Вирок № 67560968, 05.07.2017, Святошинський районний суд міста Києва

ун. № 759/8762/17

пр. № 1-кп/759/557/17

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 липня 2017 року Святошинський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді - Оздоби М.О.,

при секретарі судового засідання - Левчиній О.В.,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в м.Києві кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за №32017000000000060, відносно

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця с.Переяславське Київської обл., громадянина України, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_3, та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимого,

обвинуваченого у вчиненні злочинів, передбачених ч.1 ст.205; ч.2 ст.205-1 КК України,

сторони кримінального провадження: прокурор - Бурдейна М.В.,

захисник - ОСОБА_2,

обвинувачений - ОСОБА_1,

В С Т А Н О В И В :

У червні 2016 року до ОСОБА_1, який на той час перебував поряд зі своїм будинком за місцем проживання - АДРЕСА_1, звернувся його знайомий на ім'я ОСОБА_1, неправомірні дії якого розслідуються у кримінальному провадженні 32017000000000016, із пропозицією стати одноособовим засновником та директором підприємства з метою прикриття незаконної діяльності.

При цьому особа на ім'я ОСОБА_1 керувався метою схилити ОСОБА_1 шляхом переконання та надання грошової винагороди до реєстрації (створення) юридичної особи без наміру здійснювати господарську діяльність та забезпечити, з використанням її реквізитів, прикриття неправомірних діянь.

Діючи з указаною метою, знайомий ОСОБА_1 на ім'я ОСОБА_1, протиправні дії якого розслідуються у кримінальному провадженні №32017000000000016, запропонував йому зареєструвати корпоративні права на 100% часток у статутному капіталі суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - товариства з обмеженою відповідальністю «ЛАЙФ ДЕЙЗ» (код ЄДРПОУ 40562339) (далі - ТОВ «ЛАЙФ ДЕЙЗ»), тобто стати одноособовим засновником та директором цього товариства без справжнього наміру здійснювати господарську та поточну діяльність товариства, яка передбачена статутом даного Товариства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, за щомісячну грошову винагороду у розмірі 1500 гривень.

ОСОБА_1, діючи з корисливими мотивами та бажаючи отримати указану грошову винагороду, усвідомлюючи неправомірність своїх дій, у тому числі те, що внаслідок реєстрації ним юридичної особи без наміру здійснювати господарську діяльність, особа на ім'я ОСОБА_1, протиправні діяння якого розслідуються у кримінальному провадженні №32017000000000016, здобуде фактичний контроль над ТОВ «ЛАЙФ ДЕЙЗ», який використовуватиме для прикриття незаконної діяльності, а саме умисного ухилення від сплати податків суб'єктами господарської діяльності реального сектору економіки, погодився на указану пропозицію і таким чином вступив із ОСОБА_1 у попередню змову, спрямовану на фіктивне підприємництво та підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи.

У подальшому, на виконання досягнутої домовленості щодо придбання ТОВ «ЛАЙФ ДЕЙЗ» з указаною метою та підроблення документів, необхідних для державної реєстрації цієї юридичної особи, 10 червня 2016 року ОСОБА_1, у невстановлений під час досудового розслідування час, разом з особою на ім'я ОСОБА_1, неправомірні дії якого розслідуються у кримінальному провадженні №32017000000000016, прибули до робочого місця приватного нотаріуса ОСОБА_3 у АДРЕСА_2, де зустрілися з не встановленою особою на ім'я ОСОБА_5, неправомірні дії якого розслідуються у кримінальному провадженні №32017000000000016, який підтвердив пропозицію стати одноособовим засновником та директором підприємства з метою прикриття незаконної діяльності.

При цьому особа на ім'я ОСОБА_5, протиправні дії якого розслідуються у кримінальному провадженні №32017000000000016 керувався метою схилити ОСОБА_1 шляхом переконання та надання грошової винагороди до реєстрації (створення) юридичної особи без наміру здійснювати господарську діяльність та забезпечити, з використанням її реквізитів, прикриття неправомірних діянь.

В приміщенні нотаріальної контори за вказаною адресою ОСОБА_1, діючи на виконання заздалегідь обумовленого плану злочинних дій за попередньою змовою із особами на ім'я ОСОБА_1 та на ім'я ОСОБА_5, неправомірні дії яких розслідуються у кримінальному провадженні №32017000000000016, за вказівкою останнього власноручно підписав попередньо складені невстановленими особами у формі, визначеній чинним законодавством, реєстраційні та інші документи, необхідні для державної реєстрації ОСОБА_1 суб'єкта підприємницької діяльності - ТОВ «ЛАЙФ ДЕЙЗ», а саме: опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Державна реєстрація новоутвореної шляхом заснування юридичної особи» від 10 червня 2016, Протокол Загальних зборів учасників ТОВ "ЛАЙФ ДЕЙЗ" від 10 червня 2016; Заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що міститься в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань від 10 червня 2016 та передав їх неустановленій особі на ім'я ОСОБА_5, дії якого розслідуються у кримінальному провадженні №32017000000000016.

Таким чином ОСОБА_1 вніс до документів, які були підставою для реєстраційних дій ТОВ "ЛАЙФ ДЕЙЗ", завідомо неправдиву інформацію про своє волевиявлення набути повноважень засновника та директора вказаної юридичної особи, хоча насправді не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність як службова особа цього підприємства, усвідомлював, що його реквізити використовуватиме ОСОБА_5 для прикриття злочинної діяльності та він же - ОСОБА_5, фактично здобуде контроль над юридичною особою.

При цьому ОСОБА_1 усвідомлював, що внаслідок підписання ним указаних документів, подальшого нотаріального оформлення та державної реєстрації товариства, він офіційно, відповідно до норм Цивільного кодексу України, Господарського кодексу України, законів України «Про підприємництво» від 02.07.1991, «Про господарські товариства» від 19.09.1991 та «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» від 15.05.2003 набуде повноважень засновника та директора ТОВ "ЛАЙФ ДЕЙЗ" та корпоративних прав на 100% часток у статутному капіталі зазначеної юридичної особи. Також, ОСОБА_1 усвідомлював, що не мав наміру займатись господарською діяльністю в якості засновника та директора ТОВ "ЛАЙФ ДЕЙЗ", натомість реквізити підприємства будуть використовуватись ОСОБА_1 або іншими особами, неправомірні дії яких розслідуються у кримінальному провадженні №32017000000000016, для прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_1, продовжуючи злочинні дії відповідно до досягнутої раніше домовленості із ОСОБА_1 та ОСОБА_5 щодо вчинення дій, спрямованих на придбання юридичної особи з метою прикриття незаконної діяльності, перебуваючи у приміщенні приватного нотаріуса ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_4, передав останній свій паспорт громадянина України та ідентифікаційний податковий номер, необхідні для подальшого нотаріального оформлення відповідних документів щодо реєстрації товариства та придбання корпоративних прав на частку у статутному капіталі ТОВ "ЛАЙФ ДЕЙЗ".

У подальшому, 10.06.2016 невстановленою слідством особою, вказані документи, а саме: опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Державна реєстрація новоутвореної шляхом заснування юридичної особи» від 10 червня 2016, Протокол Загальних зборів учасників ТОВ "ЛАЙФ ДЕЙЗ" від 10 червня 2016; Заява про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що міститься в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань від 10 червня 2016 були подані до управління з питань надання адміністративних послуг Києво-Святошинської РДА Київської області, за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 126, що призвело до державної реєстрації зміни відомостей, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань про юридичну особу - суб'єкта підприємницької діяльності, у вигляді офіційного визнання державою змін складу засновників та службових осіб суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи ТОВ "ЛАЙФ ДЕЙЗ", про що в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців зроблено запис №315972021676 від 10.06.2016, із якого вбачається, що ОСОБА_1 є засновником та директором ТОВ "ЛАЙФ ДЕЙЗ".

Після вказаної реєстрації ОСОБА_1, не здійснював підприємницьку діяльність, не укладав угоди фінансового характеру та не користувався печаткою підприємства, реєстраційні та установчі документи підприємства передав невстановленій досудовим слідством особі, що надало змогу останній, фактично керувати СФГ: використовуючи вказані документи та печатку, вести незаконну діяльність з метою надання протиправних послуг суб'єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки із мінімізації податкових зобов'язань та неправомірного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, а саме: складати від імені обвинуваченого, як директора СФГ необхідні документи фінансово-господарської діяльності (договори, податкові накладні, податкову звітність та інші документи), звітні документи даного підприємства по сплаті податків, які зовні складені вірно, але фактично не відповідають дійсності та надали змогу перераховувати грошові кошти без фактичного проведення фінансово-господарських операцій з відображенням у податковій та бухгалтерській звітності підприємства і його контрагентів операцій, які не відповідають дійсності.

Дії ОСОБА_1 кваліфіковані за ч.1 ст.205 КК України, як фіктивне підприємництво, тобто придбання суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності; за ч.2 ст.205-1 КК України, тобто внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання документів, які містять завідомо неправдиві відомості, державному реєстратору, вчинене за попередньою змовою групою осіб.

Розглядаючи в порядку п.1 ч.3 ст.314 КПК України питання про можливість затвердження угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Судом встановлено, що ОСОБА_1 обвинувачується у вчиненні злочинів, передбачених ч.1 ст.205; ч.2 ст.205-1 КК України, які згідно ст.12 КК України є злочинами невеликої тяжкості.

Під час судового засідання судом з'ясовано в обвинуваченого ОСОБА_1, що він цілком розуміє права передбачені п.1 ч.4 ст. 474 КПК України, наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, передбачені ч.2 ст.473 КПК України, характер обвинувачення, щодо якого він визнає себе винуватим; вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом; наслідки невиконання угоди.

Суд переконався у судовому засіданні, що укладення сторонами угоди про визнання винуватості є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Встановлено, що угода про визнання винуватості може бути затверджена судом, оскільки умови угоди не суперечать вимогам Кримінально-процесуального кодексу України, Кримінального кодексу України, відповідають інтересам суспільства та не порушують права, свободи та інтереси сторін, правова кваліфікація злочину вірна, відсутні обґрунтовані підстави вважати, що укладення угоди не було добровільним, узгоджені сторонами вид та міра покарання, відповідають ступеню тяжкості вчинених ОСОБА_1 злочинів та особі обвинуваченого, очевидна можливість виконання обвинуваченим взятих на себе за угодою зобов'язань.

Керуючись п.1 ч.3 ст.314, ст.ст. 373- 376, 474-475 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В:

Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 31 травня 2017 року, між прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Бурдейною Марією Володимирівною та обвинуваченим ОСОБА_1.

ОСОБА_1 визнати винуватим у вчиненні злочинів, передбачених ч.1 ст.205; ч.2 ст.205-1 КК України і призначити йому, узгоджене сторонами покарання:

-за ч.1 ст.205 КК України - у виді штрафу у розмірі 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17000 (сімнадцять тисяч) грн.;

-за ч.2 ст.205-1 КК України - у виді обмеження волі на строк 3 (три) роки з позбавленням права займатись підприємницькою діяльністю строком на 1 (один) рік.

На підставі ст.70 КК України, визначити ОСОБА_1 остаточне покарання шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим у виді 3 (трьох) років обмеження волі з позбавленням права займатись підприємницькою діяльністю строком на 1 (один) рік.

Застосувати ст.75 КК України та звільнити ОСОБА_1 від відбування основного покарання з випробуванням, встановивши іспитовий строк 1 (один) рік.

Зобов'язати ОСОБА_1 згідно ст.76 КК України не виїжджати за межі України без погодження з уповноваженим органом з питань пробації, повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання, періодично з'являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації.

Вирок на підставі угоди про визнання винуватості може бути оскаржений до Апеляційного суду м.Києва, через Святошинський районний суд м.Києва, протягом тридцяти днів з дня його проголошення, з підстав, передбачених ч.4 ст.394 КПК України.

Суддя: