Окрема думка судді № 67556719, 04.07.2017, Апеляційний суд Житомирської області

Дата ухвалення
04.07.2017
Номер справи
295/5969/17
Номер документу
67556719
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

ОКРЕМА ДУМКА

/по кримінальному провадженню №32015060000000080/

"04" липня 2017 р.

Вважаю, що апеляційна скарга директора ТОВ «Енергоконсалт» ОСОБА_1 підлягала задоволенню, а ухвалу слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 01 червня 2017 року скасуванню.

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Житомирської області ОСОБА_2 про накладення арешту на банківський рахунок у Філії-Головне управління по м. Києву та Київській області ВАТ «Ощадбанк» не підлягало задоволенню.

Відповідно до ч.2 ст. 173 КПК України слідчий суддя поряд з іншими вимогами повинен врахувати правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, наслідки арешту для третіх осіб.

Зазначені вимоги слідчим суддею на мою думку дотриманні не були.

Так, при розгляді справи судом апеляційної інстанції встановлено, що діяльність ТОВ «Енергоконсалт» чи його службових осіб, згідно змісту фабули кримінальних правопорушень внесених у ЄРДР в рамках кримінального провадження №32015060000000080 не перевіряється.

З довідки виданої ВАТ «Ощадбанк» вбачається, що на арештованому банківському рахунку знаходяться кошти належні товариству у розмірі 2000 819 грн.

Разом з тим, з пояснень у суді апеляційної інстанції слідчого, а також матеріалів справи вбачається, що орган досудового розслідування вважає, що ТОВ «Енергоконсалт» шляхом проведення безтоварної операції з ПП «Вега-Ремстрой» сформувало податковий кредит з ПДВ на суму 57 тис. грн., хоча жодних перевірок, що підтверджували б відповідні розрахунки матеріали долучені до клопотання не містять.

Зазначені обставини на мою думку свідчать, що слідчим суддею накладено арешт у відсутність достатніх правових підстав на грошові кошти ТОВ «Енергоконсалт», без врахування вимог розумності, співрозмірності та наслідків арешту, що може призвести до зупинки роботи субєкта господарської діяльності, щодо якої на даний час, відсутні дані для визнання її незаконною та у відсутність доказів, що вказані кошти відповідають критеріям зазначеним у ст. 98 КПК України.

Відсутність службових осіб за місцем їх юридичної адреси на час явки туди працівників ДФС для проведення перевірки не може бути підставою для застосування такого обтяжливого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт, а є підставою для застосування заходів адміністративного характеру.

Не є підставою для арешту усих грошових коштів ТОВ «Енергоконсалт» і як вважає слідство протиправна діяльність ПП «Вега-Ремстрой», оскільки виходячи з принципу персональної відповідальності, ТОВ «Енергоконсалт» не може відповідати за дії ПП «Вега-Ремстрой».

Суддя В.В. Ляшук

Часті запитання

Який тип судового документу № 67556719 ?

Документ № 67556719 це Окрема думка судді

Яка дата ухвалення судового документу № 67556719 ?

Дата ухвалення - 04.07.2017

Яка форма судочинства по судовому документу № 67556719 ?

Форма судочинства - Кримінальне

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 67556719 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Інформація про судове рішення № 67556719, Апеляційний суд Житомирської області

Судове рішення № 67556719, Апеляційний суд Житомирської області було прийнято 04.07.2017. Форма судочинства - Кримінальне, форма рішення - Окрема думка судді. На цій сторінці ви зможете знайти необхідні дані про це судове рішення. Ми забезпечуємо зручний та швидкий доступ до актуальних судових рішень, щоб ви могли бути в курсі недавніх судових прецедентів. Наша база даних охоплює повний спектр необхідної інформації, дозволяючи вам легко знаходити необхідні дані.

Судове рішення № 67556719 відноситься до справи № 295/5969/17

Це рішення відноситься до справи № 295/5969/17. Організації, які зазначені в тексті цього судового документа:


Наша платформа забезпечує пошук за різними критеріями, такими як регіон або назва суда. Також у персональному кабінеті є можливість детального налаштування, що суттєво прискорює процес пошуку інформації. Це дозволяє ефективно заощаджувати ваш час при отриманні необхідної інформації з реєстру судових рішень та інших офіційних джерел.

Попередній документ : 67556714
Наступний документ : 67556995