Ухвала суду № 67544518, 05.07.2017, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа №592/7112/17

Провадження №1-кс/592/3469/17

УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до документів

05.07.2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., за участю секретаря Щербань Г.Г., за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017200000000015 від 26.04.2017 за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого Макаренко В.М.,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що досудовим розслідуванням встановлено наступне: в продовж 2015-2017 років невстановлені особи переслідуючи єдину мету на прикриття незаконної діяльності створили та придбали ТОВ «Електробудсервіспостач» (код ЄДРПОУ 39993661), ТОВ «Ділайт Плюс» (код ЄДРПОУ 40930325), ТОВ «Алекрост» (код ЄДРПОУ 40930152), ТОВ «Проедрог» (код ЄДРПОУ 40930058), ТОВ «ТД «Фаворит Груп» (код ЄДРПОУ 37007546) та ТОВ «Юнітек Пром» (код ЄДРПОУ 38839657) з метою прикриття незаконної діяльності, а саме незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість.

Крім того, досудовим слідством встановлено, що вищезазначені підприємства не мають трудових ресурсів, основних фондів, зареєстрованих транспортних засобів, що свідчить про безтоварність проведених фінансово-господарських операцій, на вищезазначених підприємствах здійснився обрив ланцюга постачання ТМЦ та реалізувався товар відмінний від придбаного.

Під час проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність дослідження обставин проведення фінансово-господарських операцій з вище переліченими підприємствами при вищевказаних обставинах, для чого необхідно отримати доступ до документів договорів, додаткових угод, специфікацій, рахунків-фактур, платіжних доручень, банківських виписок, видаткових накладних, прибуткових накладних, накладних, приймально-здавальних актів, товарно-транспортних накладних, тощо по фінансово-господарським-взаємовідносинам ТОВ «Укрславресурс» (код ЄДРПОУ 32536262) з ТОВ «Юнітек Пром» (код ЄДРПОУ 38839657) за весь період взаємодії, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №32017200000000015.

Вищеперераховані документи нададуть можливість встановити порушення податкового законодавства України службовими особами ТОВ «Укрславресурс» (код ЄДРПОУ 32536262), а саме подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

Крім того, вищезазначені документи необхідні для проведення у вказаному кримінальному провадженні судово-почеркознавчої експертизи з метою встановлення виконавців підписів у первинних бухгалтерських документах, виписаних від імені ТОВ «Юнітек Пром» (код ЄДРПОУ 38839657).

Згідно інформаційної бази даних «податковий блок» ГУ ДФС у Сумській області ТОВ «Укрславресурс» (код ЄДРПОУ 32536262) зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

Заслухавши думку слідчого, який підтримав клопотання та просив розглянути клопотання без повідомлення ТОВ «Укрславресурс» для запобіганню знищення або зміні документів, до яких необхідно надати тимчасовий доступ, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню. Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні ТОВ «Укрславресурс» самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами можуть слугувати доказом, мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- документи договори, додаткові угоди, специфікації, рахунки-фактури, платіжні доручення, банківські виписки, видаткові накладні, прибуткові накладні, накладні, приймально-здавальні акти, товарно-транспортні накладні, тощо по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «Укрславресурс» (код ЄДРПОУ 32536262) з ТОВ «Юнітек Пром» (код ЄДРПОУ 38839657).

Зобовязати відповідальну посадову особу ТОВ «Укрславресурс» (код ЄДРПОУ 32536262), надати вказані в ухвалі документи.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий Суддя І.М. Фоменко