Ухвала суду № 67539480, 18.05.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/27658/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 травня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Тарасюк К.Е., при секретарі Ксендзовій А.В., за участю сторони кримінального провадження - слідчого Шишки Т.Д., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням слідчого СУФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Шишки Т.Д. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Шишка Т.Д. звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №42017101060000079 від 14 квітня 2017 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ «Спеціалізоване виробничо-технічне об'єднання «Охорона» (код ЄДРПОУ 23737000), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Спеціалізоване виробничо-технічне об'єднання «Охорона» (код ЄДРПОУ 23737000) в ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Глобал Інвест Груп.» (код ЄДРПОУ 39631634), яке має ознаки фіктивності, в період з березень 2016 - квітень 2016 року, шляхом відображення псевдо господарських операцій з технічного обслуговування обладнання, в документах бухгалтерського та податкового обліку підприємства, що не відповідає дійсності, в порушення норм Податкового кодексу України, було занижено податок на прибуток на загальну суму 689 655 грн. та податрк на додану вартість на загальну суму 766 283 грн., загалом на суму 1 455 938 грн.

Крім того, в ході досудового розслідування було встановлено, що грошові кошти на розрахункові рахунки ТОВ «СВТО «Охорона» (код ЄДРПОУ 23737000) надходили від підприємств, вказаних слідчим у клопотанні, та перераховували на розрахункові рахунки вище зазначених підприємств грошові кошти.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ «СВТО «Охорона» (код ЄДРПОУ 23737000) з моменту реєстрації по дату постановлення ухвали слідчим суддею, а також речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «СВТО «Охорона» (код ЄДРПОУ 23737000) з ТОВ «Агенція Безпеки» (код ЄДРПОУ 39892308), ТОВ «Охоронний Холдинг» (код ЄДРПОУ 38143880), ТОВ «ОА Барс» (код ЄДРПОУ 37452622), ТОВ «Максіком Плюс» (код ЄДРПОУ 39462344), ТОВ «Глобал Інвест Груп.» (39631634), ТОВ «Грато» (код ЄДРПОУ 40818751), ТОВ «Інтер Холдінг» (код ЄДРПОУ 39934274), ТОВ «Флорес Груп» (код ЄДРПОУ 40648997), ТОВ «Торгівля-Україна» (код ЄДРПОУ 40223430), ТОВ «Геліада ЛТД» (код ЄДРПОУ 39893673), ТОВ «Лайніст Інвест» (код ЄДРПОУ 41018302), ТОВ «Квант Торг» (код ЄДРПОУ 40382105), ТОВ «Золгарс» (код ЄДРПОУ 40706854) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин.

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017101060000079, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14 квітня 2017 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ «Спеціалізоване виробничо-технічне об'єднання «Охорона» (код ЄДРПОУ 23737000), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Разом з тим, необхідність вилучення оригіналів документів слідчий належним чином у клопотанні не обґрунтував, а відтак, клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Шишки Т.Д. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Шишці Тихону Дмитровичу та оперуповноваженим ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві: Любевичу Богдану Андрійовичу, Крамарову Максиму Миколайовичу, Пефті Володимиру Вікторовичу, Парахіну Нікіті В'ячеславивовичу, Столярчуку Владиславу Анатолійовичу, Каленичок Анні Сергіївні, Пустовіту Олександру Володимировичу, Ігнатенку Владиславу Сергійовичу які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого, на тимчасовий доступ до речей та документів (з можливістю вилучення належним чином завірених копій), що містять охоронювану законом таємницю, які належать ТОВ «СВТО «Охорона» (код ЄДРПОУ 23737000) та в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ «СВТО «Охорона» (код ЄДРПОУ 23737000) з моменту реєстрації по дату постановлення ухвали слідчим суддею, а також речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «СВТО «Охорона» (код ЄДРПОУ 23737000) з ТОВ «Агенція Безпеки» (код ЄДРПОУ 39892308), ТОВ «Охоронний Холдинг» (код ЄДРПОУ 38143880), ТОВ «ОА Барс» (код ЄДРПОУ 37452622), ТОВ «Максіком Плюс» (код ЄДРПОУ 39462344), ТОВ «Глобал Інвест Груп.» (39631634), ТОВ «Грато» (код ЄДРПОУ 40818751), ТОВ «Інтер Холдінг» (код ЄДРПОУ 39934274), ТОВ «Флорес Груп» (код ЄДРПОУ 40648997), ТОВ «Торгівля-Україна» (код ЄДРПОУ 40223430), ТОВ «Геліада ЛТД» (код ЄДРПОУ 39893673), ТОВ «Лайніст Інвест» (код ЄДРПОУ 41018302), ТОВ «Квант Торг» (код ЄДРПОУ 40382105), ТОВ «Золгарс» (код ЄДРПОУ 40706854) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, а саме: договорів або угод з додатками та доповненнями, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, видаткових (прибуткових) накладних, актів виконаних робіт, прийому-передачі товарів (робіт, послуг), інвойсів, сертифікатів якості (відповідності) товарів, паспортів заводів виробників та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, сертифікатів походження (СТ-1, EUR1, EUR2, Form A та інших), експертних висновків Торгівельно-Промислової Палати по визначенню коду та вартості товару, платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей по квартально по рахунках 311, 361, 631 за весь період взаємовідносин з зазначенням сальдо на початок та кінець періоду, журналів складського обліку та інші бухгалтерські документи за вказаний період, банківських виписок, товарно-транспортних накладних (у разі їх відсутності довідок про їх відсутність з зазначенням ким здійснювалось перевезення товару (спосіб та засіб перевезення, реквізити перевізника), договорів укладених з перевізниками товару, платіжних доручень, що підтверджують оплату транспортних послуг, актів виконаних робіт (транспортних послуг), журналів реєстрації доручень на отримання ТМЦ, інших документів щодо розрахунків з перевізниками.

В іншій частині у задоволенні клопотання відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Визначити строк дії ухвали тривалістю 30 днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - в матеріали судового провадження

Примірник 2 - виданий старшому слідчому Шишці Т.Д..

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк