Ухвала суду № 67473951, 23.06.2017, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

23.06.17

У Х В А Л А Справа № 200/10452/17

Іменем України Провадження 1-кс/200/6253/17

23 червня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю.,за участю слідчого Костівої О.В.,розглянувши у приміщенні суду у м.Дніпрі клопотання слідчої по кримінальному провадженню № 32017041640000001 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

23 червня 2017 року слідчий СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, звернулася до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтувала тим, що нею здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017041640000001, за ознакою складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до наданого слідчою клопотання, службові особи ТОВ «Фоксгруп-Дніпро» (код 39163138), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1/20, протягом 2015- 2016 років з метою ухилення від сплати податків, діючи умисно, в порушення п.201.1 ст.201, п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст. Податкового кодексу України, шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами які мають ознаки «фіктивності» - ТОВ «Аліран» (код 14240149), ТОВ «Сайдекс» (код 40107747), ТОВ «Мета Лайн» (код 39576783) безпідставно сформували податковий кредит та тим самим ухилилися від сплати податків на суму 3 750 535 грн., тобто в особливо великих розмірах.

Так зясовано, що зазначене підприємство протягом 2015-2016 років здійснювало зовнішньоекономічну діяльність, а саме імпорт на митну територію України меблевої та дверної фурнітури, предметів гігієні або туалетних виробів із пластмас з Китаю.

З метою завищення вартості імпортованої продукції на внутрішньому ринку України, компенсації понесених витрат на придбання та доставку товарів, посадові особи ТОВ «Фоксгруп-Дніпро» (код 39163138), у податковій звітності відобразили взаємовідносини з придбання ідентичних імпортованих ТМЦ на митній території України у підприємств ТОВ «Аліран» (код 14240149), ТОВ «Сайдекс» (код 40107747), ПП «Мета Лайн» (код 39576783).

До матеріалів кримінального провадження долучено ухвалу Печерського районного суду м. Києва від 19.09.2016 про визнання ОСОБА_3 директора ТОВ «Сайдекс» (код 40107747) винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205-1 КК України.

Крім того, відповідно до висновків експертного дослідження №1-03/10/2016 від 03.10.2016, у разі доведення факту безтоварності операцій між ТОВ «Фоксгруп-дніпро» та ТОВ «Аліран» (код 14240149), ТОВ «Сайдекс» (код 40107747), ПП «Мета Лайн» (код 39576783) втрати бюджету складатимуть 3 750 535 грн.

В подальшому було встановлено, що ТМЦ, які придбавались ТОВ «Фоксгруп-Дніпро» (код 39163138) у ТОВ «Сайдекс» (код 40107747), попередньо були придбані ТОВ «Сайдекс» (код 40107747) у підприємства ТОВ «Техномост» (код 39018832).

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Техномост» (код 39018832) з ТОВ «Сайдекс» (код 40107747).

У судовому засіданні слідча клопотання підтримала, прохала задовольнити, надала пояснення аналогічні тексту клопотання.

Враховуючи той факт, що існує реальна загроза зміни або знищення речей, доступ до яких просить надати слідчий, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, представник ТОВ «Техномост» у судове засідання не викликався.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, вислухавши слідчого, приходжу до висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню, так як наведені достатні підстави вважати, що в оригіналах документів, які перебувають у володінні ТОВ «Техномост» знаходяться документи, які можуть мати суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163-164, 369, 371, 372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати слідчій СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, а також слідчим слідчої групи, оперативним підрозділам за дорученням слідчої або прокурора, в порядку ст.ст. 40,41 КПК України, дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю оригіналів які знаходяться у володінні ТОВ «Техномост» (код 39018832), а саме: оригіналів усіх наявних первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин підприємства ТОВ «Техномост» (код 39018832) з підприємством ТОВ «Сайдекс» (код 40107747) за період з 01.01.2015 року по теперішній час, у т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, і інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам, а також придбання чи подальшої реалізації товарів (робіт, послуг) по даним операціям.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 23 липня 2017 року

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко