YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди місто Київ

/

Апеляційний суд міста Києва

Ухвала суду № 67466077, 29.05.2017, Апеляційний суд міста Києва

Дата ухвалення

29.05.2017

Номер справи

757/20612/17-к

Номер документу

67466077

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 11-cc/796/2409/2017 Слідчий суддя в 1-й інстанції: Карабань В.М.

Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: Лашевич В.М.

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 травня 2017 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду міста Києва у складі:

головуючого судді Лашевича В.М.,

суддів Росік Т.В., Рибака І.О.,

при секретарі судового засідання Ігнатьєву Є.В.,

з участю:

представників власників майна ОСОБА_2, ОСОБА_3,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційні скарги директора ТОВ «ГУД НАТ» ОСОБА_4 та директора ПП «АДІТУМ МАРКЕТ» ОСОБА_5 на ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 11 квітня 2017 року, -

ВСТАНОВИЛА:

Цією ухвалою задоволено клопотання слідчого в особливо важливих справах прокуратури міста Києва Заставного Т.Ю., яке погоджене із прокурором відділу прокуратури міста Києва Кольцовою К.В., та накладено арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунках підприємств у банківських установах, а саме:

1) АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) - ТОВ «ГУД HAT» (ЄДРПОУ 39418949) - рахунки № 26008533298001, № 26009533298000, № 26043533298000, № 26058000035435; ТОВ «ТІКО-ТЕКС» (ЄДРПОУ 33672408) - рахунки № 26007364623200, № 2600436462320;

2) ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) - ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «АДІТУМ МАРКЕТ» (ЄДРПОУ 33558727) - рахунки № 26007013003430, № 26052013003430, № 26008023003430; ТОВ «КЬЮ АРТ ДИЗАЙН» (ЄДРПОУ 38518605) - рахунки № 26001013015190, № 26002001015190, № 26056013015190;

3) ПАТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (МФО 305749) - ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ (ЄДРПОУ 402985095) - рахунки № 2600431197401, № 2605931197401;

4) АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК» (МФО 313849) - ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 40298595) - рахунок № 26004010005027;

5) ПАТ «БАНК «УКРАЇН.КАПІТАЛ» (МФО 320371) - ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 40298595) - рахунки № 261041177600, № 260071177600;

6) ПАТ «АЙБОКС БАНК» (МФО 322302) - ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 40298595) - рахунки № 26155002442001, № 26154002442002, № 26153002442003, № 26152002442004, № 26151002442005, № 2615000244206, № 26107002442004, № 26106002442005, № 26003002442001, № 26002002442002;

7) АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» У МІСТІ КИЄВІ (МФО 380805) - ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 40298595) - рахунки № 26006512802, № 26003512797, № 26001512807, № 26001512799, № 2605529023; ТОВ «СТЕЙТ ОІЛ» (ЄДРПОУ 39436796) - рахунки № 26000465524, № 26001465523, № 26003465521, № 2604368545;

8) ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365) - ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 40298595) - рахунок № 2600601811003;

9) Акціонерний банк «Південний» (МФО 328209) - ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 40298595) - рахунки № 26004010021324, № 26005020021324, № 26005020021324;

10) ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) - ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 40298595) - рахунки № 2600219269, № 260519656; ТОВ «СТЕЙТ ОІЛ» (ЄДРПОУ 39436796) - рахунок № 260079277; ТОВ «Новаро груп» (ЄДРПОУ 39980980) - рахунок № 2600217434;

11) ПАТ «МЕГАБАНК», Харків (МФО 351629) - ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 40298595) - рахунки № 2600326691, 2600484026691, 2600697826691;

12) ПАТ «ДІВІ БАНК» (МФО 380827) - ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 40298595) - рахунок № 26007352643001;

13) ПАТ «АЛЬПАРІ БАНК» (МФО 380894) - ТОВ «ІНОЛ ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 40298595) - рахунок № 26008001000678;

14) АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313) - ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «СЕРВІСКОМ» (ЄДРПОУ 32265591) - рахунки № 26046000000339, № 26009000001955;

15) АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500) - ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «СЕРВІСКОМ» (ЄДРПОУ 32265591) - рахунки № 26045387996001, № 26001387996001; ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «АДІТУМ МАРКЕТ» (ЄДРПОУ 33558727) - рахунок № 26007356653001;

16) АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478) - ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «СЕРВІСКОМ» (ЄДРПОУ 32265591) - рахунок № 26000201208; ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ «СТЕЙТ ОІЛ» (ЄДРПОУ 39436796) - рахунки № 26000253160, № 2600301253160, № 2600402253160, № 2600503253160, № 26044253160, № 260004531160; ТОВ «БЕЛ-ОЙЛ» (ЄДРПОУ 39116638) - рахунки № 26043221717, № 26009221717;

17) АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) - СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО «ЛЮБАВА-І» (ЄДРПОУ 32314088) - рахунки № 26009455003097, № 26043455000294, № 26055455000475; ТОВ «ЗЕРНО ДІМ» (ЄДРПОУ 38268755) - рахунки № 26003001368751, № 26044455001139;

18) ПАТ «ДІАМАНТБАНК» (МФО 320854) - СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО «ЛЮБАВА-І» (ЄДРПОУ 32314088) - рахунки № 226007300006341, № 26007300006341; ТОВ «СТЕЙТ ОІЛ» (ЄДРПОУ 39436796) - рахунок № 2600730000740;

19) КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», МІСТО КИЇВ (МФО 321842) - ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «АДІТУМ МАРКЕТ» (ЄДРПОУ 33558727) - рахунки № 26055053116709, № 26007053130250, № 26003053159882; ТОВ «ПЛАТЕК» (ЄДРПОУ 40874879) - рахунок № 26005053190117;

20) ХЕРСОН.Ф.ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», МІСТО ХЕРСОН (МФО 352479) - ТОВ «ПРОМ-АБРАЗИВ» (ЄДРПОУ 40408641) - рахунок № 26000052210670;

21) ГОЛОВНЕ УПРАВЛІННЯ ПО АТОЩАД, МІСТО КИЇВ (МФО 322669) - ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «АДІТУМ МАРКЕТ» (ЄДРПОУ 33558727) - рахунок № 26002300834320; ТОВ «СТЕЙТ ОІЛ» (ЄДРПОУ 39436796) - рахунок № 26001300728244;

22) ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) - ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «АДІТУМ МАРКЕТ» (ЄДРПОУ 33558727) - рахунок № 26008012063131; ТОВ «СТЕЙТ ОІЛ» (ЄДРПОУ 39436796) - рахунки № 26001011949639, № 26003011880387, № 26003011949660; ТОВ «БЕЛ-ОЙЛ» (ЄДРПОУ 39116638) - рахунки № 26008011914225, № 26006011914249, № 26003011914264;

23) ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767) - ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «АДІТУМ МАРКЕТ» (ЄДРПОУ 55558727) - рахунки № 26007010014013, № 26053020014013;

24) ПАТ «КБ «АКОРДБАНК» (МФО 380634) - ТОВ «ПРОМ-АБРАЗИВ» (ЄДРПОУ 40408641) - рахунок № 26001012447001;

25) ПАТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526) - ТОВ «СТЕЙТ ОІЛ» (ЄДРПОУ 39116638) - рахунок № 2600900122056;

26) ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123) - ТОВ «СТЕЙТ ОІЛ» (ЄДРПОУ 39436796) - рахунки № 26005040450913, № 26004030450913, № 26003020450913, № 36002010450913, № 26046010450913; ТОВ «БЕЛ-ОЙЛ» (ЄДРПОУ 39116638) - рахунок № 26002010439923; ТОВ «ЗЕРНО ДІМ» (ЄДРПОУ 38268755) - рахунок № 26000010429009;

27) ПАТ «БТА Банк» (МФО 321723) - ТОВ «СТЕЙТ ОІЛ» (ЄДРПОУ 39436796) - рахунки № 26003011006019, № 26004021006019, № 26005031006019, а також на видаткові операції по вищевказаним рахункам.

Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, директор ТОВ «ГУД НАТ» ОСОБА_4 та директор ПП «АДІТУМ МАРКЕТ» ОСОБА_5 подали апеляційні скарги.

В апеляційній скарзі директор ТОВ «ГУД НАТ» ОСОБА_4, вважаючи ухвалу слідчого судді незаконною, просить її скасувати в частині накладення арешту на грошові кошти, які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках ТОВ «ГУД НАТ», відкритих у АТ «УкрСиббанк». Зокрема, апелянт стверджує, що ТОВ «ГУД НАТ» проводить свою господарську діяльність у повній відповідності з нормами чинного законодавства України та не має жодного відношення до «конвертаційного центру», а посадові і службові особи товариства не причетні до організації та створення протиправного фінансового механізму, направленого на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на суб'єкти господарювання шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ. Крім того, автор апеляції вказує, що ТОВ «ГУД НАТ» не мало жодних фінансово-господарських правовідносин з юридичними особами, зазначеними в клопотанні слідчого про арешт майна. Також директор ТОВ «ГУД НАТ» ОСОБА_4 стверджує, що внаслідок накладення арешту на грошові кошти на рахунках у банку підприємство позбавлено можливості сплачувати обов'язкові соціальні платежі та розраховуватися з контрагентами. При цьому апелянт звертає увагу, що ТОВ «ГУД НАТ» укладена низка зовнішньо-економічних контрактів щодо експорту та імпорту товарів, а накладення арешту на грошові кошти позбавляє можливості товариство вчасно розрахуватись із контрагентами, що, в свою чергу, може призвести до застосування щодо підприємства фіскальними органами України фінансових санкцій за недодержання товариством строків розрахунків в іноземній валюті, що встановлені чинним законодавством України.

В апеляційній скарзі директор ПП «АДІТУМ МАРКЕТ» ОСОБА_5 ставить питання про поновлення йому строку на оскарження ухвали слідчого судді і просить скасувати цю ухвалу в частині накладення арешту на грошові кошти ПП «АДІТУМ МАРКЕТ» та постановити нову ухвалу, якою зняти арешт з грошових коштів підприємства.

В обґрунтування клопотання про поновлення строку апеляційного оскарження ОСОБА_5 зазначає, що розгляд клопотання слідчого був здійснений без повідомлення представників ПП «АДІТУМ МАРКЕТ», а про ухвалу слідчого судді йому стало відомо лише 24 квітня 2017 року.

Стосовно ухвали слідчого судді, то ОСОБА_5 вважає її незаконною. Зокрема, апелянт стверджує, щоПП «АДІТУМ МАРКЕТ» не має жодного відношення до кримінального провадження № 42017100000000362. При цьому автор апеляції вказує, що посадові особи підприємства не одержували ні повісток про виклик у якості свідків, ні вимог про надання копій документів про правовідносини, які є предметом інтересу слідчого органу в порядку ст. 93 КПК України, а ні повідомлення про підозру.

На думку ОСОБА_5, в матеріалах провадження відсутні будь-які докази, що майно, на яке просить накласти арешт слідчий, є предметом злочину, а також перебуває у власності юридичної особи, до якої можуть бути застосовані заходи кримінально-правового характеру. Крім того, апелянт зазначає, що висновки слідчого судді про наявність достатніх підстав вважати, що грошові кошти, які знаходяться на рахунках ПП «АДІТУМ МАРКЕТ», відповідають критеріям, передбаченим ст. 170 КПК України, не містять посилання на будь-які факти та конкретні докази.

Також ОСОБА_5 стверджує, що арештом коштів на банківських рахунках ПП «АДІТУМ МАРКЕТ» безпідставно заблоковано господарську діяльність товариства.

Прокурор в судове засідання не з'явився, про причини своєї неявки суд не повідомив, хоча про дату, час та місце судового засідання йому було завчасно повідомлено. Тому колегія суддів вирішила за можливе розглянути дані апеляційні скарги за відсутності прокурора, що не суперечить положенням ч. 4 ст. 405, ч. 1 ст. 172 КПК України.

Заслухавши доповідь судді, пояснення представників власників майна, які підтримали апеляційні скарги та просили їх задовольнити, вивчивши матеріали провадження та перевіривши доводи кожної апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що строк апеляційного оскарження ухвали слідчого судді директор ПП «АДІТУМ МАРКЕТ» ОСОБА_5 не пропустив, а його апеляційна скарга, як і апеляційна скарга директора ТОВ «ГУД НАТ» ОСОБА_4 підлягають задоволенню, виходячи з наступного.

Так, у відповідності до абз. 2 ч. 3 ст. 395 КПК України, якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, що в даному випадку мало місце, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Згідно з матеріалами судового провадження, клопотання слідчого про арешт майна було розглянуто слідчим суддею 11 квітня 2017 року без виклику представників ПП «АДІТУМ МАРКЕТ». Лише 24 квітня 2017 року директор ПП «АДІТУМ МАРКЕТ» ОСОБА_5 дізнався про ухвалу слідчого судді, а 28 квітня 2017 року він направив по пошті до Апеляційного суду міста Києва апеляційну скаргу. Таким чином, директор ПП «АДІТУМ МАРКЕТ» ОСОБА_5 не пропустив п'ятиденний строк апеляційного оскарження ухвали слідчого судді.

Що стосується безпосередньо апеляційних скарг, то слід звернути увагу на такі обставини.

Як вбачається з матеріалів провадження, прокуратурою міста Києва здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017100000000362, внесеному 23 березня 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Органи досудового розслідування вважають встановленим, що група осіб, у тому числі службових осіб ряду суб'єктів господарювання, за пособництва посадовців органів Державної фіскальної служби України, використовуючи надане їм службове становище, у власних корисних інтересах та інтересах третіх осіб організували протиправний фінансовий механізм, направлений на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на суб'єкти господарювання шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, з метою розкрадання державних коштів та ухилення від сплати податків.

Учасниками протиправного фінансового механізму організовано діяльність низки підконтрольних підприємств, що зареєстровані на номінальних засновників, мають таких саме керівників, у тому числі з кола учасників «конвертаційного центру», які реального відношення до їх діяльності не мають.

Органи досудового розслідування вважають, що до переліку суб'єктів господарювання, які задіяні в протиправному фінансово-економічному механізмі, входить і ТОВ «ГУД НАТ» (ЄДРПОУ 39418949) та ПП «АДІТУМ МАРКЕТ» (ЄДРПОУ 55558727).

11 квітня 2017 року слідчий в особливо важливих справах прокуратури міста Києва Заставний Т.Ю., за погодженням із прокурором відділу прокуратури міста Києва Кольцовою К.В., звернувся до Печерського районного суду міста Києва з клопотанням про накладення арешту арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунках підприємств у банківських установах, а саме: