Ухвала суду № 67465411, 21.06.2017, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760/10355/16-к

(№1-кс/760/8512/17)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21. 06. 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області Кожедуб К. М., погоджене прокурором відділу Прокуратури Київської області Пригарою О. М. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016110000000298 від 27.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області Кожедуб К. М., погоджене прокурором відділу Прокуратури Київської області Пригарою О. М. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016110000000298 від 27.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.05.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період з червня по жовтень 2015 року службові особи ТОВ «Газтрон-Україна» (код 34048506) діючи у порушення постанови Кабінету Міністрів України від 17.12.2012 р. № 1221 «Порядок збирання, видалення, знешкодження та утилізації відпрацьованих мастил (олив)» здійснили службове підроблення та внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів від імені службових осіб ТОВ «НВП Укрекопромпроект», а саме до платіжних доручень із зазначенням перерахунку грошових коштів на розрахунковий рахунок вказаного підприємства-утилізатора щодо надання послуг з організації збирання, видалення, знешкодження та утилізації відпрацьованих мастил (олив) і подали їх державному інспектору з охорони навколишнього природного середовища територіального органу Держекоінспекції, що стало підставою для безперешкодного розмитнення імпортованих на територію України мастил (олив).

За вказаний вище період компанія «Газтрон-Україна» підроблюючи договори та платіжні доручення від суб'єкта господарювання, що здійснює організацію збирання, видалення, знешкодження та утилізації відпрацьованих мастил (олив), завезла через митний кордон України без відповідних на те дозвільних документів 12 (дванадцять) вагонів мастил (олив), що дорівнює 720 тонам, які після відпрацювання зменшуються на 40% відсотків і дорівнює близько 300 тонам не утилізованого відпрацьованого мастила, яке відноситься до небезпечних відходів.

Допитаний як свідок колишній директор ТОВ «НВП Укрекопромпроект» ОСОБА_3 показав, що відповідності до Постанови КМУ від 17.12.2012 № 1221, ТОВ «НВП Укрекопромпроект» 18.08.2014 укладено договір з ТОВ «Газтрон-Україна» (МЮ/1/18.08) про надання послуг з організації збирання, видалення, знешкодження та утилізації відпрацьованих мастил (олив). В рамках цього договору ТОВ «Газтрон-Україна» займаючись імпортом мастильних матеріалів на території України замовляв послуги у ТОВ «НВП Укрекопромпроект» щодо утилізації 40% відсотків від ввезеного на територію України обсягу мастил (олив).

У період часу з кінця червня 2015 року, до моменту його звільнення з посади 28.08.2015 заявок-повідомлень від ТОВ «Газтрон-України» до ТОВ «НВП Укрекопромпроект» не надходило та оплати відповідно не здійснювались. Однак із розмов з працівниками ТОВ «НВП Укрекопромпроект», які продовжували працювати на підприємстві після його звільнення із посади директора, йому відомо, що ТОВ «Газтрон-Україна» поновив свої заявки на отримання послуг в рамках договору, лише 18-23.09.2015. З інших джерел йому стало відомо, що незважаючи на відсутність заявок щодо надання послуг відповідно до договору, в період часу з кінця червня 2015 по третю декаду вересня 2015, ТОВ «Газтрон-Україна» здійснював імпорт мастил на територію України.

Отже, службові особи ТОВ «Газтрон-Україна» використали реквізити ТОВ «НВП Укрекопромпроект», з метою вчинення вказаного кримінального правопорушення, здійснили службове підроблення та внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів від імені службових осіб ТОВ «НВП Укрекопромпроект», а саме до платіжних доручень із зазначенням перерахунку грошових коштів на розрахунковий рахунок вказаного підприємства-утилізатора.

Враховуючи вищевикладене, у органу досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні інформації, яка міститься в документах ТОВ «Газтрон-Україна», з можливістю їх подальшого вилучення.

Так, встановлено, що ТОВ «Газтрон-Україна» (код 34048506) в період 2015 року мало фінансово-господарські взаємовідносини з наступними підприємствами, а саме: ПАТ «Центренерго» (код 22927045), ТОВ «Данай» (код 32513989), ПП «Род-Ник» (код 32029392), ТОВ «КСМ Групп» (код 37332295), ТОВ «Ойл Груп Лтд» (код 31485605), ТОВ «НК«Народна» (код 38675288), ТОВ «Промтехресурс-Центр» (код 34479856), ТОВ «Галгаз» (код 38734615), ТОВ «Мега Групп» (код 39367157), ПП «ТТ-Нафта» (код 37021932), ТОВ «НВП «Укрекопромпроект» (код 37825486), ТОВ «Епром-Про» (код 39460656), ТОВ «Еко-Енергопром» (код 35998376), що підтверджується наявністю зареєстрованих податкових накладних в АІС «Податковий блок».

Слідчий зазначав, що в ТОВ «Газтрон-Україна» (код 34048506) зберігаються наступні документи по взаємовідносинам з ПАТ «Центренерго» (код 22927045), ТОВ «Данай» (код 32513989), ПП «Род-Ник» (код 32029392), ТОВ «КСМ Групп» (код 37332295), ТОВ «Ойл Груп Лтд» (код 31485605), ТОВ «НК«Народна» (код 38675288), ТОВ «Промтехресурс-Центр» (код 34479856), ТОВ «Галгаз» (код 38734615), ТОВ «Мега Групп» (код 39367157), ПП «ТТ-Нафта» (код 37021932), ТОВ «НВП «Укрекопромпроект» (код 37825486), ТОВ «Епром-Про» (код 39460656), ТОВ «Еко-Енергопром» (код 35998376), а саме:

-договори (угоди) укладені між ТОВ «Газтрон-Україна» та вище переліченими підприємствами;

-додаткові договори (угоди) укладені між ТОВ «Газтрон-Україна» та вище переліченими підприємствами;

-журнал реєстрації договорів ТОВ «Газтрон-Україна», в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів;

-накладні та податкові накладні, що свідчать про купівлю-продаж ТОВ «Газтрон-Україна» товарів, робіт (послуг) у перелічених підприємств;

-товарно-транспортні накладні про перевезення товарно-матеріальних цінностей;

-акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між ТОВ «Газтрон-Україна» та вище переліченими підприємствами;

-рахунки-фактури на оплату за придбані товари (роботи) послуги;

-листування, кореспонденція та інші інформаційні документи адресовані від ТОВ «Газтрон-Україна» на вище перелічені підприємства, та у зворотному порядку;

-копії документів, що підтверджують подальше використання, списання чи реалізацію товарів, робіт, послуг;

-завірені належним чином копії реєстраційних документів та податкової звітності, а саме: свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію платника, декларації з податку на додану вартість, з додатками №5, уточнюючі розрахунки до декларацій з ПДВ, декларації з податку на прибуток, акти планових та позапланових перевірок підприємства, з додатками до них, прийняті повідомлення-рішення по складеним актам, відомості щодо сплати донарахованих платежів, або документи щодо оскарження повідомлень-рішень службовими особами підприємства за період 2015 років;

-завірені належним чином копії звітних декларацій за формою «1-ДФ» та відомостей по виплаті заробітної плати за період 2015 років;

-табелі робочого часу працюючих за період 2015 років;

-звірені належні чином копії заяв про прийняття на роботу, наказів про прийняття на роботу, заяв про звільнення, наказів про звільнення, наказів на відрядження, авансових звітів, заяв на відпустку, заяв на вступ до профкому працівників ТОВ «Газтрон-Україна».

В зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Дані документи знаходяться тільки на ТОВ «Газтрон-Україна», тому існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

Слідчий зазначав, що з з метою встановлення всіх осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, або яким відомі обставини, які відносяться до розслідуваного провадження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, обставин та умов, що сприяли його вчиненню, проведення у подальшому почеркознавчих експертиз, в рамках досудового розслідування на даний час виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів ТОВ «Газтрон-Україна».

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Кожедуб Катерині Михайлівні, ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Жмуцькому М.В., ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Кашаріній В.С., слідчим слідчої групи та/або оперативним співробітникам, які будуть діяти виключно за дорученням (постановою) слідчого, на тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення оригіналів документів у службових осіб ТОВ «Газтрон-Україна» (код 34048506), пов'язаних із проведеними фінансово-господарськими з ПАТ «Центренерго» (код 22927045), ТОВ «Данай» (код 32513989), ПП «Род-Ник» (код 32029392), ТОВ «КСМ Групп» (код 37332295), ТОВ «Ойл Груп Лтд» (код 31485605), ТОВ «НК«Народна» (код 38675288), ТОВ «Промтехресурс-Центр» (код 34479856), ТОВ «Галгаз» (код 38734615), ТОВ «Мега Групп» (код 39367157), ПП «ТТ-Нафта» (код 37021932), ТОВ «НВП «Укрекопромпроект» (код 37825486), ТОВ «Епром-Про» (код 39460656), ТОВ «Еко-Енергопром» (код 35998376),

за період 2015 року, а саме:

-договори (угоди) укладені між ТОВ «Газтрон-Україна» та вище переліченими підприємствами;

-додаткові договори (угоди) укладені між ТОВ «Газтрон-Україна» та вище переліченими підприємствами;

-журнал реєстрації договорів ТОВ «Газтрон-Україна», в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів;

-накладні та податкові накладні, що свідчать про купівлю-продаж ТОВ «Газтрон-Україна» товарів, робіт (послуг) у перелічених підприємств;

-товарно-транспортні накладні про перевезення товарно-матеріальних цінностей;

-акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між ТОВ «Газтрон-Україна» та вище переліченими підприємствами;

-рахунки-фактури на оплату за придбані товари (роботи) послуги;

-листування, кореспонденція та інші інформаційні документи адресовані від ТОВ «Газтрон-Україна» на вище перелічені підприємства, та у зворотному порядку;

-копії документів, що підтверджують подальше використання, списання чи реалізацію товарів, робіт, послуг;

-завірені належним чином копії реєстраційних документів та податкової звітності, а саме: свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію платника, декларації з податку на додану вартість, з додатками №5, уточнюючі розрахунки до декларацій з ПДВ, декларації з податку на прибуток, акти планових та позапланових перевірок підприємства, з додатками до них, прийняті повідомлення-рішення по складеним актам, відомості щодо сплати донарахованих платежів, або документи щодо оскарження повідомлень-рішень службовими особами підприємства за період 2015-2017 років;

-завірені належним чином копії звітних декларацій за формою «1-ДФ» та відомостей по виплаті заробітної плати за період 2015 років;

-табелі робочого часу працюючих за період 2015 років;

-звірені належні чином копії заяв про прийняття на роботу, наказів про прийняття на роботу, заяв про звільнення, наказів про звільнення, наказів на відрядження, авансових звітів, заяв на відпустку, заяв на вступ до профкому працівників ТОВ «Газтрон-Україна».

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник