Вирок № 67459912, 30.06.2017, Броварський міськрайонний суд Київської області

Справа № 359/158/17

Провадження № 1-кп/361/263/17

30.06.2017

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

=====

30 червня 2017 року Броварський міськрайонний суд Київської області в складі:

головуючого судді Батюка В.В.,

при секретарі Колотаєвська С.П.

з участю : прокурора Сопільника А.Г.

захисника ОСОБА_1

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду м. Бровари кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32016110130000016 від 18.03.2016 року про обвинувачення ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2, українця, громадянина України, з середньою освiтою, не працюс, , проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3 , раніше не судимого

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27ч.1 ст.205, та ч.4 ст.358 КК України

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, згідно з даними Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України у період з 28.07.2015 по теперішній час значиться засновником та керівником субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, а саме: товариства з обмеженою відповідальності «ГУДМАН СОЛЮШН» (код за ЄДРПОУ 39817461), юридична адреса: Київська область, м. Бровари, вул. м. Бровари, вул. Лісова , буд. 2.

ТОВ «ГУДМАН СОЛЮШН» (код за ЄДРПОУ 39817461) створено 04.06.2015 року, про що реєстраційною службою Броварського міськрайонного управління юстиції у Київській області внесено запис до Єдиного державного реєстру про проведення державної реєстрації юридичної особи за №13551020000007221 від 04.06.2015 року.

Крім того, встановлено, що у липні 2015 року, точна дата та час під час досудового розслідування не встановлена, ОСОБА_2, перебуваючи біля Соломянської площі, що знаходиться у м. Києві, вступив у попередню злочинну змову з невстановленою досудовим слідством особою, з метою придбання шляхом державної перереєстрації, за матеріальну винагороду у розмірі 500 грн., субєкта підприємницької діяльності юридичну особу ТОВ «ГУДМАН СОЛЮШН» на своє імя, в органах державної влади, без наміру здійснення статутної господарської діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

При цьому, ОСОБА_2 з невстановленою досудовим розслідуванням особою, розподілили між собою ролі у спільному злочинному плані, згідно якого ОСОБА_2 повинен надати свої документи, що посвідчують особу для підготовки установчих документів ТОВ «ГУДМАН СОЛЮШН» невстановленою досудовим розслідування особою та підписати установчі документи для придбання фіктивного підприємства ТОВ «ГУДМАН СОЛЮШН». У свою чергу, невстановлена досудовим розслідуванням особа, відповідно до відведеної їй злочинної ролі, повинна підготувати вищевказані документи для подальшої перереєстрації підприємства в органах державної влади, з метою прикриття незаконної діяльності.

Виконуючи відведену ОСОБА_2 роль, у раніше розробленому злочинному плані, запропонованого йому невстановленою досудовим розслідуванням особою, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, розуміючи, що підприємство придбається з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, з корисливих мотивів, погодився надати та надав невстановленій досудовим розслідуванням особі, копії власного паспорту громадянина України та картки фізичної особи - платника податків з метою підготування установчих документів та перереєстрації на його імя ТОВ «ГУДМАН СОЛЮШН».

В подальшому, ОСОБА_2, 28.07.2015 року, виписав довіреність на гр. ОСОБА_3 для подачі реєстраційних документів до державного реєстратора Броварського міськрайонного управління юстиції у Київській області за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Гагаріна, 20, внаслідок чого 28.07.2015 реєстраційною службою Броварського міськрайонного управління юстиції у Київській області здійснено перереєстрацію ТОВ «ГУДМАН СОЛЮШН» на імя ОСОБА_2, що в подальшому дало змогу невстановленій особі використовувати реквізити субєкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «ГУДМАН СОЛЮШН» з метою прикриття незаконної діяльності діючих підприємств реального сектору економіки.

Крім того, встановлено, що 03 серпня 2015 року точний час досудовим розслідуванням не встановлено, реалізуючи злочинний план по завершенню отримання фіктивним субєктом всіх ознак дієздатності юридичної особи, а саме відкриттю банківського рахунку в національній валюті України для отримання можливості здійснювати незаконну діяльність по конвертації грошових коштів та мінімізації податків платникам легального сектору економіки, ОСОБА_2 зустрівся біля ПАТ «ЄВРОБАНК», що знаходиться за адресою: м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 35, - з тією ж невстановленою досудовим слідством особою.

ОСОБА_2 на прохання вищевказаної особи за матеріальну винагороду в розмірі 500 грн. підписав (завірив копії) підроблені офіційні документи, які згідно з п. 3.2. Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої Постановою Правління Національного банку України № 492 від 12.11.2003 року, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 17 грудня 2003 року за № 1172/8493 (зі змінами та доповненнями), в обовязковому порядку подаються в банківську установу для відкриття рахунку юридичною особою та зберігаються у справі з юридичного оформлення рахунку. Після цього, він, усвідомлюючи те, що вони містять завідомо неправдиві відомості, подав вказані підроблені офіційні документи до банківської установи.

На підставі поданих офіційних документів, співробітники банківської установи після здійснення процедури ідентифікації клієнта, 03.08.2015 року відкрили банківський рахунок № 26006217420001 субєкту підприємницької діяльності юридичній особі ТОВ «ГУДМАН СОЛЮШН».

Будучи формально засновником та керівником фіктивного підприємства ТОВ «ГУДМАН СОЛЮШН» ОСОБА_2 у період з 28.07.2015 року по теперішній час, забезпечив прикриття незаконної діяльності невстановленої досудовим розслідуванням особи по мінімізації податкових зобовязань підприємствам легального сектору економіки шляхом здійснення псевдорозрахункових фінансових операцій, укладенні фіктивних господарських угод та фіктивних первинних документів, щодо реалізації товарів, робіт, послуг, складанні та видачі документів податкової звітності.

Крім того, встановлено, що 03 серпня 2015 року точний час досудовим розслідуванням не встановлено, реалізуючи злочинний план по завершенню отримання фіктивним субєктом всіх ознак дієздатності юридичної особи, а саме відкриттю банківського рахунку в національній валюті України для отримання можливості здійснювати незаконну діяльність по конвертації грошових коштів та мінімізації податків платникам легального сектору економіки, ОСОБА_2 зустрівся біля ПАТ «ЄВРОБАНК», що знаходиться у м. Києві за адресою: м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 35, - з тією ж невстановленою досудовим слідством особою.

ОСОБА_2 на прохання вищевказаної особи за матеріальну винагороду в розмірі 500 грн. підписав (завірив копії) підроблені офіційні документи, які згідно з п. 3.2. Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої Постановою Правління Національного банку України № 492 від 12.11.2003 року, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 17 грудня 2003 року за № 1172/8493 (зі змінами та доповненнями), в обовязковому порядку подаються в банківську установу для відкриття рахунку юридичною особою та зберігаються у справі з юридичного оформлення рахунку. Після цього, він, усвідомлюючи те, що вони містять завідомо неправдиві відомості, подав вказані підроблені офіційні документи до банківської установи, а саме: заяву для відкриття поточного рахунку від 03.08.2015, картку із зразками підписів і відбитка печатки від 03.08.2015, завірений власним підписом протокол № 2 загальних зборів учасників ТОВ «ГУДМАН СОЛЮШН» (код ЄДРПОУ 39817461) від 27.07.2015.

В ході досудового розслідування встановлено, що неправдивість відомостей у вказаних документах полягає у внесенні до заяви для відкриття поточного рахунку від 03.08.2015, картки із зразками підписів і відбитка печатки від 03.08.2015 р. та протоколу № 2 загальних зборів учасників ТОВ «ГУДМАН СОЛЮШН» (код ЄДРПОУ 39817461) від 27.07.2015 р. у письмовій формі відомостей про керівний орган юридичної особи ТОВ «ГУДМАН СОЛЮШН» в особі директора ОСОБА_2, який фактично ним не являється; вказані картка та протокол містять завідомо неправдиві відомості щодо адреси місцезнаходження ТОВ «ГУДМАН СОЛЮШН», а саме: Київська обл., м. Бровари, вул. Лісова, буд. 2.

Також встановлено, що картка із зразками підписів є підробленим документом, виготовленим шляхом підробки підпису та печатки нотаріуса ОСОБА_4, який нібито посвідчив справжність підпису директора ТОВ «ГУДМАН СОЛЮШН» ОСОБА_2, перевірив його дієздатність та відповідні повноваження.

Крім того встановлено, що у протоколі № 2 загальних зборів учасників ТОВ «ГУДМАН СОЛЮШН» (код ЄДРПОУ 39817461) від 27.07.2015 р. також внесені завідомо неправдиві відомості, адже загальні збори учасників не проводились, волевиявлення учасників на перереєстрацію підприємства на ОСОБА_2 та призначення останнього директором не було, фактичного призначення керівного органу юридичної особи не здійснювалось, місцезнаходження підприємства ТОВ «ГУДМАН СОЛЮШН» не змінювалось на адресу: Київська обл., м. Бровари, вул. Лісова, буд. 2.

На підставі поданих вищевказаних офіційних документів, співробітники банківської установи після здійснення процедури ідентифікації клієнта, в той же день відкрили банківський рахунок № 26006217420001 субєкту підприємницької діяльності юридичній особі ТОВ «ГУДМАН СОЛЮШН».

31.08.2016 між прокурором та обвинуваченим ухвалено угоду про визнання винуватості, згідно якої ОСОБА_2 беззастережно визнав свою винуватість у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених за ч.5 ст.27ч.1 ст.205, та ч.4 ст.358КК України. Сторони узгодили покарання за ч.5 ст.27 ч.1 ст.205КК України у виді штрафу в розмірі 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян (8500 грн). за ч.4 ст.358 КК України у виді штрафу в розмірі 30 неоподаткованих мінімумів доходів громадян (510 грн На підставі ч.1 ст. 70 КК України остаточну міру покарання обрати шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим у виді штрафу в розмірі 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян - 8500 грн.

Крім того ОСОБА_2 зобов»язується протягом одного місяця після ухвалення вироку сплатити процесуальні витрати в сумі 1587 грн. 72 коп. за проведені судові експертизи.

Окрім того, за змістом даної угоди обвинувачений ознайомлений з наслідками укладення та затвердження такої, передбачені вимогами ст. 473 КПК України, а також наслідками невиконання вказаної угоди.

В судовому засіданні обвинувачений просив затвердити угоду, повністю визнав свою винуватість у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27ч.1 ст.205, та ч.4 ст.358 КК України, та показав, що він повністю розуміє права, надані йому законом, наслідки укладення та затвердження угоди, характер обвинувачення, щодо якого він визнає себе винуватим, вид покарання, який буде застосовано до нього у разі затвердження такої угоди.

Захисник ОСОБА_1. не заперечувала проти затвердження угоди на умовах, викладеній у ній.

Згідно зі ст. 468 КПК України, у кримінальному провадженні може бути укладена угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним.

Відповідно до ч. 3 ст. 469 КПК України, угода про визнання винуватості, може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам .

Злочини, передбачені ч ч.5 ст.27ч.1 ст.205, та ч.4 ст.358КК України, у вчиненні якого обвинувачений ОСОБА_2 визнав себе винуватим, завдав шкоди лише державним чи суспільним інтересам .

Судом зясовано, що обвинувачений розуміє права, визначені п. 1 ч. 5 ст. 474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені п. 1 ч. 1 ст. 437 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання, яке буде застосовано до нього у разі затвердження угоди судом.

З пояснення обвинуваченого ОСОБА_2 вбачається, що укладення угоди є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин ніж ті, що передбачені в угоді. Обвинувачений погодився на призначення узгодженого покарання.

Умови даної угоди не суперечать вимогам Кримінального процесуального кодексу України та Кримінального кодексу України.

З урахуванням наведеного суд вважає за необхідне затвердити угоду про визнання винуватості і призначення обвинуваченому, узгоджене сторонами, покарання.

Таким чином, суд приходить висновку, що винність обвинуваченого ОСОБА_2 в пособництві фіктивного підприємництва, тобто придбання субєкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності та у використанні завідомо підробленого документа, доведена повністю і його дії обвинуваченого суд кваліфікує відповідно : - за ч.5 ст.27ч.1 ст.205, та ч.4 ст.358КК України .

Заходи забезпечення кримінального провадження в порядку ст. 131 КПК України, в тому числі запобіжний захід стосовно ОСОБА_2 під час досудового розслідування і судового провадження не застосовані.

Процесуальні витрати підлягають стягненню з обвинуваченого. Речові докази в обвинувальному акті не вказані.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 314, 349, 368, 374, 394, 475 КПК України, суд

З А С У Д И В:

Затвердити угоду про визнання винуватості від 31.08.2016 у кримінальному провадженні №32016110130000016 від 18.03.2016 року, укладену між прокурором та обвинуваченим ОСОБА_2

ОСОБА_2, визнати винуватим у предявленому обвинувачені за вчинення кримінального правопорушення, злочину, передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України та призначити йому покарання за цією статтею у виді штрафу в розмірі 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян - 8500 грн.

ОСОБА_2, визнати винуватим у предявленому обвинувачені за вчинення кримінального правопорушення, злочину, передбаченого ч.4 ст.358 КК України та призначити йому покарання за цією статтею у виді штрафу в розмірі 30 неоподаткованих мінімумів доходів громадян - 510 грн.

На підставі ч.1 ст. 70 КК України остаточну міру покарання ОСОБА_2 обрати шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим у виді штрафу в розмірі 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян - 8500 грн.

Стягнути з ОСОБА_2 на користь держави процесуальні витрати 1587 грн. 72 коп. за проведені судові експертизи .

Вирок може бути оскаржено з підстав, передбачених ч. 3 ст. 394 КПК України, до апеляційного суду Київської області через Броварський міськрайонний суд протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок суду набирає законної чинності після закінчення строку подання апеляційних скарг, якщо такі скарги не будо подано.

Учасники судового провадження мають право отримувати в суді копію вироку.

Копії вироку негайно після його проголошення вручаються засудженому та прокурору.

Суддя В.В.Батюк