Ухвала суду № 67433361, 26.06.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/21034/17

Провадження № 1-кс/761/13114/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 червня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А.., розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 10 м. Києва Краковецької Д.В., внесене по кримінальному провадженню №32016100100000027 від 29.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у ТОВ "Тін Фуд" (код ЄДРПОУ 37201333), яке зареєстроване за адресою: 04053, м. Київ, ПРОВУЛОК НЕСТОРІВСЬКИЙ, будинок 6,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 10 м. Києва Краковецька Д.В., по кримінальному провадженню за №32016100100000027 від 29.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у ТОВ "Тін Фуд" (код ЄДРПОУ 37201333), яке зареєстроване за адресою: 04053, м. Київ, ПРОВУЛОК НЕСТОРІВСЬКИЙ, будинок 6.

Клопотання обґрунтовується тим, що службові особи ПП «Торгпродсервіс» (код 30757072) протягом 2015-2016 років, в результаті процедури державних закупівель у Олександрівська клінічна лікарня, спеціалізований клінічний санаторій «Перемога», Київський геріатричний пансіонат Департаменту соціальної політики КМДА, Територіальне медичне об'єднання «Психіатрія» яка проведена з порушенням законодавства, розкрадали бюджетні кошти у розмірі 14 596 000 грн., шляхом документального оформлення фінансово - господарських операцій з підприємствами з ознаками «фіктивності» ТОВ «Синтез Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697), ТОВ «М'ясторг» (код 3876250), ТОВ «Класік Торг» (код ЄДРПОУ 39058498).

Крым того, невстановлені особи у період 2015 - 2016 років умисно створили суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) - ТОВ «Синтз Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697), ТОВ «Класік Торг» (код ЄДРПОУ 39058498), ПП "Омікрон" (код ЄДРПОУ 30471869), ПП "Флоил" (код ЄДРПОУ 36596592), ПП"БЛЮМЄР" (40301686), ПП "ИНДИГО СЕТ" (40373881), ПП "МЕНФИТ- КЛЕР" (40374104), ПП "ІНВЕСТ Д" (код 39898797), ПП "ФИКСУС ИНВЕСТ" (40382079), ПП «КАРТЕР-ПОСТАЧ» (39981099), ПП"КЄЛЄРОН" (40301644), ПП "ЗЕРО КОНТІНІУМ" (40309004), ПП "КОЛД МІНТ" (40298815), ПП "ПРОМ-ТОРГ АМЗ" (39683834), ПП"НУАНСЕ" (40665656), ПП "АССКОНА" (40689127), ПП "ОРІОС" (40688469), ПП"СУНСЕТ" (40667119), ПП "ЕЛЬФОЛС" (40640888), ПП "МЕВЕРЕНД" (40633954), ПП «КЛАЙВ» (40764502), ПП «ВЕРДЄН (40764151), ПП «АЄДИРН» (40764366), ПП "ДОН-ЛІВ-СІТІ" (39732797), ПП "ГРІД ФОРС» (40228601), ПП "ДОНТСПРІНТ" (40285256) ПП "НОУПЕН" (40641242), ПП "ФЕРРІУМ" (КОД 40688521), ПП "КРАСПРОМ" (40298506), ПП "ГРІН-А КОМПАНІ" (40226735), ПП «РІТЕРН» (40652851), ПП «ГЛОБАЛ ГРУП» (40343726), ПП «ФІРТОН» (40634827).

В ході досудового розслідування допитано директора, головного бухгалтера та засновника ТОВ «Синтез Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697) ОСОБА_2, який надав показання, що до здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства відношення не має, податкову звітність підприємства не складала, не підписував та не подавав до органів ДФС України, фінансово-господарську документацію підприємства не складав та не підписував, будь-які операції з рахунками ТОВ «Синтез Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697) не вчиняв.

В подальшому в ході аналізу баз даних на рівні ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що з метою мінімізації податкових зобов'язань, службові особи ТОВ "Тін Фуд" код за ЄДРПОУ 37201333 протягом 2015-2016 років скористались послугами з завищення податкового кредиту з податку на додану вартість, та відобразили в податковій звітності операції з придбання товарів у підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Синтез Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697).

Таким чином, ТОВ "Тін Фуд" (код ЄДРПОУ 37201333) скориставшись послугами не встановлених слідством осіб, які використовували та надавали реквізити/документи від імені ТОВ «Синтез Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697) за наче б то поставлене м'ясо яловичини та свинини, шляхом штучного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток, що в подальшому надавало можливість мінімізувати податкові зобов'язання.

ТОВ "Тін Фуд" (код ЄДРПОУ 37201333), сформувало від ТОВ «Синтез Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697) податковий кредит з ПДВ на суму 3 599 147,04 грн.

Таким чином, у слідства є вагомі підстави вважати господарські операції на протязі 2015-2016 року між ТОВ "Тін Фуд" (код ЄДРПОУ 37201333) та ТОВ «Синтез Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697) нікчемними (фіктивними).

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, прокурор просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять комерційну таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій усіх вказаних прокурором у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 10 м. Києва Краковецької Д.В., внесене по кримінальному провадженню№32016100100000027 від 29.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у ТОВ "Тін Фуд" (код ЄДРПОУ 37201333), яке зареєстроване за адресою: 04053, м. Київ, ПРОВУЛОК НЕСТОРІВСЬКИЙ, будинок 6, - задовольнити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури № 10 м. Києва Краковецької Д.В., право тимчасового доступу до речей і документів (інформації) з можливістю вилучити їх належним чином завірені копії, які перебувають у ТОВ "Тін Фуд" (код ЄДРПОУ 37201333), яке зареєстроване за адресою: 04053, м. Київ, ПРОВУЛОК НЕСТОРІВСЬКИЙ, будинок 6, а саме:

копії первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинах ТОВ "Тін Фуд" (код ЄДРПОУ 37201333) з ТОВ «Синтез Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697) за весь період спільної діяльності з 01.01.2015 по 31.12.2016 а саме: Договори та додатки до них, специфікації, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі товарів, робіт/послуг, сертифікати якості, ветеринарні свідоцтва.

Службовим особам ТОВ "Тін Фуд" (код ЄДРПОУ 37201333), забезпечити прокурору, слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали прокурор, слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити ТОВ "Тін Фуд" (код ЄДРПОУ 37201333) (службовим особам) її та залишити опис документів, які були вилучені, а ТОВ "Тін Фуд" (код ЄДРПОУ 37201333) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.