Ухвала суду № 67430271, 26.06.2017, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/3861/17

Провадження № 1-кс/552/1150/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26.06.2017 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Васильєва Л.М., при секретарі Орламенко А.О., за участі прокурора Остапенко С.В. розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 звернувся з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності засвідчених підписом посадової особи та скріплених печаткою копій документів по рахунку ТОВ «Колл Вінер» (код ЄДРПОУ 39928040) №260050889100 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371) за адресою: м. Київ просп.Перемоги, 67А.

Клопотання обґрунтовує тим, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017170000000051 від 08.02.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України.

Досудове розслідування у кримінальному провадженні за №42017170000000051 здійснюється слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи одного з підприємств Полтавської області, шляхом внесення недостовірних відомостей до первинних бухгалтерських та податкових документів, сприяли ухиленню від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у великих розмірів.

В результаті аналізу фінансово господарської діяльності ТОВ «Колл Вінер» (код ЄДРПОУ 39928040) встановлено, що підприємством протягом 2016 року включено до податкового кредиту з ПДВ суми з придбання товару «скретч - карти» у розмірі 107 млн.грн. від ряду підприємств: ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832), ТОВ «Сімка - СП» (код ЄДРПОУ 39928056), ТОВ «Н-Стар» (код ЄДРПОУ 39927623), ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДРПОУ 14333937).

В подальшому ТОВ «Колл Вінер» здійснює реалізацію товару «скетч-карти» в адресу ТОВ «Всесвіт розмов» (код ЄДРПОУ 39935194), ТОВ «Компанія Марікана» (код ЄДРПОУ 39240662), ТОВ «Грандвей» (код ЄДРПОУ 40263379), ТОВ «Янекс Буд» (код ЄДРПОУ 39265844), ТОВ «Ельмундо» (код ЄДРПОУ 39295219), ТОВ «Колл Телеком» (код ЄДРПОУ 39432791), ТОВ «Укр.-Петроль» (код ЄДРПОУ 39610216) на загальну суму 544,8 млн.грн.

У свою чергу, ТОВ «Всесвіт розмов» здійснює реалізацію товару «скретч - карти» в адресу ТОВ «Компанія Марікана», ТОВ «Грандвей», ТОВ «Янекс Буд» на загальну суму 6546 тис.грн.

Крім того, встановлено, що в ланцюгах постачання вищезазначених СГД в подальшому відбувається підміна товарної номенклатури, так званий «пересорт», а саме реалізація товару «природний газ» в адресу ТОВ «Газпромінвест ЛТД».

У ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність отримання документів, які підтверджують здійснення розрахунків ТОВ «Колл Вінер» (код ЄДРПОУ 39928040), що дасть можливість встановити повний обєм перерахованих коштів, та на які цілі були перераховані дані кошти, що неможливо встановити іншим способом, враховуючи те, що вказані відомості є банківською таємницею і їх отримання та вилучення можливе лише на підставі ухвали суду та те, що у матеріалах кримінального провадження такі відомості відсутні.

Крім цього, у ході проведення досудового розслідування виникла необхідність отримати документи банківської (юридичної, реєстраційної) справи ТОВ «Колл Вінер» (код ЄДРПОУ 39928040), у матеріалах якої знаходяться документи з відомостями про повноважних осіб, які здійснювали перерахування коштів, зразки підписів службових осіб підприємства, що необхідні для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення, а також проведення експертиз.

Вказані документи знаходяться у володінні ПАТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371) за адресою: м. Київ просп. Перемоги, 67, де ТОВ «Колл Вінер» відкрито рахунок №260050889100 (українська гривня), що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків.

Також, існує необхідність у вилученні вищевказаних документів для виявлення СГД, які являлися постачальниками та покупцями ТОВ «Колл Вінер» у період з 01.01.2015 року по теперішній час.

Прокурор Остапенко С.В. підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшла до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 цієї статті передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання відомостей, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Із витягу з кримінального провадження №42017170000000051 від 08.02.2017 року убачається, що відомості про кримінальне правопорушгення внесені відносно одного із підприємств Полтавської області, а матеріали клопотання не містять доказів, що це підприємство є ТОВ "Колл Вінер".

Так як щодо ТОВ " Колл-Вінер" прокурором чи іншими слідчими органами не проводиться досудове розслідування підстав. для задоволення клопотання немає.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

В задоволені клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Васильєва