Ухвала суду № 67390459, 14.06.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/33653/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 червня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г. О., при секретарі Поліщук О.Д., за участі старшого слідчого Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції Іщук Н.О., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

14.06.2017 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г. О. надійшло клопотання старшого слідчого Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції Іщук Н.О., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва Станковим О.П., про тимчасовий доступ до речей та документів.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи до яких проситься надати тимчасовий доступ.

В обґрунтування клопотання зазначається наступне.

В провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування внесеного 02 червня 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №42017101060000110, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Відповідно до експертного дослідження встановлено, що взаємовідносини ТОВ «Лугань» (код 34479348) з постачальником товарів (робіт, послуг) ТОВ «Луганськобленерго» (код 39104114) в квітні 2016 року мали безтоварний характер та призвели до завищення податкового кредиту з податку на додану вартість посадовими особами ТОВ «Лугань» що спричинило несплату в бюджет вказаними особами податків у сумі 8 138 166 грн. що є особливо великим розміром.

Аналізом податкових накладних виданих ТОВ «Луганськобленерго» в адресу ТОВ «Лугань» встановлено, що передане до статутного фонду майно за реєстраційними даними протягом останніх років (в тому числі станом на 01.04.2016 та на теперішній час) зареєстровані за власником ТОВ «Луганське Енергетичне Об'єднання».

Відповідно витягу з інформаційно-аналітичної бази даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Луганськобленерго» має поточний рахунок № 26007000036610, ТОВ «Луганське Енергетичне Об'єднання» має поточний рахунок № 2600001008744, № 2600910087458, які відкрито в банківській установі АТ "Укрексімбанк" (МФО 322313).

Слідчий в судовому засіданні просила надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ "Укрексімбанк" (МФО 322313) з метою встановлення наявності чи відсутності фактів господарських взаємовідносин підприємств.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дослідивши долучені до клопотання документів, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Іщук Наталії Олександрівни та/або оперативному співробітнику ОУ ГУ ДФС у м. Києві Дзеціні Вячеславу Анатолійовичу, який здійснює слідчі (розшукові) дії за письмовим дорученням слідчого тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення їх виїмки), що містять охоронювану законом таємницю (банківську таємницю), а саме: копій речей та документів клієнта -ТОВ «Луганськобленерго» (код 39104114), ТОВ «Луганське Енергетичне Об'єднання» (код 31443937), які знаходяться у володінні АТ "Укрексімбанк" (МФО 322313) за адресою: м. Київ вул. Антоновича, 127, та які свідчать про обіг коштів по поточним рахункам, відкриття, використання та закриття поточних рахунків № 26007000036610, № 2600001008744, № 2600910087458, які мають значення для досудового розслідування, а саме:

-копії карток зі зразками підписів та відбитком печатки документів ТОВ «Луганськобленерго» (код 39104114), ТОВ «Луганське Енергетичне Об'єднання» (код 31443937), копії паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальшій зміні поточних даних) рахунків № 26007000036610, № 2600001008744, № 2600910087458;

-документи, на підставі яких ТОВ «Луганськобленерго» (код 39104114), ТОВ «Луганське Енергетичне Об'єднання» (код 31443937) відкрило рахунки № 26007000036610, № 2600001008744, № 2600910087458;

-заяви на зняття грошових коштів, заяви на переведення на корпоративний рахунок грошових коштів, касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, меморіальних ордерів, доручень, інших документів, з рахунків № 26007000036610, № 2600001008744, № 2600910087458;

-банківську виписку (роздруківку руху коштів) по розрахунковим рахункам № 26007000036610, № 2600001008744, № 2600910087458 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу, ІР-адрес), за період з 01.06.2014 по 13.06.2017.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження № 757/33653/17-к; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому Іщук Н.О.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук