Ухвала суду № 67390409, 14.06.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/33658/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 червня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г. О., при секретарі Поліщук О.Д., за участі старшого слідчого Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції Іщук Н.О., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

14.06.2017 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г. О. надійшло клопотання старшого слідчого Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції Іщук Н.О., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва Станковим О.П., про тимчасовий доступ до речей та документів.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи до яких проситься надати тимчасовий доступ.

В обґрунтування клопотання зазначається наступне.

В провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування внесеного 02 червня 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №42017101060000110, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Відповідно до експертного дослідження встановлено, що взаємовідносини ТОВ «Лугань» (код 34479348) з постачальником товарів (робіт, послуг) ТОВ «Луганськобленерго» (код 39104114) в квітні 2016 року мали безтоварний характер та призвели до завищення податкового кредиту з податку на додану вартість посадовими особами ТОВ «Лугань» що спричинило несплату в бюджет вказаними особами податків у сумі 8 138 166 грн. що є особливо великим розміром.

Аналізом податкових накладних виданих ТОВ «Луганськобленерго» в адресу ТОВ «Лугань» встановлено, що передане до статутного фонду майно за реєстраційними даними протягом останніх років (в тому числі станом на 01.04.2016 та на теперішній час) зареєстровані за власником ТОВ «Луганське Енергетичне Об'єднання».

Відповідно витягу з інформаційно-аналітичної бази даних ДФС України встановлено, що органом державної реєстрації ТОВ «Лугань» є Печерська районна в місті Києві Державна адміністрація.

Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Печерської районної в місті Києві державної адміністрації, за адресою: м. Київ, вул. М. Омеляновича-Павленка (вул.. Суворова), 19, перебувають реєстраційні та установчі документи ТОВ «Лугань».

Враховуючи те, що відділ з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Печерської районної в місті Києві державної адміністрації є уповноваженою особою, яка є відповідальною за формування, ведення, облік та зберігання реєстраційних справ юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, документи, необхідність у доступі до яких порушується в клопотанні, перебувають у його володінні.

Слідчий в судовому засіданні просила надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Печерської районної в місті Києві державної адміністрації, за адресою: м. Київ, вул. М. Омеляновича-Павленка (вул.. Суворова), 19. Окрім цього, відповідно до наданих слідчому судді матеріалів вбачається, що в рамках кримінального провадження призначено судово-почеркознавчу експертизу, що обумовлює необхідність вилучити стороні обвинувачення оригінали документів.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дослідивши долучені до клопотання документів, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Іщук Н.О. та/або оперативному співробітнику ОУ ГУ ДФС у м. Києві Дзеціні Вячеславу Анатолійовичу, який здійснює слідчі (розшукові) дії за письмовим дорученням слідчого, тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Лугань» (код 34479348) з можливістю їх вилучення, у разі відсутності оригіналів надати належно завірені копії реєстраційної справи ТОВ «Лугань» (код 34479348), яка перебуває у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Печерської районної в місті Києві державної адміністрації, за адресою: м. Київ, вул. М. Омеляновича-Павленка (вул.. Суворова), 19.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження № 757/33658/17-к; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому Іщук Н.О.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук