Ухвала суду № 67383294, 26.05.2017, Заводський районний суд м. Дніпродзержинська

справа № 208/5970/16-к

№ провадження 1-кс/208/755/17

УХВАЛА

26 травня 2017 р. м. Кам'янське

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області у складі: Слідчого судді Похвалітої С.М., при секретареві Шешуревої Я.І., за участю слідчого СВ Камянського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні справу за клопотанням слідчого СВ Камянського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в:

Слідчий СВ Камянського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

У своєму клопотанні слідчий просить суд надати тимчасовий дозвіл до речей та документів, що перебувають у володінні Дніпродзержинської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованій за адресою: м. Камянське, вул. Медична, 9 та можливість вилучення в зазначеній установі завірених у встановленому порядку копій наступних документів: Юридичну справу КП ДМР «Комсервіс» (ЄДРПОУ 20255564); повну картку платника КП ДМР «Комсервіс» (ЄДРПОУ 20255564) з наявною інформацією щодо поточних рахунків; акти (з додатками) планових, позапланових та зустрічних перевірок КП ДМР «Комсервіс» (ЄДРПОУ 20255564) щодо додержання вимог податкового, валютного та іншого законодавства, за 2015-2016 роки; податкову звітність КП ДМР «Комсервіс» (ЄДРПОУ 20255564), а саме: декларації з податку на додану вартість; додатки 5 до декларацій з ПДВ, в тому числі деталізовану інформацію по платнику ПДВ щодо результатів автоматизованого співставлення податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ГУ ДФС України; декларації з податку на прибуток; податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (розрахунок за формою 1-ДФ) та ПДФО, за період 2016 року, а також звітність щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, за вказаний період; відомості щодо податкових накладних зареєстрованих КП ДМР «Комсервіс» (ЄДРПОУ 20255564) в Єдиному реєстрі податкових накладних, за період 2016 року.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, посилаючись на обставини викладені в ньому.

Слідчий суддя, вислухавши слідчого, вивчивши надані суду матеріали клопотання, вважає, що клопотання підлягає задоволення, з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів клопотання, 22.08.2016 до СВ Камянського ВП ГУНП в Дніпропетровській області з Дніпродзержинської місцевої прокуратури надійшли матеріали кримінального провадження №42016041160000078 від 19.08.2016, внесеного до ЄРДР за заявою депутата міської ради ОСОБА_2 про вчинення кримінального правопорушення.

Згідно вказаної заяви встановлено, що КП ДМР «Комсервіс» протягом лютого-травня 2016 року на ділянках меліоративних каналів м. Кам`янського (м. Дніпродзержинськ) систематично проводились заглиблювані роботи, а саме: по вул. Лікарняній, вул. Булавіна, вул. Лермонтова, вздовж трамваю № 4, та по інших вулицях міста, на загальну суму 259505,14 грн. Обстеженням новим керівництвом КП ДМР «Комсервіс» зазначених ділянок встановлено, що роботи на зазначених ділянках не проводились, але службовими особами КП ДМР «Комсервіс» у актах форми КБ-2в зазначено, що дані роботи виконані у повному обсязі, які в свою чергу були надані до департаменту ЖКГБ ДМР.

З огляду на викладене, під час досудового розслідування по кримінальному провадженню, для проведення належної перевірки та прийняття законного рішення виникла необхідність у вилучення завірених у встановленому порядку копій наступних документів: Юридичну справу КП ДМР «Комсервіс» (ЄДРПОУ 20255564); повну картку платника КП ДМР «Комсервіс» (ЄДРПОУ 20255564) з наявною інформацією щодо поточних рахунків; акти (з додатками) планових, позапланових та зустрічних перевірок КП ДМР «Комсервіс» (ЄДРПОУ 20255564) щодо додержання вимог податкового, валютного та іншого законодавства, за 2015-2016 роки; податкову звітність КП ДМР «Комсервіс» (ЄДРПОУ 20255564), а саме: декларації з податку на додану вартість; додатки 5 до декларацій з ПДВ, в тому числі деталізовану інформацію по платнику ПДВ щодо результатів автоматизованого співставлення податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ГУ ДФС України; декларації з податку на прибуток; податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (розрахунок за формою 1-ДФ) та ПДФО, за період 2016 року, а також звітність щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, за вказаний період; відомості щодо податкових накладних зареєстрованих КП ДМР «Комсервіс» (ЄДРПОУ 20255564) в Єдиному реєстрі податкових накладних, за період 2016 року, в Дніпродзержинській ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

З метою отримання вищезазначених документів 21.09.2016 слідчим СВ Камянського ВП підготовлено та направлено до Дніпродзержинської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області відповідний запит (вих. №38/14262 від 21.09.2016). 29.09.2016 до Камянського ВП з Дніпродзержинської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області надійшов лист за вих. №15529/10/09-03-08-01 від 29.09.2016 згідно якого у наданні вищевказаних документів було відмовлено.

Згідно вимог ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Суд вважає, що для повного, обєктивного та всебічного розслідування кримінального провадження, встановлення винних осіб та притягнення їх до кримінальної відповідальності необхідне здійснення тимчасового доступу до документів з можливістю отримання їх копій, які знаходиться у володінні Дніпродзержинської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованій за адресою: м. Камянське, вул. Медична, 9.

Враховуючи вищевикладене та керуючись ст. 159, 161, 162, 163, 164 КПК України,-

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СВ Камянського ВПГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, задовольнити.

Надати слідчому СВ Камянського ВПГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів з можливістю отримання їх копій, що у володінні Дніпродзержинської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованій за адресою: м. Камянське, вул. Медична, 9, а саме юридичну справу КП ДМР «Комсервіс» (ЄДРПОУ 20255564); повну картку платника КП ДМР «Комсервіс» (ЄДРПОУ 20255564) з наявною інформацією щодо поточних рахунків; акти (з додатками) планових, позапланових та зустрічних перевірок КП ДМР «Комсервіс» (ЄДРПОУ 20255564) щодо додержання вимог податкового, валютного та іншого законодавства, за 2015-2016 роки; податкову звітність КП ДМР «Комсервіс» (ЄДРПОУ 20255564), а саме: декларації з податку на додану вартість; додатки 5 до декларацій з ПДВ, в тому числі деталізовану інформацію по платнику ПДВ щодо результатів автоматизованого співставлення податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ГУ ДФС України; декларації з податку на прибуток; податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (розрахунок за формою 1-ДФ) та ПДФО, за період 2016 року, а також звітність щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, за вказаний період; відомості щодо податкових накладних зареєстрованих КП ДМР «Комсервіс» (ЄДРПОУ 20255564) в Єдиному реєстрі податкових накладних, за період 2016 року.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Похваліта С. М.