Ухвала суду № 67355513, 23.06.2017, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа №263/7615/17

Провадження №1-кс/263/4218/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 червня 2017 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Хараджа Н.В., за участю начальника 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДНІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1, розглянувши матеріали клопотання начальника 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДНІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, внесеного у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016050290000006 від 26.02.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених за ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИЛА:

Начальник 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДНІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, внесеним у вказаному кримінальному провадженні та погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб - підприємців Маріупольської міської ради за адресою м. Маріуполь, проспект Миру 85-А.

З матеріалів клопотання вбачається, що досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 32016050290000006 від 26.02.2016 проводиться за фактом ухилення від сплати податків невстановленими службовими особами ТОВ «Донбаський експертний центр» (код ЄДРПОУ 37968144), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, яке знаходиться на податковому обліку в Жовтневій ОДГО м. Маріуполя ГУ ДФС у Донецькій області, у період 2013-2015 років, у порушення п.198.1, п.198.2, п.198.3 ст. 198 Податкового Кодексу України №2755-VI від 02.12.2010, здійснюючи господарську діяльність з метою ухилення від сплати податків відобразили в бухгалтерському та податковому обліку підприємства, неіснуючі операції щодо придбання товарів та послуг у підприємств з ознаками «фіктивності та транзитності», а саме: ТОВ «Старквест» (код ЄДРПОУ 39684969), ТОВ «Галун Плюс» (код ЄДРПОУ 38926571), ТОВ «Охорона ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 34723039), ТОВ «Сайрез» (код ЄДРПОУ 39900182), ТОВ «Орбітай» (код ЄДРПОУ 39913191), ТОВ «Гермес-Таур» (код ЄДРПОУ 39488472), ТОВ «Кепітал Бізнес Трейд» (код ЄДРПОУ 39758134), ТОВ «Іса Груп» (код ЄДРПОУ 38845194) в той час, як фактично вищевказаними підприємствами товари та роботи (послуги) на адресу ТОВ «Донбаський експертний центр» (код ЄДРПОУ 37968144) не постачалися, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету податків, в особливо великому розмірі, а саме ПДВ на суму 3 423 538,21 грн., що підтверджено висновком аналітично-інформаційної довідки Волноваської, ОДГЇЇ ГУ ДФС у Донецькій області №2126/8/05-33-15-01 від 24.02.2016 року.

З метою встановлення оригіналу підпису посадових осіб ТОВ «Старквест» (код ЄДРПОУ 39684969), проведення почеркознавчої експертизи, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням, яким просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що підтверджують реєстрацію ТОВ «Старквест» (код ЄДРПОУ 39684969), з можливістю їх вилучення, а саме: реєстраційних карток на проведення державної реєстрації юридичної особи; довіреностей; примірника оригіналу рішення засновників або уповноваженого ними органу про перереєстрацію товариства з обмеженою відповідальністю; примірника установчих документів; витягу із торговельного, банківського або судового реєстру, які мають бути легалізовані в установленому порядку та підтверджують структуру власності засновників - юридичних осіб, яка дає змогу встановити фізичних осіб - власників істотної участі цих юридичних осіб; документи що подаються для внесення змін до відомостей про юридичну особу; інших документів, що підтверджують реєстрацію ТОВ «Старквест» (код ЄДРПОУ 39684969).

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав в повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

У відповідності до ч.5,6,7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, що мають підпис посадових осіб ТОВ «Старквест» (код ЄДРПОУ 39684969), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки містить відомості, щодо обставин вчинення вказаного кримінального правопорушення, можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, і не можуть бути доведені іншими способами, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Що стосується вимоги про надання тимчасового доступу до вказаних документів переліченим слідчим то остання суперечить нормам ст. ст. 159, 160, 164, 165 КПК України, відповідно до яких тимчасовий доступ до речей і документів надається лише стороні кримінального провадження за клопотанням останньої, та в ухвалі слідчого судді зазначається конкретна особа, якій надається тимчасовий доступ до речей та документів, тому дана вимога підлягає задоволенню лише в частині надання тимчасового доступу слідчим, які входять до які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016050290000006 від 26.02.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених за ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164, 165 КПК України, суддя

УХВАЛИЛА:

Надати начальнику 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДНІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 та іншим слідчим/ прокурорам, які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016050290000006 від 26.02.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених за ч. 3 ст. 212 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Старквест» (код ЄДРПОУ 39684969), які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні до відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб - підприємців Маріупольської міської ради за адресою м. Маріуполь, проспект Миру 85-А, а саме до оригіналів документів, що підтверджують реєстрацію ТОВ «Старквест» (код ЄДРПОУ 39684969), з можливістю їх вилучення, а саме:

реєстраційних карток на проведення державної реєстрації юридичної особи;

довіреностей;

примірника оригіналу рішення засновників або уповноваженого ними органу про перереєстрацію товариства з обмеженою відповідальністю;

примірника установчих документів;

витягу із торговельного, банківського або судового реєстру, які мають бути легалізовані в установленому порядку та підтверджують структуру власності засновників - юридичних осіб, яка дає змогу встановити фізичних осіб - власників істотної участі цих юридичних осіб;

документи що подаються для внесення змін до відомостей про юридичну особу;

інших документів, що підтверджують реєстрацію ТОВ «Старквест» (код ЄДРПОУ 39684969);

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Н.В. Хараджа