Вирок № 6733046, 27.10.2009, Жовківський районний суд Львівської області

Справа №1-312/2009 р.

В И Р О К

І М Е Н Е М    У К Р А Ї Н И

27 жовтня 2009 року Жовківський районний суд  Львівської області в складі:

головуючої  -  судді     Копняк С.М.

при секретарі                 Мариняк Н.В.

з участю прокурора     Єсипчук С.М.

та адвоката                     ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні  в залі суду в м. Жовкві  Львівської області кримінальну справу про обвинувачення

ОСОБА_2,  ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця та мешканця ІНФОРМАЦІЯ_2, українця,  ІНФОРМАЦІЯ_3, громадянина України, одруженого, такого, що має на утриманні  неповнолітню дитину 2005 року народждення, військовозобов»язаного, на військовому обліку перебуває у Франківському  районному військовому комісаріаті м.Львова,  працюючого  заступником директора ПП «Інтерспецтехніка»,  такого, що  раніше не судився, -

- по ст.201 ч.1, ст.212ч.1  КК України, -

В С Т А Н О В И В :

    Підсудний ОСОБА_2, працюючи заступником директора ПП «Інтерспецтехніка», в рамках укладеного між вказаним підприємством та американською фірмою «Херто Лайн» контракту № 031909-ІСТ/19 від 19 березня 2009 року протягом 15–26 липня 2009 року, організував  шляхом подання митному органу як підстави для переміщення товару через митний кордон України документів, що містяь неправдиві дані щодо асортименту товару, його кількості та вартості, контрабандне ввезення на митну територію  Україну партії комп’ютерної техніки - 152 найменування, в кількості 22 619 штук, загальною  вартістю 2 136 901 грн. 43 коп., що складає великий розмір.  

Підсудний ОСОБА_2, для незаконного переміщення комп»ютерної техніки  в Україну, використав раніше направлену до відправника автомашину марки «Рено», реєстраційний номер НОМЕР_1 з причепом, реєстраційний номер НОМЕР_2, під керуванням водія ОСОБА_3 Достовірно знаючи, що у вищевказану автомашину марки «Рено» на складах представника «Херто Лайн» в Нідерландах на його замовлення було завантажено комп’ютерну техніку, відповідно до отриманого від фірми «Херто Лайн» інвойсу №СН 2007 від 20.07.2009 р., підсудний ОСОБА_2, реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на контрабанду цього товару в Україну, вирішив організувати його незаконне ввезення під виглядом партії пральних машин. З цією метою, маючи у своєму розпорядженні раніше отриманий від зазначеної американської фірми інвойс №СН 2007 від 20.07.2009 р. на партію пральних машин, підсудний ОСОБА_2 організував на підставі нього оформлення попереднього повідомлення на ВМО №4 Львівської митниці про фіктивне очікування ПП «Інтерспецтехніка» товару – пральних машин на суму 21162,00 доларів США, які мали, начебто, ввозитись на митну територію України вказаним транспортним засобом через пункт пропуску «Рава-Руська».

З метою приховання від митного контролю в пункті пропуску через державний кордон України «Рава-Руська» фактично ввозимого товару, підсудний ОСОБА_2 забезпечив передачу необізнаному його злочинним умислом водієві ОСОБА_4 вищезазначеного інвойсу на партію пральних машин для використання під час здійснення перевезення.

22 липня 2009 року під час проходження митного оформлення на митному посту «Рава-Руська» ОСОБА_4, не будучи обізнаний з умислом підсудного ОСОБА_2 на контрабанду товару, пред’явив як підставу для ввезення в Україну  CMR 20072009 від 20 липня 2009 року, Carnet Tir № ХН 62449108 та отриманий від підсудного ОСОБА_2 інвойс №СН 2007 від 20 липня 2009 року,  а також попереднє повідомлення № 20900007/9/9193 від 20 липня 2009 року з неправдивими відомостями про, нібито, переміщення ним вищевказаним транспортним засобом партії пральних машин в адресу ПП «Інтерспецтехніка».

Усвідомлюючи, що під час проведення процедури митного контролю та митного оформлення 23 липня 2009 року на ВМО №4 Львівської митниці вказаний факт контрабанди товару буде виявлено співробітниками митниці, підсудний ОСОБА_2 попередньо, в цей же день, організував розвантаження зазначеної вище партії комп’ютерної техніки на склад ПП «Інтерспецтехніка» за адресою: м.Львів, вул.Шевченка, 329. Однак, вказане вивантаження контрабандного товару було припинено та задокументовано співробітниками ГУ БКОЗ СБ України.

Крім того, підсудний ОСОБА_2, будучи службовою особою - заступником директора ПП «Інтерспецтехніка», вчиняючи вищевказані умисні дії по контрабандному переміщенню на митну територію України  партії комп’ютерної техніки з приховуванням від митного контролю, здійснив умисне ухилення приватним підприємством «Інтерспецтехніка» від сплати податків, зборів (обов’язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів, а саме, ввізне мито в сумі 486 грн. 79 коп. та податок на додану вартість в сумі 427 477 грн. 64 коп., що в тисячу і більше разів перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян і становить  значний розмір.

Підсудний ОСОБА_2 в судовому засіданні свою винуватість у вчиненні інкримінованих  йому злочинів визнав повністю та пояснив,  що він, скориставшись тим, що директор фірми знаходиться у відпустці, а на нього покладено  виконання обов»язків такого, 22 липня 2009 року організував незаконне, з приховуванням від митного контролю,  переміщення через митний кордон України товару, а саме, партії комп’ютерної  техніки в кількості 22619 шт. вартістю 2136901 грн. 43 коп. Для цього він надав водію ОСОБА_4 документи не на цю комп»ютерну техніку, а на пральні машини на суму 21162,00 доларів США. Такий злочин вчинив тому, що на фірмі коштів на комп»ютерну техніку не було, а комерційно ця пропозиція була дуже вигідною. А окрім того, пральні машини коштували значно дешевше ніж комп»ютерна  техніка і тому сплачувались би значно менші податки і збори (обов’язкові платежі). Злочин вчинив з метою заробити кошти.

У скоєному щиро кається і просить суворо його не карати.

Аналогічні пояснення підсудний ОСОБА_2 давав і на досудовому слідстві.

т.2  а.с. 20-23.

Крім  повного визнання своєї винуватості підсудним ОСОБА_2 , така у скоєнні інкримінованих йому злочинів, підтверджується доказами, які були зібрані органом досудового сідства та перевірені в судовому засіданні.    

Допитаний органом досудового слідства свідок ОСОБА_5, покази якого були оголошені та перевірені в судовому засіданні, пояснив, що він працює директором ПП «Інтерспецтехніка».

ПП «Інтерспецтехніка»  було укладено контракт № 031909-ІСТ/19 від 19 березня 2009 року з американською фірмою «Херто Лайн». Згідно досягнутих домовленостей, перевезення товару від вказаної фірми здійснювалось покупцем, у зв’язку з чим ПП «Інтерспецтехніка» був укладений договір перевезення вантажу № 01/04-09 з ТОВ "Меркурій-Україна", а для складування товару, який планувався ввозитись ПП "Інтерспецтехніка" взяло в оренду складські приміщення  у місті Львову по вулиці Шевченка, 329. Поставка кожного виду товару по даному контракту з "Херто-Лайн" врегульовувалась рахунками фактурами (інвойсами) до цього контракту, в яких вказувалось конкретне найменування товару, вага, кількість та його вартість.  Від моменту укладення контракту та по даний час ПП “Інтерспецтехніка ” було здійснено ряд поставок. Домовившись  про ціну та об’єм поставки, на протязі двох –трьох днів ПП «Інтерспецтехніка» отримувало електронну копію рахунку-фактури (інвойсу), яка передавалась декларанту підприємства  ОСОБА_6 для подальшого виставлення попередніх повідомлень на Львівській митниці (вантажний відділ № 4) щодо очікування партії товару та подальшого митного оформлення. Практично одночасно, здійснювалось замовлення вантажних перевезень на ТзОВ "ОСОБА_7 – України" шляхом направлення їм відповідних заявок про час та місце завантаження товару та місце його доставки.

В період з 1 по 24 липня 2009 року він перебував у відпустці, роботою підприємства  керував його заступник ОСОБА_2

23 липня 2009 року йому стало відомо про факт затримання співробітниками СБ України двох вантажних автомашин, які перевозили вантажі в адресу ПП «інтерспецтехніка». З приводу роз’яснення причин затримання він звернувся до свого заступника та декларанта ОСОБА_6  Декларант нічого конкретного пояснити не міг, лише повідомив, що на підставі отриманих інвойсів виставив два попередні повідомлення на Львівській митниці про очікування партії пральних автомашин, які мали ввозитись затриманими автомашинами. Оригіналів товарно-супровідних документів від водіїв ним отримано не було, у зв’язку з чим вантажні митні декларації не оформлялись.    

Як розповів йому ОСОБА_2 час його відпустки від фірми "Херто Лайн" поступила комерційна пропозиція щодо поставки комп’ютерної техніки та комплектуючих на вигідних умовах на суму близько 170 тис. доларів, а також пральних машин. Щодо поставки пральних машин, то це була одна з ідентичних попереднім поставкам. Запропоновані умови поставки комп’ютерної були вигідними і ОСОБА_2 вирішив ввезти цей товар  в Україну. З ним він ці питання не погоджував. Як він дізнався згодом, ОСОБА_2 були підготовлені дві заявки на ТОВ "Меркурій-Україна" для перевезення зазначених вантажів - пральних автомашин з ОСОБА_8 та Нідерландів і здійснено доставку цього товару  орендованих  нашим підприємством складських приміщень по вул. Шевченка, 329.

т.2 а.с. 76-80

Допитаний органом досудового слідства свідок ОСОБА_3, покази якого були оголошені та перевірені в судовому засіданні, пояснив,  що з 2008 року і по даний він працює на посаді водія міжнародних перевезень на фірмі “ОСОБА_7 - Україна” і за ним закріплена вантажна автомашина марки  "Рено", реєстраційний номер НОМЕР_3, причіп марки «Віелтон», реєстраційний номер НОМЕР_4. 10 липня 2009 року до нього зателефонувала ОСОБА_9, менеджер ТзОВ "ОСОБА_7 Україна" та повідомила, що йому необхідно прибути  в офіс фірми у м. Львові по вул. Газова, 17 для отримання документів для здійснення перевезення. Згідно отриманої заявки, він повинен був здійснии перевезення вантажу побутовою техніки на замовлення ПП «Інтерспецтехніка», з цією метою йому 16 липня 2009 року вищевказаним транспортним засобом необхідно було прибути під завантаження у Нідерланди у місто Беммель. Отримавши від ОСОБА_9 бланки СМR, книжку МДП та гроші в сумі 900 доларів США, він 13 липня 2009 року вказаним вище автомобілем без ватажу один виїхав з України і попрямував під завантаження у вказане місце у м. Беммель у Нідерландах, куди прибув вечором 16 липня 2009 року.

17 липня 2009 року його автомашину було завантажено вантажний відсік причепа, однак яким саме товаром, він не знав, оскільки при завантаженні присутній не був. Працівник складу повідомив його, що необхідно з’їздити у м. Роттердам для навантажень решти товару, це узгоджено з отримувачем вантажу. У місто Роттердам на склад він прибув 20 липня 2009 року. Так само, як і попереднього разу, працівник складу сказав, куди поставити автомашину під завантаження.  При самому завантаженні присутній він не був і який товар було поміщено у вантажний відсік автомашини він не знав. Після закінчення завантаження, працівник складу опломбував своєю пломбою кінці пломбувального тросу, видав йому експортну декларацію і він для митного оформлення виїхав на експедиційну фірму у м.Олдензаль, де йому повинні оформити всі товарно-супровдні документи. Прибувши на вказану експедиційну фірму, він віддав їх представнику всі наявні в нього бланки CMR, книжку МДП, а також експортні декларації. Через деякий період часу йому повернули вказані документи, а також декілька примірників інвойсів на вантаж пральних машин і сказали слідувати на митницю до м. Оснабрук Німеччина для проходження процедури митного оформлення. Прибувши на вказану митницю, він подав до митного контролю всі наявні товарно-супровідні документи. Під час проведення митного оформлення працівниками митниці вантажний відсік автомашини та причепа не відкривались, працівник митниці опломбував їх. Після закінчення митного оформлення, йому видали вказані вище документи. З отриманими документами він прослідував в напрямку України.

Під час слідування з ним в телефонному режимі кілька разів  зв’язувався заступник директора фірми "Інтерспецтехніка" ОСОБА_2, який цікавився  усіма обставинами рейсу  і перевезення вантажу, а також давав вказівки щодо маршруту слідування та місць завантаження. Зокрема, від нього він дізнався, що фірмою отримувачем визначено прикордонний пункт пропуску "Гребенне - Рава-руська", де на українській митниці буде виставлено попереднє повідомлення. В подальшому до нього зателефонував брокер ПП «Інтерспецтехніка» ОСОБА_6 та повідомив номер попереднього повідомлення.

22 липня 2009 року він прибув до пункту пропуску "Гребенне" ОСОБА_8. Після проведення процедури зважування, він подав до митного оформлення товарно-супровідні документи. Митні процедури проходили документально, вантаж польськими митниками не оглядався. За результатами проведених польською митницею процедур оформлення, йому було повернуто книжку МДП, примірники CMR та примірники інвойсів.

На митному посту «Рава-Руська» після проходження прикордонного паспортного контролю до митного контролю інспекторам митниці він подав ті самі документи, що й інспекторам польської митниці, а саме: міжнародну товаротранспортну накладну (CMR), книжку МДП, інвойс на товар пральних машин, а також повідомив інспектору митниці номер попереднього повідомлення. В працівників митниці не було жодних зауважень до товарно-супровідних документів, їх примірники та книжка МДП були поміщені в спеціальний пакет, попередньо в книжці МДП, CMR та попередньому повідомленні було зроблено відповідні відмітки, а вантажні відсіки вищевказаного автомобіля з причепом опломбовані митними пломбами. У роздрукованому попередньому повідомленні, було зроблено відмітку про те, що в термін до 23 липня 2009 року переміщуваний товар він мав доставити на ВМО № 4 Львівської митниці за адресою: Львівська область, Кам'янка - Бузький район, село Запитів.

Зважаючи, що термін доставки товару на внутрішню митницю йому було визначено 23 липня 2009 року, а до м. Львова він прибув 22 липня 2009 року близько 21 год., то вирішив залишити автомашину з товаром на автостоянці по вул. Шевченка, 329. Товарно-супровідні документи він залишив в автомашині. На наступний день, як   і передбачалось, він мав доставити автомобіль з вантажем на ВМО № 4 Львівської митниці. Про факт свого приїзду він повідомив ОСОБА_2

т.2 а.с. 51-55

Допитаний органом досудового слідства свідок ОСОБА_6, покази якого були оголошені та перевірені в судовому засіданні, пояснив про те, що вказане підприємство акредитоване на ВМО № 4 Львівської митниці як суб’єкт зовнішньоекономічної діяльності. Під час виконання своїх обов'язків декларанта він оформляє та представляє на митницю попередні повідомлення для перетину вантажів митного кордону України і в подальшому оформляє вантажні митні декларації та займається митним оформленням вантажів, які ввозяться на адресу ПП «Інтерспецтехніка».

З 1 липня директор ПП «Інтерспецтехніка» ОСОБА_10 перебував у відпустці, в цей час підприємством керував його заступник – ОСОБА_2 21 липня 2009 року він отримав від ОСОБА_2 примірник інвойсу № СН 2007 від американської фірми "Herto Line LLC" про направлення в адресу ПП "Інтерспецтехніка" партії пральних машин, автомобілем, реєстраційні номери ВС1637ВМ/ВС2262ХТ м. Роттердам Нідерланди. Одночасно ОСОБА_2 повідомив, що вказаний транспортний засіб з вантажем буде перетинати державний кордон України через пункт пропуску «Рава-Руська» приблизно 22 липня 2009 року. Враховуючи це він 21 липня 2009 року підготував відповідне попереднє повідомлення, яке в той же день оформив на ВМО № 4 Львівської митниці.  

22 липня 2009 року від водія йому стало відомо, що вказаний транспортний засіб в’їхав в Україну та на наступний день буде на ВМО № 4 Львівської митниці. 23 липня 2009 року йому повідомили, що вказаний вище транспортний засіб затриманий співробітниками СБ України і ними вилучені пакети товарно-супровідних документів. Практично відразу він прибув на ВМО № 4 в с. Запитів Кам'янакка-Бузького району Львівської області, де 24 – 25 липня 2009 року співробітниками митниці та СБ України, з участю експерта ТзОВ "Гал-Світ" та за його участі було проведено огляд автомобіля марки "Рено", реєстраційний номер ВС 1637ВМ, з причепом, реєстраційний номер НОМЕР_4. Під час вказаного огляду було встановлено, що на вантажних відсіках автомобіля та причепа відсутні митні забезпечення, накладені на митному посту "Рава-Руська", під час перетину транспортним засобом митного кордону України. Також в ході огляду було встановлено, що вказаним транспортним засобом було ввезено на митну територію України вантаж комп'ютерної техніки та комплектуючих і аксесуарів до неї, що не відповідало товарно-супровідним документам, оскільки в документах значилось, що ввозилося в Україну вантаж пральних машин. В подальшому, по даному факту співробітниками Львівської митниці було складено протокол про порушення митних правил.

т.2 а.с. 43-50

Допитаний органом досудового слідства свідок ОСОБА_11, покази якого були оголошені та перевірені в судовому засіданні, пояснив про те, що він працює на посаді  комірника ПП «Побут і техніка», і, що склади ПП «Побут і техніка» знаходяться за адресою: м. Львів, вул.Шевченка, 329. Поряд з складом його підприємства знаходиться склад ПП «Інтерспецтехніка». В  його підпорядкуванні є кілька вантажників, серед яких: ОСОБА_12, ОСОБА_13 та ОСОБА_14 За проханнями керівників ПП «Інтерспецтехніка» він разом із вказаними вантажниками допомагаємо їм, тобто розвантажує чи завантажує автомобілі, які прибувають на адресу цього підприємства. 23 липня 2009 року близько 9 години до  нього звернувся заступник директора ПП «Інтерспецтехніка» ОСОБА_15 з проханням розвантажити автомобіль марки «Рено», реєстраційний номер НОМЕР_3 з причепом ВС2262ХТ з комп’ютерною технікою. У зв’язку з цим він особисто під’їхав вказаним автомобілем під рампу, яка є нероздільною між складами вказаних підприємств. Через деякий час він та ОСОБА_12, ОСОБА_13 і ОСОБА_14 почали розвантажувати товар з вищевказаного автомобіля. Коли вони розвантажили три піддони до них підійшли співробітники СБ України і після отримання пояснень та перевірки документів вказана автомашина з усім вантажем. Який був у ній та який вони вивантажили, була затримана. В цей час ОСОБА_2 непомітно кудись пішов і більше не появлявся.

т.2 а.с. 84-86

Допитані органом досудового слідства свідки ОСОБА_12, ОСОБА_13 та ОСОБА_16, покази яких були оголошені та перевірені в судовому  засіданні, дали аналогічні свідку ОСОБА_11Є.ю почснення.

т.2 а.с.101-102 , а.с.99-100, а.с.103-104

Допитаний органом досудового слідства свідок ОСОБА_17, покази якого були оголошені та перевірені в судовому засіданні, пояснив про те, що він працює, старшим інспектором СБК та ПМП Львівської митниці.

23 липня 2009 року за вказівкою свого керівництва, відповідно до  повідомлення СБ України з метою перевірки законності переміщення товарів автомобілем, реєстраційний номер НОМЕР_3/ВС2262ХТ він разом із ОСОБА_7 виїхали на ВМО № 4, за адресою: Львівська обл., Кам’янка-Бузький район, с. Запитів. По прибутті на ВМО № 4 Львівської митниці ними, спільно з співробітниками СБ України, в присутності митного брокера ПП «Інтерспецтехніка» ОСОБА_6 було проведено переогляд автомобіля марки «Рено», реєстраційний номер НОМЕР_3, з причепом, реєстраційний номер НОМЕР_4. В ході огляду вказаного транспортного засобу ними було виявлено, що вантажні відсіки автомобіля та причепа опломбовано пломбами: № 3652971 та № 3652972 працівників СБ України, однак митних забезпечень, які згідно товарно-супровідних документів були накладені на вказаний транспортний засіб на митному посту «Рава-Руська» АА0842564 та АА 0842565 ними виявлено не було. Тобто, було встановлено факт пошкодження митного забезпечення. Також у вантажних відсіках автомобіля та причепа було виявлено велику кількість комп’ютерної техніки та аксесуарів і комплектуючих до неї, що суперечило товарно-супровідним документам. Про здійснення вказаного переогляду було складено відповідний акт, який підписаний всіма учасниками. В подальшому, по даному факту 31 липня 2009 року ним було складено протокол про порушення митних правил № 0956/20900/09 відносно громадянина України – водія ОСОБА_3 за ст. 352 Митного кодексу України.

т.2 а.с. 40-42

Допитаний органом досудового слідства свідок ОСОБА_7, покази якого були оголошені та перевірені в судовому засіданні, пояснив про те, що він працює провідним інспектором СБК та ПМП Львівської митниці.

23 липня 2009 року за вказівкою свого керівництва, відповідно до  повідомлення СБ України з метою перевірки законності переміщення товарів автомобілем, реєстраційниі номери ВС1637ВМ/ВС2262ХТ він разом із ОСОБА_17 виїхали на ВМО № 4, за адресою: Львівська обл., Кам’янка-Бузький район, с. Запитів. 26 липня 2009 року ним, ОСОБА_17, спеціалістами-товарознавцями  ТзОВ «Гал-Світ», представниками СБ України та митним брокером ПП «Інтерспецтехніка» ОСОБА_6 було проведено переогляд автомобіля марки «Рено», реєстраційний номер НОМЕР_3, з причепом, реєстраційний номер НОМЕР_4. Ході вказаного огляду було встановлено, що на вантажних відсіках автомобіля та причепа відсутні накладені на митному посту «Рава-Руська» митні забезпечення № АА 0842564 та  № АА 0842565, однак вказані автомобіль та причіп були опломбовані пломбами співробітників СБ України № 3652971 та № 3652972. В ході огляду у вантажних відсіках вказаного транспортного засобу було виявлено велику партію комп’ютерної техніки. По даному факту 31 липня 2009 року старшим інспектором СБК та ПМП Львівської митниці ОСОБА_17  було складено протокол про порушення митних правил за ст. 352 митного кодексу України № 0956/20900/09 стосовно водія громадянина України ОСОБА_3

т.2 а.с. 27-29

Допитаний органом досудового слідства свідок ОСОБА_18, покази якого були оголошені та перевірені в судовому засіданні, пояснив про те, що  є він є співробітником СБ України. В ході оперативної роботи 2 відділом 2 Управління ГУ БКОЗ СБ України було отримано оперативну інформацію про можливе контрабандне ввезення на митну територію України вантажу комп’ютерної техніки, який повинен був перетнути митний кордон України в пункті пропуску «Рава-Руська» Львівської митниці під виглядом партії пральних машин.

Під час проведення оперативних заходів на території Львівської області він 22 та 23 липня 2009 року перебував у м. Львові поблизу складських приміщень по вул. Шевченка, 329. 22 липня 2009 року близько 21 години на вказану територію заїхав транспортний засіб марки «Рено», реєстраційний номер НОМЕР_3, з причепом, реєстраційний номер НОМЕР_4, який зупинився на площадці для стоянки автомобілів. Водій вказаного автомобіля – ОСОБА_3 залишив територію складів, поїхав додому. Протягом ночі жодних операцій з зазначеним транспортним засобом ніхто не вчиняв. На наступний день близько 9 години 30 хвилин до кабіни автомобіля підійшов ОСОБА_19 та підігнав його та причіп до рампи складського приміщення, за вищевказаною адресою і розпломбував вантажні відсіки. Практично відразу до вантажного відсіку вказаного автомобіля підійшли ще три вантажники: ОСОБА_13, ОСОБА_14 та ОСОБА_12 і розпочали розвантаження товару на склад. Під час вказаного розвантаження вантажники разом із ОСОБА_19 за допомогою вантажних візків витягнули три піддони з товаром, обтягнуті поліетиленовою плівкою. В цей час до цих вантажників підійшов він з вимогою припинити будь-які операції з товаром, який знаходився у вказаній автомашині та надати пояснення з приводу обставин розвантаження та переміщення цього товару через митний кордон України. Під час відібрання пояснень вантажники нічого конкретного пояснити не могли. Після відібрання пояснень та забезпечення участі понятих ним було проведено огляд місця події із застосуванням відео зйомки. В ході зазначеного огляду детально було оглянуто вказаний вище транспортний засіб та складське приміщення. В результаті зазначеного огляду місця події ним було вилучено вказаний транспортний засіб із наявним в ньому вантажем, а також вантаж, який був розвантажений з вантажного відсіку автомобіля марки «Рено», пошкоджені металеві та пластмасові пломби, які знаходились поблизу автомобіля. В подальшому вказана автомашина з опломбованими вантажними відсіками були доставлені в зону митного контролю Львівської митниці в с. Запитів Камянка-Бузького району Львівської області. Про дану процесуальну дію ним було складено протокол огляду місця події, який підписали всі учасники, крім ОСОБА_19

На наступний день 24 липня 2009 року ним на ВМО № 4 Львівської митниці було проведено огляд місця події, під час проведення якого присутній був також декларант фірми ПП «Інтерспецтехніка» ОСОБА_6 та інспектор митниці, в ході якого було зафіксовано факт наявності у вантажних відсіках цього автомобіля партії комп’ютерної техніки, що не відповідало товарно-супровідним документам, в кабіні автомобіля було виявлено та вилучено товарно-супровідні документи на нібито переміщуваний в Україну вантаж пральних машин, пошкоджені митні забезпечення та інші предмети і речі. 25 липня 2009 року ним повторно було проведено огляд місця події на ВМО № 4 Львівської митниці із залученням товарознавця ТзОВ «Гал – Світ» ОСОБА_20, інспектора митниці та ОСОБА_6, в ході якого було детально оглянуто партію комп’ютерної техніки, яка 22 липня 2009 року через митний пост «Рава-Руська» була ввезена в Україну автомобілем марки «Рено», реєстраційний номер НОМЕР_3, з причепом, реєстраційний номер НОМЕР_4. В ході зазначених оглядів були складені відповідні протоколи. Після закінчення огляду вантажні відсіки автомобіля та причепа були закриті та опломбовані і в подальшому вказаний автомобіль марки «Рено» був доставлений на територію внутрішнього двору адмінбудинку УСБ України у Львівській області та переданий на зберігання.

т.2 а.с. 111-114.

    Органом досудового слідства виявлено та вилучено предмети контрабанди – 22619 шт. комп’ютерної техніки в наступному асортименті:

№ п/п Найменування Торгова марка Модель Країна виробник Загальна кількість 1 Ноутбук, 15,6" HD ASUS X58LE Китай 38 2 Ноутбук, 16" HD ASUS X61S Китай 160 Ноутбук, 14" HD(LED) ASUS K.401J Китай 98 4 Ноутбук, 15,6" HD/LED ASUS K50IJ Китай 138 5 Жорсткий диск HDD, 160 GB Samsung HD161GJ Китай 960 6 Жорсткий диск HDD, 80 GB Samsung HD083GJ Китай 480 7 Оптичний привід DVD±RW Sony AD-7200A-OB Китай 1280 8 Оптичний привід DVD±RW Sony AD-7200S-OB Китай 640 9 Жорсткий диск HDD, 320 GB Hitachi HDT721032SLA360 Китай 1000 10 Жорсткий диск HDD, 500 GB Hitachi HDP725050GLA360 Китай 1000 11 USB-накопичувач - USB Flash Voyager Mini 4Gb Corsair CMFUSBM1NI-4GB Китай 500 12 USB-накопичувач - USB Flash Voyager Mini 16Gb Corsair CMFUSBMINI-16GB Китай 100 13 USB-накопичувач - USB Flash Survivor 32Gb Corsair CMFUSBSRVR-32GB Китай 5 14 USB-накопичувач - USB Flash Voyager 32Gb Corsair CMFUSB2.0-32GB Китай 5 15 USB-накопичувач - USB Flash Voyager GT 16Gb Corsair CMFUSB2.0-16GBGT Китай 80 16 USB-накопичувач - USB Flash Voyager 8Gb Corsair CMFUSB2.0-8GB Китай 300 17 USB-накопичувач - USB Flash Voyager 16Gb Corsair CMFUSB2.0-16GB Китай 100 18 Мультімедійний ноутбук ASUS W90VP Китай 2 19 Жорсткий диск HDD, 320 GB Samsung HD322HJ Китай 960 20 Ноутбук, 15,6" HD/LED ASUS K501N Китай 130 21 Жорсткий диск HDD, 500 GB Samsung HD502IJ Китай 640 22 Жорсткий диск HDD, 1500 GB Samsung HD154UI Корея 200 23 Корпус системного блоку ПК ChieftecGiga Chieftec GX-01B Китай 18 24 Корпус системного блоку ПК Chieftec AEGIS extreme workstattion Tower (EATX Midi Tower CHIEFTEC AEGIS) Chieftec CH-05B-B-OP Китай 20 25 Корпус системного блоку ПК Eurocase Eurocase ML5412Carodo350S2 EU 11 26 Корпус системного блоку ПК Eurocase Eurocase ML 5435 Carodo 350S2 EU 9 27 Корпус системного блоку ПК Chieftec Giga Modern & Stylish Chieftec GH-01BW-OP Китай 20 28 Корпус системного блоку ПК Chieftec Chieftec CG-01B-SL-OP Китай 23 29 Корпус системного блоку ПК Chieftec Chieftec CG-01B-G-OP Китай 23 ЗО Корпус системного блоку ПК Eurocase Eurocase ML5410Caroho350S2 EU 10 31 Корпус системного блоку ПК Eurocase Eurocase ML 5436 Carodo 350S2 ELI 10 32 TFT-LCD монітор, 21,5" Samsung Sync Master 2243SN Малайзія 200 33 TFT-LCD монітор, 22" Samsung Sync Master 2243NW Малайзія 19 34 TFT-LCD монітор, 20" Samsung Sync Master 2043SN Малайзія 90 35 TFT-LCD монітор, 19" Samsung Sync Master 923NW Китай 416 36 Жорсткий диск HDD Caviar Green 750 GB Western Digital WD7500AADS-00L5B1 Тайланд 20 37 Жорсткий диск HDD Caviar Blue 500 GB Western Digital WD5000AAKS-65A7B2 Тайланд 120 38 Оптичний привід DVD -Super Multi DVD Rewriter LG GH22NP20 Індія 200 39 Оптичний привід DVD -Super Multi DVD Rewriter LG GH22NS50 Китай 300 40 Материнська плата AsRock(коробочний варіант) AsRock G31M-S/M/ASR Китай 120 41 Материнська плата AsRock(коробочний варіант) AsRock K10N78FULLHD-HSL1 R3.0/M/ASR Китай 40 42 Материнська плата AsRock(коробочний варіант) AsRock N68-S/M/ASR Китай 100 43 Материнська плата AsRock(коробочний варіант) AsRock G41M-LE/M/ASR Китай 20 44 Материнська плата AsRock (коробочний варіант) AsRock A790GMH/128M/M/ASR Китай 20 45 Материнська плата AsRock(коробочний варіант) AsRock G31DE/A/ASR Китай 20 46 Материнська плата AsRock(коробочний варіант) AsRock P4165GV/M/ASR Китай 20 47 Материнська плата AsRock (коробочний варіант) AsRock A770DE/A/ASR Китай 10 48 Материнська плата AsRock(коробочний варіант) AsRock 4CORE1600-

GLAN/A/ASR Китай 40 49 Материнська плата AsRock(коробочний варіант) AsRock P5BPRO/A/ASR Китай 10 50 Материнська плата AsRock(коробочний варіант) AsRock G43TW1NS-

FULLHD/M/ASR Китай 20 51 Материнська плата AsRock(коробочний варіант) AsRock N68PV-GS/M/ASR Китай 40 52 Материнська плата AsRock(коробочний варіант) AsRock A780GMH/128M/M/ASR Китай 20 53 Материнська плата AsRock(коробочний варіант) AsRock A780LM/M/ASR Китай 20 54 Материнська плата AsRock (зборочний варіант) AsRock G31M-VS/M/ASRK Китай 200 55 Блок живлення 400М max, 14 cm BIG FAN (PSU-J7-400W/Rohs) Eurocase ATX-400 JSP 8 56 Блок живлення - Power supply 2.91, 1050W Eurocase PS 07 2 57 Блок живлення - Switch power supply 2.91, 750W Eurocase JSP-750PI4A 2 58 Блок живлення - Black power 550W FC Black power 550W Китай 2 59 Ноутбук Toshiba Mini, 10" WSVGA Toshiba NB200-10Z(PLL20E-002011RU) Китай 10 60 TFT-LCD монітор, 19" Samsung Sync Master 943NW Китай 48 61 TFT-LCD монітор, 20" Samsung Sync Master 2033SN Малазія 30 62 Блок живлення, 355W Chieftec ANP-355A Китай 5 63 TFT-LCD монітор, 22" Samsung Sync Master 2223NW Китай 40 64 Клавіатура Manhattan Slim, USB (цифрова клавіатура) Manhattan 176354 Китай 10 65 Мишка міні бездротова лазерна MLX Manhattan 177139 Китай 10 66 Мишка оптична МНЗ Manhattan 176972 Китай 50 67 Мишка бездротова оптична MXD Manhattan 177221 Китай 10 68 Універсальний адаптер живлення - Adjustable Voltage, Seven Output Levels, 70W Manhattan 100854 Китай 56 69 Блок живлення 600W Chieftec CFT-600-14CS Китай 38 70 Жорсткий диск HDD Caviar Green 500 GB Western Digital WD5000AADS-00L4B1 Тайланд 20 71 Блок живлення 700W Chieftec CFT-700-14CS Китай 40 72 USB кабель (USB to Serial Converter) Manhattan 205146 Китай 108 73 USB кабель MH USB2,0 Cbl AM-BMBlk6ft/l,8m Manhattan 333368 Китай 898 74 USB кабель Manhattan MHUSB2,0Cbl AM-AF Blk 10ft/3m Китай 140 75 Кабель HDMI 1.3 cable HDM1 19M-HDMI19M, 6ft, blk Manhattan 306119 Китай 80 76 Мишка оптична - MM 1 Optical Mobile Mini Mouse Manhattan 176835 Китай 40 77 Декоративні наклейки на ноутбок Notebook Computer Skin Fits Most Widescreens Up To 17 in Manhattan 475709 Китай 100 78 Кулер 90 mm, 3-Pin, Ball Bearing Manhattan 703291 Китай 60 79 Сигнальний кабель монітору SVGA Cbl Manhattan MH SVGA Cbl HD15 M-

M Китай 77 80 Кабель живлення монітору МН Power Cable Straight Male plug to Female 1.8M Manhattan MH Power Cable Китай 20 81 Металеве кріплення для корпусу ПК (направляючі) 10 82 USB кабель для принтера USB to Parallel Printer Converter Manhattan 317016 Китай 40 83 Килимок для миші Wrist-Rest Mouse Pad Manhattan 434362 Китай 20 84 Охолоджуюча підставка для ноутбука "Notebook Computer Cooling Pad Manhattan 700467 Китай 12 85 Кабель Dual Floppy Drive Cable Manhattan 3 conn. 30in 76 cm Китай 20 86 Сигнальний кабель МН HDMI 1.3 Cbl 19PM, 15m Manhattan MH HDMI 1.3 Cbl 19PM Китай 2 87 Сигнальний кабель МН HDMI 1.3 Cbl 19PM-M,

7,5m Manhattan MH HDMI 1.3 Cbl 19P

M-M Китай 2 88 Декоративні наклейки на ноутбок Notebook Computer Skin Fits Most Widescreens Up To 15.4 in Manhattan 475761 Китай 40 89 Сигнальний кабель принтера МН IEEE 1284 Printer Cable, DB25M to CEN36M,6ft 1,8M Manhattan MH IEEE 1284 Printer Cable Китай 20 90 Сигнальний кабель МН FireWire Cable, IEEE 1394, 6pinto4pin, 2m Manhattan MH FireWire Cable, IEEE 1394 Китай 50 91 Блок живлення 500W Chieftec CHP-500A Китай 100 92 Блок живлення 450W Chieftec CHP-450A Китай 100 93 Блок живлення 400W, AS 8-216 Chieftec CHP-400A Китай 100 94 Блок живлення 370W, AS 8- 162 Chieftec CHP-370P Китай 100 95 Ноутбук, 15,6" HD ASUS X58L Китай 54 96 Жорсткий диск HDD 1000Gb/7200rpm/32M Samsung HD103UJ Корея 960 97 Модуль оперативної пам'яті Kingston KHX8500D2K2/4G Китай 100 98 Модуль оперативної пам'яті Kingston KHX12800D3K2/4G США 8 99 Модуль оперативної пам'яті Kingston KVR400D4R3A/2G Китай 50 100 Модуль оперативної пам'яті Kingston KHX12800D3K3/6GX США 10 101 Модуль оперативної пам'яті Kingston KVR800D2N61GBK Малазія 3000 102 SD-карта памяті Kingston SD/2GB Японія 500 103 Флеш накопичувач Data Traveler 4Gb Kingston DT1/4GB Китай 378 104 Флеш накопичувач Data Traveler 16Gb Kingston DT1/16GB Китай 98 105 SD-карта памяті Kingston SD4/8GB Японія 98 106 SD-карта памяті Kingston SD4/4GB Японія 200 107 Наклейки "Intel Pentium iside", 1 рулон - 1000 шт. Intel Pentium 320796-001 8 108 Процесор Intel

Pentium

Dual Core Intel Pentium Dual Core E5200 ОСОБА_21 315 109 Флеш накопичувач Data Traveler 100,8Gb Kingston DT100/8GB Китай 400 ПО Флеш накопичувач Data Traveler 100, 16Gb Kingston DTI 00/16GB Китай 175 111 Флеш накопичувач Data Traveler, 8Gb Kingston DT1/8GB Китай 200 112 TFT-LCD монітор, 23" Samsung 2343BW Румунія 20 113 Блок живлення "ARENA" Chieftec 350W Chieftec (CWT) PUFP355P(ANP355A) Китай 295 114 Автомобільний універсальний пристрій для зарядки ноутбуків Manhattan 100892 Китай 20 115 Блок живлення EuroCASE (EmsCASE) ATX-400W 10 116 Блок живлення EuroCASE (EmsCASE) ATX-350W 10 117 Блок живлення EuroCASE (EmsCASE) ATX-350JSP 10 118 Килимок для мишки Manhattan 428422 Тайвань 201 119 Килимок для мишки Manhattan 475211 Тайвань 19 120 Кабель для клавіатури Manhattan Mini-D1N6M to Mini-DIN6F,2M Китай 50 121 Системний кабель Manhattan CONNECTORX2, red color 50cm Китай 200 122 Блок живлення EuroCASE (EmsCASE) ATX-450W 10 123 Жорсткий диск HDD WD Caviar Green 750 GB Western Digital WD7500AADS Тайланд 20 124 Жорсткий диск HDD WD Caviar Green 1 TB Western Digital WD10EADS Малазія 80 125 Жорсткий диск HDD WD Caviar Green 500 GB Western Digital WD5000AADS Тайланд 40 126 Жорсткий диск HDD 7200.11 1500Gbytes Barracuda ST3150034 IAS Тайланд 20 127 Жорсткий диск HDD

120Gb/5400rpm/8M/P ATA Samsung HM121HC Корея 20 128 Кулер Manhattan 703307 Китай 50 129 Перехідник SATA Manhattan 170000 Тайвань 20 130 Килимок для мишки Manhattan 434379 Китай 20 131 Автомобільний зарядний пристрій з USB входом Manhattan 401364 Китай 75 132 Мишка оптична Manhattan 176897 Китай 20 133 Мишка оптична міні Manhattan 176910 Китай 40 134 Кулер Manhattan 701747 Китай 100 135 Мишка оптична Manhattan 176873 Китай 40 136 Кулер Manhattan 700955 Китай 50 137 Перехідник IDE даних Manhattan 170598 Тайвань 20 138 Кулер системного блоку (Mountable slot cooler) Manhattan 210140 Китай 30 139 Кабель HDMI Manhattan HDMI 1.3 cable

HDMI19M-

HDMI19M,10ft,blk Китай 10 140 Мишка оптична міні Manhattan 177078 Китай 10 141 Мишка оптична міні Manhattan 176880 Китай 50 142 Мишка оптична міні Manhattan 176927 Китай 40 143 Картрідер Manhattan 100786 Китай 50 144 Кабель HDD SATA Manhattan HDD cable SATA 300 red, 0,5m Китай 100 145 Кабель HDMI 1,3 Manhattan MH HDMI 1,3 Cbl

HDMI I9M-M Blk

16,5ft/5m Китай 10 146 Килимок багато функціональний Manhattan 475280 Тайвань 30 147 Кабель сигнальний Manhattan MH USB2.0Cbl AM-BM Blk 6ft/1,8m Китай 100 148 Жорсткий диск HDD 7200.12 500GB Barracuda ST3500418AS Китай 250 149 Жорсткий диск HDD WD Caviar Blue 320Gb Western Digital WD3200AAKS Тайланд 140 150 Жорсткий диск HDD 7200.12 1TB Barracuda ST31000528AS Тайланд 100 151 Жорсткий диск HDD WD Caviar Blue 250Gb Western Digital WD2500AAJB Тайланд 100 152 Жорсткий диск HDD WD Caviar Blue 320Gb Western Digital WD3200AAJB Тайланд 40

всього 152 найменування, в кількості 22 619 штук, загальною  вартістю 2 136 901 грн. 43 коп., які визнані речовими доказами та передані на відповідальне  зберігання в РСВ УСБУ  України у Львівськвй області Крім того, речовими доказами визнано також і автомашину НОМЕР_5, з причепом марки «ВІЕЛТОН», р.н. НОМЕР_4, якими 22 липня 2009 року через митний пост «Рава-Руська» контрабандним способом було ввезено в Україну вищевказаний товар комп’ютерної техніки.

т. 3 а.с. 73-79, 80, 81-87.

Органом досудового слідства було виявлено та вилучено пошкоджені митні пломби АА0842565 та АА0842564, якими 22 липня 2009 року на митному посту «Рава-Руська» Львівської митниці були опломбовані вантажні відсіки вищевказаного автомобіля та причепа та які 23 липня 2009 року були зірвані ОСОБА_19 за вказівкою підсудного ОСОБА_2 перед розвантаженням комп’ютерної техніки на території складських приміщень у м. Львові по вул.Шевченка, 329, які також визнані речовими доказами та долучені до матеріалів справи.

т.3 а.с. 93, пакет № 3.

Згідно матеріалів товарознавчої експертизи №178/Z-09 від 22 вересня 2009 року,  вартість вищевказаного вантажу комп’ютерної техніки, який 22 липня 2009 року підсудним ОСОБА_2 було незаконно, контрабандним способом, з приховуванням від митного контролю переміщено через митний кордон України вантажною автомашиною марки «Рено», р.н. НОМЕР_3, з причепом марки «ВІЕЛТОН», р.н. НОМЕР_4, - становить 2136901 грн. 43  коп.    

т.2 а.с.125-247.

Протоколами огляду місця події від 23, 24 та 25 липня 2009 року зафіксовано факт затримання 23 липня 2009 року співробітниками ГУ БКОЗ СБ України під час проведення оперативно-розшукових заходів на території складських приміщень, за адресою: м. Львів, вул.Шевченка, 329, автомашини марки «Рено», р.н. НОМЕР_3, з причепом марки «Віелтон» р.н. НОМЕР_4 з вантажем 22619 шт. комп’ютерної техніки, встановлено його кількість та асортимент. Зазначений вантаж на момент його затримання співробітниками СБ України,  перевантажувався з вказаної вище автомашини марки в складське приміщення. Відповідно до виявленого, в ході проведення огляду місця події, в кабіні вказаного вище автомобіля марки «Рено» пакету товарно-супровідних документів вказаними транспортним засобом 22 липня 2009 року переміщувався вантаж пральних машин в адресу ПП «Інтерспецтехніка». Відмітки митного органу України щодо завершення митного оформлення затриманого вантажу на цих товарно-супровідних документах відсутні.

т.1 а.с. 17-40.

Також винуватість підсудного стверджується іншими письмовими доказами, що є в матеріалах справ, а саме:

- протоколом огляду  від 7 вересня 2009 року договору перевезення вантажу № 01/04-09 від 1 квітня 2009 року, листа ПП «Інтерспецтехніка» № 13 від 13 липня 2009 року, замовлення на транспортно-експедиційне обслуговування по перевезенню вантажів на 16 липня 2009 року,  у яких йдеться про перевезення побутових пральних машин та паперових рекламних брошур –календарів на суму 21162 долари США, а не про комп»ютерну техніку.

т. 3 а.с. 44-46;

- договором оренди № 01/06/09 від 1 червня 2009 року, договором перевезення вантажу № 01/04-09 від 1 квітня 2009 року, контрактом № 31909-ІСТ/19 від 19 березня 2009 року, згідно яких 22 липня 2009 року ввозився в Україну контрабандний вантаж, та 23 липня 2009 року він розвантажувався в складське приміщення у м. Львові по вул. Шевченка, 329

т.3 а.с.49-55

- протоколом огляду  від 7 вересня 2009 року договору оренди № 01/06/09 від 1 червня 2009 року, договору перевезення вантажу № 01/04-09 від 1 квітня 2009 року, контракту № 31909-ІСТ/19 від 19 березня 2009 року, які засвідчують, що складські приміщення, які знаходяться  у м.Львові по вулШевченка, 329 орендуються ПП «Інтерспецтехніка», останнє уклало договір на перевезення вантажу  з ТзОВ «ОСОБА_7 – Україна», а також уклало контракт з американською фірмою «Херто Лайн» про здійснення поставок товарів.

т.3 а.с.56-57;

- протоколом огляду місця  від 29 серпня 2009 року пошкоджених пластмасових пломб: «Державна митна служба України АА 0842565», «Державна митна служба України АА 0842564», свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу встановленого зразка № ВСС 076940 на автомобіль марки та моделі «Renault Previum» шасі (кузов, рама) № VF624CPA000001276, власник «MERKURIY-UKRAINA», реєстраційний номер НОМЕР_3, свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу встановленого зразка № ВСС 084660 на причіп бортовий - Е марки та моделі «Wielton PC16SB» шасі (кузов, рама) № SUDPC4SBA81015725, власник «MERKURIY-UKRAINA», реєстраційний номер НОМЕР_4, квитанції Львівської обласної дирекції «ОСОБА_22 ОСОБА_12» № 254 від 22 липня 2009 року (198:24) про сплату ОСОБА_3 Львівській митниці грошових коштів у сумі 108,95 грн. (примірник № 1), заяви на переказ готівки та квитанція Львівської обласної дирекції «ОСОБА_22 ОСОБА_12» № 255 від 22 липня 2009 року (19:24) про сплату ОСОБА_3 Львівській митниці грошових коштів у сумі 10,00 грн. (примірник № 1), CMR  20072009 від 20 липня 2009 року, поліетиленового пакета для супровідних документів Державної митної служби України АА 0923562 сірого кольору, в якому знаходяться: два примірники попереднього повідомлення № 209000007.2009.9193, п’ять примірників інвойсу № СН2007 від 20 липня 2009 року та Carnet Tit ХН62449108 від 5 серпня 2009 року.

т.3 а.с.91-92.

- квитанцію Львівської обласної дирекції «ОСОБА_22 ОСОБА_12» № 254 від 22 липня 2009 року, заявкою на переказ готівки, квитанцію Львівської обласної дирекції «ОСОБА_22 ОСОБА_12» №255 від 22 липня 2009 року, поліетиленовим пакетом для супровідних документів Державної митної служби України АА 0923562, примірниками попереднього повідомлення № 209000007.2009.9193, уніфікованою митною квитанцією МД-1 серії 209Б № 7602031, примірниками інвойсу № СН2007 від 20 липня 2009 року, примірниками CMR  20072009 від 20 липня 2009 року, Carnet Tit ХН62449108 від 5 серпня 2009 року, документом на польській мові від 21 липня 2009 року серії CJ № 1652527, на підставі яких 22 липня 2009 року вищевказаний вантаж комп’ютерної техніки було  переміщено через митний кордон України в пункті пропуску «Рава-Руска»

т.3 а.с.93,94, 95-96 пакет № 4;

    - матеріалами про порушення митних правил № 0956/20900/09 від 31 липня 2009 року, якими зафіксовано факт контрабанди товару комп’ютерної техніки 22 липня 2009 року

т.2 а.с.251-314;

- дев’ятьма тахокартами про маршрут руху автомобіля НОМЕР_5, з причепом марки «ВІЕЛТОН», р.н. НОМЕР_4 з 14 по 22 липня 2009 року

т.3 а.с.94, пакет № 2;

- договором перевезення вантажу №01/04-09 від 1 квітня 2009 року, листа ПП «Інтерспецтехніка» №13 від 13 липня 2009 року, замовлення на транспортно-експедиційне обслуговування по перевезенню вантажів на 16 липня 2009 року, на підставі яких здійснювалось вищевказане незаконне ввезення в Україну комп’ютерної техніки

т. 3 а.с. 39-43;

Згідно відповіді Львівської митниці №19/42-12652 від 29 вересня 2009 року, сума податків, зборів, інших обов’язкових платежів, які підлягали сплаті при ввезенні на митну територію України вищевказаного товару комп’ютерної техніки, станом на 22 липня 2009 року складали: ввізне мито - 486 грн. 79 коп., та податок на додану вартість - 427477 грн. 64 коп. Отже, до бюджетів не надійшло 427964 грн. 43 коп., що в тисячу і більше разів перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян і становить значний розмір.

    Таким чином, суд приходить до висновку, що підсудний ОСОБА_2 22 липня 2009 року незаконно з приховуванням від митного контролю здійснив переміщення товару комп’ютерної  техніки в кількості 22619 шт. та вартістю 2136901 грн. 43 коп., у великих розмірах через митний кордон України з умисним ухиленням від сплати податків.

На думку суду, вчинені підсудним ОСОБА_2 злочини,  органом досудового слідства кваліфіковано вірно за ст.201 ч.1 КК України та  ст.212 ч.1 КК України, оскільки він вчинив незаконне з приховуванням від митного контролю переміщення через митний кордон України товару - комп’ютерної  техніки в кількості 22619 штук вартістю 2136901 грн.43 коп.  з умисним ухиленням від сплати податків, зборів (обов’язкових платежів), що входять в систему оподаткування введених у встановленому законом порядку, в значному розмірі.

При визначенні виду і міри покарання підсудному ОСОБА_2, суд враховує тяжкість скоєних ним злочинів, обставини справи та дані, що характеризують особу підсудного, а також з врахуванням наведеного перспективи його виправлення і перевиховання та попередження з його боку нових злочинів, а саме те, що підсудний ОСОБА_2 раніше не судився, працює, за місцем  праці характеризується позитивно, має на утриманні  одну неповнолітню дитину, на обліку в лікарів психіатра та нарколога не перебуває.

Як пом»якшуючі покарання обставини суд враховує те, що підсудний у  скоєному щиро розкаявся, активно сприяв розкриттю злочину.

Обставини, які б обтяжували підсудному  покарання  судом не встановлені.

З врахуванням вищенаведеного, суд вважає, що покарання підсудному ОСОБА_2 слід обрати в межах санкцій статей, за якими він судиться.

Згідног ст.70 КК України покарання при сукупності злочинів  призначаються за  кожний злочин окремо, а остаточне покарання призначається шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим або шляхом повного чи часткового склаладння призначених покарань. Однак, згідно ч.3 ст.72 КК України основні покарання у вигляді штрафу при призначенні їх за сукупністю злочинів складанню з іншими видами покарань не підлягають і виконуються самостійно.

Оскільки  суд приходить до висновку, що виправлення та перевиховання підсудного можливе без ізоляції від суспільства, то щодо нього слід обрати покарання за ст.201 ч.1 КК України   у вигляді позбавлення волі, із звільненням від відбування основного покарання з випробуванням, поклавши на нього обов»язки не  виїжджати за межі  України на інше постійне місце проживання без дозволу органу кримінально-виконавчої системи, повідомляти ці органи про зміну місця праці, навчання та проживання і періодично з”являтись для реєстрації в органи кримінально-виконавчої системи, а за ст.212  ч.1 КК України – у вигляді штрафу і виконувати їх самостійно одне від одного.  

Стаття 201 ч.1 КК України передбачає одночасно із застосуванням основного покарання застосування і додаткового покарання у вигляді конфіскації предметів контрабанди. І хоча в судовому засіданні встановлено, що комп»ютерна техніка, яка є предметом контрабанди, належить ПП «Інтерспецтехніка», правових підстав не застосовувати до  підсудного ОСОБА_2  додаткове покарання, чи виключати дане майно  з акту опису  під час розгляду кримінальної справи, у суду не має. А відтак,  суд приходить до висновку, що за ст.201 ч.1 КК України підсудному ОСОБА_23 одночасно із основним покаранням слід призначити і додаткове покарання у вигляді конфіскації предметів контрабанди.

Речові докази по справі: пошкодженні митні пломби серії АА0842565 та АА0842564, дев»ять тахокарт про маршрут руху автомобіля марки «Рено», реєстраційний номер НОМЕР_1 з причепом, реєстраційний номер НОМЕР_2 за 14-22 липня 2009 року, відеокасету з відеозаписом огляду місця події, шість примірників CMR 20072009 від 20 липня 2009 року, та п»ть примірників інвойсу №СН 2007 від 20 липня 2009 року,  з відомостями про переміщення партії пральних машин та  рекламних брошур-календарів, квитанцію Львівської обласної дирекції «ОСОБА_22 ОСОБА_12» № 254 від 22 липня 2009 року, заяву на переказ готівки, квитанцію Львівської обласної дирекції «ОСОБА_22 ОСОБА_12» № 255 від 22 липня 2009 року, поліетиленовий пакет для супровідних документів ДМС України АА 0923562, уніфіковану митну квитанцію МД-1 серії 209Б № 7602031, документ на польській мові від 21.07.2009 року серії CJ № 1652527, на думку суду, слід зберігати при справі.

Що ж стосується автомашини марки  «Renault Previum», р.н. НОМЕР_1 та  причепа марки «Wielton PC16SB», р.н. НОМЕР_2, які визнані речовими доказами і знаходяться на відповідальному зберіганні в РСВ УСБ України у Львівській області м.Львів, вул.Д.Вітовського,55, та свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу, № ВСС 076940 на автомобіль марки та моделі «Renault Previum» шасі (кузов, рама) № VF624CPA000001276, власник «MERKURIY-UKRAINA», реєстраційний номер НОМЕР_3, свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу встановленого зразка № ВСС 084660 на причіп бортовий - Е марки та моделі «Wielton PC16SB» шасі (кузов, рама) № SUDPC4SBA81015725, власник «MERKURIY-UKRAINA», реєстраційний номер НОМЕР_4, Carnet Tir № ХН 62449108 , то про повернення таких до суду із заявою звернулось ТзОВ «Меркурій-Україна», яке є їх власником.  

На момент вчинення злочину ОСОБА_2 вище вказані транспортні засоби з реєстраційними документами на них знаходились за договором перевезення у тимчасовому користуванні очолюваної підсудним фірми, ТзОВ «ОСОБА_7 Україна» само протиправних дій не вчиняло   і не було обізнане про вчинення злочину підсудним ОСОБА_2 із використанням його транспортного засобу. А відтак, суд приходить до висновку, що   право ТзОВ «Меркурій-Україна на розпорядження, а відтак, і володіння автомобілем та притчепом не може бути порушено,  і отже, такі разом  із свідоцтвами про реєстрацію транспортних засобів і  Carnet Tir № ХН 62449108 слід  повернути, заявнику - ТзОВ «Меркурій-Україна, як законному володільцю.

Керуючись ст.ст.323-324 КПК України, суд, -

З а с у д и в :

ОСОБА_2   визнати винуватим та  засудити:

- за ст.201 ч.1 КК України до 3-х (трьох) років позбавлення волі з конфіскацією предметів контрабанди - 152 найменування (сто п»ятдесят два), в кількості 22 619 штук (двадцять дві тисячі шістсот дев»ятнадцять штук), загальною  вартістю 2 136 901 грн. 43 коп. (два мільйони сто тридцять шість тисяч дев»ятсот одна грн. 43 коп.);

на підставі ст.75 КК України звільнити ОСОБА_2 від відбування  призначеного покарання з випробуванням, якщо він протягом іспитового строку  1 (один)  рік  не вчинить нового злочину і виконає покладені на нього обов»язки;

у відповідності до вимог ст.76 КК України зобов»язати ОСОБА_23 не  виїжджати за межі  України на інше постійне місце проживання без дозволу органу кримінально-виконавчої системи, повідомляти ці органи про зміну місця праці, навчання та проживання і періодично з”являтись для реєстрації в органи кримінально-виконавчої системи;

- за  ст.212 ч.1 КК України – до штрафу в розмірі 5100 грн. 00 корп. (п»ять тисяч сто грн. 00 коп.) .

Згідно ч.3 ст.72 КК України призначенні за сукупністю злочинів покарання у вигляді позбавлення волі з іспитовим терміном та штрафу  виконувати самостійно.

Запобіжний захід засудженому ОСОБА_2 до вступу вироку в законну силу залишити раніше обраний - підписку про невиїзд.

Автомашину НОМЕР_6 та  причіп марки «Wielton PC16SB», р.н. НОМЕР_2, які знаходяться на відповідальному зберіганні в РСВ УСБ України у Львівській області (м.Львів, вул.Д.Вітовського,55) та свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу, № ВСС 076940 на автомобіль марки та моделі «Renault Previum» шасі (кузов, рама) № VF624CPA000001276, власник «MERKURIY-UKRAINA», реєстраційний номер НОМЕР_3, свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу  № ВСС 084660 на причіп бортовий - Е марки та моделі «Wielton PC16SB» шасі (кузов, рама) № SUDPC4SBA81015725, власник «MERKURIY-UKRAINA», реєстраційний номер НОМЕР_4, Carnet Tir № ХН 62449108, які знаходяться в матеріалах кримінальної справи, повернути власнику -  ТзОВ «Меркурій-Україна» (м.Львів, вул..Садова,13/47).  

Пошкоджені митні пломби серії АА0842565 та АА0842564, дев»ять тахокарт про маршрут руху автомобіля марки «Рено», реєстраційний номер НОМЕР_1 з причепом, реєстраційний номер НОМЕР_2 за 14-22 липня 2009 року, відеокасету з відеозаписом огляду місця події, шість примірників CMR 20072009 від 20 липня 2009 року, та п»ть примірників інвойсу №СН 2007 від 20 липня 2009 року,  з відомостями про переміщення партії пральних машин та  рекламних брошур-календарів, квитанцію Львівської обласної дирекції «ОСОБА_22 ОСОБА_12» № 254 від 22 липня 2009 року, заяву на переказ готівки, квитанцію Львівської обласної дирекції «ОСОБА_22 ОСОБА_12» № 255 від 22 липня 2009 року, поліетиленовий пакет для супровідних документів ДМС України АА 0923562, уніфіковану митну квитанцію МД-1 серії 209Б № 7602031, документ на польській мові від 21.07.2009 року серії CJ № 1652527 -  зберігати при справі.

На вирок може бути подано апеляцію  до Апеляційного суду Львівської області через Жовківський районний суд Львівської області протягом 15 діб з моменту його проголошення.

Суддя

Оригінал.Виготовлений в єдиному примірнику в нарапдчій кімнаті.