Ухвала суду № 67329391, 22.06.2017, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2163/17

ун. № 759/9472/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 червня 2017 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Шум Л.М., при секретарі Прокопенко Н.М., розглянувши клопотання Прокурора Київської місцевої прокуратури №8 Тахтарова О.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю у кримінальному проваджені № 32015100010000089 від 05.06.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 1 ст. 212; ч. 1 ст. 205; ч. 3 ст. 209; ч. 2 ст. 205; ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205; ч. 5 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Київської місцевої прокуратури №8 Тахтаров О.С. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, а саме: інформації, що міститься в документах клієнта банку ТОВ «Марніка» (код ЄДРПОУ 39333919), що знаходяться в банківській установі АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), а саме: заява про відкриття поточного рахунку, картка із зразками підписів і відбитка печатки, заяви на отримання грошових чекових книжок, грошові чеки на підставі яких здійснювалось зняття грошових кошти по поточному рахунку НОМЕР_1 за період з 09.10.2015 по 19.06.2017.

Мотивуючи клопотання, прокурор посилається на те, що ОСОБА_3 за попередньою домовленістю з групою осіб, придбали та зареєстрували на підставних осіб суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи): ТОВ «Едель груп», ТОВ «Прайм-Інжиніринг», ТОВ «Марніка», ТОВ «Пампу.Нет», ТОВ «Біо Еко Лайф»,ТОВ «Позитибізнесгруп», ТОВ «Праймбізнесгруп», ТОВ «Асфікс», ТОВ «Реліз Груп», ТОВ «Ніколь-Транс», ТОВ «Капітоліум Україна» та здійснюють діяльність, яка полягає у проведені безтоварних операцій із закупівлі та продажу товарно-матеріальних цінностей різного виду, надання послуг по обготівкуванні грошових коштів через вищевказані підприємства з ознаками «фіктивності», забезпечення підприємств реального сектору економіки «фіктивними» документами в результаті чого ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірам.

Використовуючи реквізити підприємств з ознаками «фіктивності», маючи у володінні та безперешкодному користуванні банківські рахунки та печатки, вказана група осіб надає послуги підприємствам реального сектору економіки по незаконному виведенню безготівкових коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг і як наслідок умисному ухиленні від сплати податків, шляхом завищення валових витрат з податку на прибуток та податкового кредиту з податку на додану вартість.

Також встановлено, що ОСОБА_3, яка є організатором злочинної схеми, здійснює зняття грошових коштів в банківських установах, контролює діяльність вищезазначених підприємств з ознаками «фіктивності». В подальшому встановлено, що безготівкові грошові кошти, які надходили на поточні рахунки в банківські установи від підприємств контрагентів за нібито придбанні товари, роботи, послуги ОСОБА_3 знімала за допомогою грошових чеків. Отримані готівкові грошові кошти ОСОБА_3 повертала службовим особам підприємств контрагентів, які користувались послугами останньої по конвертації грошових коштів, залишаючи при цьому собі відповідний відсоток за надані послуги. Згідно облікових даних ГУ ДФС у м. Києві, банківських документів встановлено, що директором ТОВ «Марніка» (код ЄДРПОУ 39333919) є ОСОБА_3 (протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Марніка» від 17.07.2014 року, наказ №1 від 18.07.2014 року), яка 09.10.2015 відкрила поточний рахунок НОМЕР_1 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) (заява про відкриття поточного рахунку від 09.10.2015 року) та одноосібно мала право користуватись вказаним рахунком.

Відповідно до руху коштів ТОВ «Марніка» (код ЄДРПОУ 39333919) встановлено, що на протязі 2016 року з поточного рахунку НОМЕР_1 відкритого в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) знято готівкових грошових коштів на загальну суму понад 1 млн. грн., з яких не сплачено податки, збори та інші обов'язкові платежі, в результаті чого нанесено державі збитки в значних розмірах.

В подальшому досудовому розслідуванні на підставі ухвали Святошинського районного суду м. Києва від 10.05.2017 року в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) отримано копії банківських документів, які підтверджують відкриття поточного рахунку та зняття грошових коштів. Але в подальшому досудовому розслідуванні виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення оригіналів, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), зокрема грошові чеки ТОВ «Марніка» (код ЄДРПОУ 39333919) на підставі яких здійснювалось зняття грошових коштів, картка із зразками підписів і відбитка печатки ТОВ «Марніка», заява про відкриття поточного рахунку, заяви на отримання грошових чекових книжок ТОВ «Марніка».

Зазначені банківські документи містять фактичні дані відкриття поточного рахунку ТОВ «Марніка» (код ЄДРПОУ 39333919) в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), зняття грошових коштів з поточного рахунку НОМЕР_1 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме: завдяки ним можливо дослідити цілі зняття грошових коштів, визначити коло осіб задіяних в схемі ухилення від сплати податків.

Вказані документи можуть бути доказом фактичного надходження товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг по взаємовідносинах ТОВ «Марніка» (код ЄДРПОУ 39333919) з підприємствами контрагентами.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, якими прокурор обґрунтовує доводи клопотання та витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подано до суду клопотання, суд приходить до висновку про задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з наступних підстав.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Крім того, у випадку необхідності отримання інформації, що містить відомості, які можуть становити банківську таємницю, що відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України містить охоронювану законом таємницю, сторона кримінального провадження в порядку, передбаченому главою 15 КПК України, має право згідно з положеннями ст.160 КПК звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Разом з тим, положеннями ч.2 ст.160 КПК України встановлені чіткі вимоги до змісту клопотання, з яким звертається сторона кримінального провадження до слідчого судді, при цьому в змісті клопотання, серед іншого повинно бути зазначено значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Таким чином, оскільки судом встановлено, що доступ до документів, що становлять банківську таємницю нададуть можливість прокурору встановити істину у кримінальному провадженні, клопотання слідчого доведене та знайшло своє обґрунтування, а тому підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись вимогами ст.ст.159, 162-166, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання Прокурора Київської місцевої прокуратури №8 Тахтарова О.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю у кримінальному проваджені № 32015100010000089 від 05.06.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 1 ст. 212; ч. 1 ст. 205; ч. 3 ст. 209; ч. 2 ст. 205; ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205; ч. 5 ст. 191 КК України - задовольнити.

Надати Прокурору Київської місцевої прокуратури №8 Тахтарову О.С., а також за письмовим дорученням прокурора слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Рудюку Олександру Степановичу та старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Дишку Пилипу Федоровичу тимчасовий доступ до відомостей та документів, які містять банківську таємницю, та можливість вилучення їх оригіналів стосовно клієнта ТОВ «Марніка» (код ЄДРПОУ 39333919), що знаходяться в банківській установі АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), а саме:

заява про відкриття поточного рахунку, картка із зразками підписів і відбитка печатки, заяви на отримання грошових чекових книжок, грошові чеки на підставі яких здійснювалось зняття грошових кошти по поточному рахунку НОМЕР_1 за період з 09.10.2015 по 19.06.2017.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України;

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя

Святошинського районного суду м. Києва Шум Л.М.