Ухвала суду № 67301615, 21.06.2017, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/12456/17

Провадження 1-кс/127/4988/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 червня 2017 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., секретаря Дацюк Ю.Ю., за участі слідчого Чепурко Л.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів Державної фітосанітарної інспекції Запорізької області, за адресою: м. Запоріжжя, вул. Східна, 3-Д, за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Чепурко Л.В. звернулася до суду з вищевказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором Майданюком В.А. про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що у слідчого в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017020000000010 від 24.01.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 212 КК України, у звязку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Під час судового розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що в грудні 2014 року невідома особа на імя Сергій, з метою прикриття незаконної діяльності, без мети реального здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, запропонувала за грошову винагороду ОСОБА_2 зареєструвати на його імя ТОВ Вестейт на що останній погодився. Після реєстрації підприємства ОСОБА_2 передано особі на імя Сергій печатку та установчі документи. Крім того, встановлено, що ОСОБА_2 як директор ТОВ Вестейт ніяких фінансово-господарських документів в адресу інших підприємств не підписував, не формував та нікому не надавав.

Крім того, під час здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню № 12015020010002955, встановлено, що службові особи ТОВ Вестейт (код за ЄДРПОУ 37980177, адреса: м. Вінниця, вул. П. Осипенко, 9, офіс 210) під час здійснення господарської діяльності, повязаної із експортом горіхів волоських до Іраку, Болгарії, Турції, Лівану, Китаю, Великобританії, у період з 01.01.2015 по 31.12.2015, в порушення п.п. 14.1.202 п. 14.1 ст. 14, п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу України за № 2755-VI від 02.12.2010 (із змінами та доповненнями) ухилились від сплати податку на прибуток підприємств на суму 1000961 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Також встановлено, що у період з 01.01.2015 по 31.12.2015 невстановлена особа, використовуючи особисті дані ОСОБА_2, здійснювала від ТОВ Вестейт (код за ЄДРПОУ 37980177) експорт горіхів волоських. При цьому, фітосанітарні сертифікати на вказані товарно-матеріальні цінності видавались Державною фітосанітарною інспекцією Запорізької області.

На підставі ухвали Вінницького міського суду Вінницької області від 20.07.2015, здійснено тимчасовий доступ до оригіналів документів та вилучено належним чином завірені копії фітосанітарних сертифікатів, а також документів, що стали підставою для їх видачі (контрактів та договорів з додатками, заяв (листів), реєстрів, рахунків, доручень/довіреностей, експертних висновків та інших наявних документів), на підставі яких проводилась перевірка/експертиза експортованих ТОВ Вестейт горіхів волоських та які свідчать про відсутність в них шкідливих організмів і підтверджують відповідність діючим фітосанітарним вимогам країни-імпортера за вищевказаний період.

Беручи до уваги те, що факти оформлення фінансово-господарських операцій ТОВ Вестейт та відповідно можливість підприємством приховування і заниження обєктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів, встановлення способу ухилення від сплати податків та, відповідно кваліфікації кримінального правопорушення, а також з метою призначення судово-почеркознавчої експертизи, виникли підстави для здійснення тимчасового доступу до оригіналів документів та їх вилучення, на підставі яких проводилась перевірка (експертиза) експортованих ТОВ Вестейт горіхів волоських та які свідчать про відсутність в них шкідливих організмів та підтверджують відповідність діючим фітосанітарним вимогам країни-імпортера за період з 01.01.2015 по 31.12.2015, що перебувають у володінні службових осіб Державної фітосанітарної інспекції Запорізької області та знаходяться за адресою: м. Запоріжжя, вул. Східна, 3-Д, конт. тел. 061 7698840, керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. ст. 159-164 КПК України, слідчий в судовому засіданні просив суд клопотання задовольнити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала за обставин викладених у ньому.

Представник Державної фітосанітарної інспекції Запорізької області, за адресою: м. Запоріжжя, вул. Східна, 3-Д, в судове засідання не зявився, про причини неявки суду не повідомив, хоча про місце та час розгляду клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином.

Заслухавши учасників судового розгляду, дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем звязку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем звязку, без їх вилучення.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що речі та документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у Державної фітосанітарної інспекції Запорізької області, за адресою: м. Запоріжжя, вул. Східна, 3-Д.

Крім того, під час розгляду клопотання знайшло своє підтвердження те, що речі та документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та проведення експертизи.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в речах та документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ, виїмку оригіналів документів Державної фітосанітарної інспекції Запорізької області, за адресою: м. Запоріжжя, вул. Східна, 3-Д, а саме: фітосанітарних сертифікатів, а також документів, що стали підставою для їх видачі (контрактів та договорів з додатками, заяв (листів), реєстрів, рахунків, доручень/довіреностей, експертних висновків та наявних документів), на підставі яких проводилась перевірка/експертиза експортованих ТОВ «Вестейт» (код за ЄДРПОУ 37980177) горіхів волоських та які свідчать про відсутність в них шкідливих організмів та підтверджують відповідність діючим фітосанітарним вимогам країни-імпортера за період з 01.01.2015 по 31.12.2015.

Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали суду, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя