YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Харківська область

/

Київський районний суд м. Харкова

Ухвала суду № 67231925, 15.06.2017, Київський районний суд м. Харкова

Дата ухвалення

15.06.2017

Номер справи

640/19080/16-к

Номер документу

67231925

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

Справа № 640/19080/16-к

н/п 1-кс/640/4638/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"15" червня 2017 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Божко В.В.,

при секретарі - Гайфутдіновій Б.О.,

за участю слідчого - Вишнякова В.С.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання слідчого СУ ГУ Національної поліції в Харківській області майора поліції ОСОБА_1 по кримінальному провадженню №42016220000000562 від 14.06.2016 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

08.06.2017 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого СУ ГУ Національної поліції в Харківській області майора поліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області молодшим радником юстиції ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до речей та документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, які перебувають у володінні в ПАТ «Сбербанк» мфо 320627, (код ЄДРПОУ 25959784), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, а саме:

- реєстраційну справу з відкриття та функціонування розрахункових рахунків ТОВ «Украгротрейд Групп» №26008013053092, №26009001053092, №26009001053092, №26053013053092, ТОВ «Ліра Стайл» №26003013051709, №26058013051709, №26004001051709, ТОВ «Аленсо Компані» №26008013051908, №26009001051908, №26053013051908, ТОВ «Соломейт» №26056013051392, №26002001051392, №26001013051392, ТОВ «Марвел Еволюшн» №26000013051746, №26055013051746, №26001001051746, а також регістрів бухгалтерського обліку руху грошових коштів по вказаним розрахунковим рахунках із зазначенням назв і кодів ОКПО (ЄДРПОУ) підприємств-контрагентів, номерів МФО банків підприємств-контрагентів, дат і часу операцій, сум і призначень платежів (даний регістр надати на паперовому носії інформації і в електронному вигляді);

- документів юридичної справи власників вказаних рахунків, а саме: документів про відкриття (закриття рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);

- оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів службових осіб та зразками відбитків печаток,

- грошових чеків, квитанцій, заяв, доручень щодо видачі грошових коштів представникам ТОВ «Украгротрейд Групп», ТОВ «Ліра Стайл», ТОВ «Аленсо Компані», ТОВ «Соломейт», ТОВ «Марвел Еволюшн»;

- договорів на обслуговування вищевказаних рахунків в тому числі за системою «Клієнт-Банк»;

- довіреностей на одержання грошових коштів та виписок банку;

- інформації, про використання системи «Клієнт-Банк» для перевірки стану та перерахування грошових коштів з рахунків ТОВ «Украгротрейд Групп» №26008013053092, №26009001053092, №26009001053092, №26053013053092, ТОВ «Ліра Стайл» №26003013051709, №26058013051709, №26004001051709, ТОВ «Аленсо Компані» №26008013051908, №26009001051908, №26053013051908, ТОВ «Соломейт» №26056013051392, №26002001051392, №26001013051392, ТОВ «Марвел Еволюшн» №26000013051746, №26055013051746, №26001001051746 (протоколи обміну інформацією, LOG-файли) із зазначенням IP-адрес комп'ютерів, з яких відбувалося з'єднання з системою;

- платіжні вимоги, платіжні доручення, банківські виписки, меморіальні ордери, чеки чекової книжки та інші документи по використанню грошових коштів ТОВ «Украгротрейд Групп», ТОВ «Ліра Стайл», ТОВ «Аленсо Компані», ТОВ «Соломейт», ТОВ «Марвел Еволюшн»;

- фото - відеозаписи з відділень банків (банківських терміналів) осіб, які здійснювали зняття грошових коштів з рахунків ТОВ «Украгротрейд Групп» №26008013053092, №26009001053092, №26009001053092, №26053013053092, ТОВ «Ліра Стайл» №26003013051709, №26058013051709, №26004001051709, ТОВ «Аленсо Компані» №26008013051908, №26009001051908, №26053013051908, ТОВ «Соломейт» №26056013051392, №26002001051392, №26001013051392, ТОВ «Марвел Еволюшн» №26000013051746, №26055013051746, №26001001051746 з вказанням місць, дат та часу зняття грошових коштів.

Всі вищезазначені документи та інформацію просить надати за наступні періоди: ТОВ «Украгротрейд Групп» за період з 17.11.2016 по 01.06.2017, ТОВ «Ліра Стайл» за період з 04.10.2016 по 21.03.2017, ТОВ «Аленсо Компані» за період з 10.10.2016 по 17.03.2017, ТОВ «Соломейт» за період з 21.09.2016 по 21.03.2017, ТОВ «Марвел Еволюшн» за період з 05.10.2016 по 07.04.2017.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що СУ ГУНП в Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, яке зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №42016220000000562 від 14.06.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, щодо привласнення державних грошових коштів посадовими особами ДП «ХМЗ «Фед» (код ЄДРПОУ 14310052) та ДП «Завод ім. В.О. Малишева» (код ЄДРПОУ 14315629) у великих розмірах.

З матеріалів, що стали підставою для реєстрації кримінального провадження вбачається, що у 2015-2016 роках з метою здійснення заволодіння державними грошовими коштами, службовими особами ДП «ХМЗ «Фед» та ДП «Завод ім. В.О. Малишева» укладено договори на придбання товарно-матеріальних цінностей у ТОВ «Вторцветметресурс», керівництвом якого у свою чергу замість закупівлі зазначених товарно-матеріальних цінностей, здійснено перерахування коштів за договорами про неіснуючі господарські операції на рахунки підприємств з ознаками фіктивності ТОВ "Стратегія фінанс" (39873416), ТОВ "Євроінтертранс" (39081988), ТОВ "Торгбуд компані" (39678830), ТОВ "Санвел" (39851772), ТОВ "Імперія фінанс" (39873107), ТОВ "Валмаркет" (39920916), ТОВ "Скай-Універс" (39983069), ТОВ "Укрінвест-Буд" (39991531).

Допитаний в якості свідка ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, під час допиту пояснив, що ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_4, ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_5, звернулись до нього з пропозиціями співпрацювати з ними щодо надання послуг з переведенням коштів у готівку підприємствам реального сектору економіки. Під час розмов ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 повідомили ОСОБА_3, що вони вже близько 6 років створюють фіктивні підприємства, призначають на дані фіктивні підприємства своїх довірених директорів, засновників та за допомогою даних фіктивних підприємств допомагають підприємствам реального сектору економіки (в тому числі - державним) переводити безготівкові грошові кошти у готівку, незаконно формувати податковий кредит, знижувати податкове навантаження за допомогою фіктивних угод і т.д. також останні повідомили, що їх діяльність успішно приносить їм систематичний прибуток, на них працює багато довірених фіктивних директорів, засновників, фіктивних підприємств, а готівкові грошові кошти перевозять довірені курєри, також вони систематично сплачують матеріальну винагороду даним директорам, засновникам, курєрам, а також кожного місяця платять грошову винагороду працівникам податкових органів, де реєструються їх фіктивні юридичні особи з метою прикриття незаконної діяльності з оптимізації оподаткування, виведення грошових коштів з декларованого обігу в готівковому еквіваленті.

ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 надають послуги переведення у готівку грошових коштів багатьом підприємствам реального сектору економіки України, не тільки приватної форми власності, а також державної, зокрема ДП «Харківський машинобудівний завод «ФЕД», ДП «Завод ім. В.О. Малишева», ДП «Завод Електроважмаш», Харківський авіаційний завод, Турбоатом і т.д.

ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 запропонували ОСОБА_3 2 % від загального обороту грошових коштів, якщо останній буде надавати їм нових клієнтів з числа реального сектору економіки, котрим необхідно ухилитись від сплати податків та зборів за допомогою фіктивних угод, переведення грошових коштів у готівку.

Проведеним дослідженням в ході досудового розслідування встановлено, що у період 2015-2016 року за результатами господарських операцій, які не знайшли свого реального підтвердження, між ДП «ХМЗ «Фед», ДП «Завод ім. В.О. Малишева» та ТОВ «Вторцветметресурс», було нанесено збитки державному підприємству на суму 6 593271,75 грн., які були перераховані з рахунків ДП «ХМЗ «Фед» та ДП «Завод ім. В.О. Малишева» до ТОВ «Вторцветметресурс», та в подальшому з ТОВ «Вторцветметресурс», за проведені безтоварні операції на рахунки ТОВ "Стратегія фінанс", ТОВ "Євроінтертранс", ТОВ "Торгбуд компані", ТОВ "Санвел", ТОВ "Імперія фінанс", ТОВ "Валмаркет", ТОВ "Скай-Універс", ТОВ "Укрінвест-Буд".

Даний факт підтверджується висновками спеціаліста бухгалтера ОСОБА_7, а саме: операції по постачанню ТОВ«Вторцветметресурс» товарно-матеріальних цінностей на адресу ДП«ХМЗ«Фед» та ДП «Завод ім. В.О.Малишева» на загальну суму 6593271,75грн. (у т.ч. ПДВ 1098878,62грн.) були безтоварними, тобто були проведені без реального постачання товарно-матеріальних цінностей.

Згідно висновку судово-економічної експертизи № 1453 від 23.02.2017 висновок спеціаліста бухгалтера ОСОБА_7 в частині втрати активів ДП «ХМЗ «Фед» та ДП «Завод ім. В.О. Малишева» на адресу ТОВ «Вторцветметресурс» по операціях які були проведені без реального постачання товарно-матеріальних цінностей, яка може бути кваліфікована як матеріальний збиток документально підтверджується.

В подальшому в ході виконання доручень слідчого оперативним підрозділом ВОСА ПДВ ОУ СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ ДФС було отримано дані про те, що до створення та організації діяльності підприємств ТОВ "Стратегія фінанс", ТОВ "Євроінтертранс", ТОВ "Торгбуд компані", ТОВ "Санвел", ТОВ "Імперія фінанс", ТОВ "Валмаркет", ТОВ "Скай-Універс", ТОВ "Укрінвест-Буд" причетні ОСОБА_8, ОСОБА_5, ОСОБА_6, які здійснюють пособництво у заволодінні коштами підприємств, а також зловживаннях з боку службових осіб підприємств, повязаних з мінімізацією обовязкових платежів в бюджет.

За результатами проведених слідчих та негласних слідчих дій було встановлено, що організаторами є ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_4 та ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_5, які за допомогою інших осіб організували створення вищевказаних підприємств, виготовлення їх фінансово-господарської документації про неіснуючі господарські операції. Подачу звітності вказаних підприємств до державних органів здійснюють бухгалтери ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_6 та гр. ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_7 в тому числі від імені підприємств ТОВ «Венеція Компані», ТОВ «Ліра Стайл», також на мобільний телефон вилучений під час обшуку у зазначених бухгалтерів приходили смс повідомлення щодо перерахування безготівкових коштів на наступні підприємства: ТОВ «Марвел Еволюшн», ТОВ «Соломейт», ТОВ «Аленсо Компані».

Також протягом 2015-2017 років зазначеною групою осіб було організовано створення та реєстрацію низки підприємств серед яких зокрема ТОВ "ВЕНЕЦІЯ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 40313796), ТОВ "ЛІРА СТАЙЛ" (код ЄДРПОУ 40557161), ТОВ «СКАЙ-УНІВЕРС» (код ЄДРПОУ 39983069), ТОВ "ІНВЕСТЛЕНД-2015" (код ЄДРПОУ 39979823), ТОВ "БАВАРІЯ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 40073755), ТОВ "КОМЕРЦ ПРО" (код ЄДРПОУ 40316032), ТОВ "РОМТРЕЙД" (код ЄДРПОУ40039138), ТОВ "ПРОФІ-ЛЕНД" (код ЄДРПОУ 40462300), ТОВ "ЕЛТУС ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 40504036), ТОВ "ИНТЕР ОСОБА_11" (код ЄДРПОУ 40470285), ТОВ "СПЕЦГРУП ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 40326020), ТОВ "АНТАЛІЯ ПРОФІ" (код ЄДРПОУ40503226), ТОВ "МАРВЕЛ ЕВОЛЮШН" (код ЄДРПОУ 40731168), ТОВ "КЕМРІ КОМЕРС" (код ЄДРПОУ40450358) та інших, без мети зайняття господарською діяльністю, оформивши вказані підприємства на третіх осіб за пропозицію грошової винагороди.

Допитаний в якості свідка директор та засновник ТОВ "ВЕНЕЦІЯ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 40313796) ОСОБА_12, ІНФОРМАЦІЯ_8, пояснив, що з 2016 року знаходиться в СІЗО м. Харкова за скоєння злочинів, передбачених ч. 2 ст. 185, ч. 1 ст. 125 КК України. В серпні 2016 року до ОСОБА_12 звернувся його знайомий та запропонував 100 доларів США, для оформлення на його імя юридичної особи ТОВ "ВЕНЕЦІЯ КОМПАНІ", в якому він буде директором та головним бухгалтером, ОСОБА_12 погодився. Після реєстрації будь-які фінансово-господарські документи ОСОБА_12 не підписував, діяльність підприємства не здійснював, рахунки в банках не відкривав.

Крім того, згідно витягу з Єдиного реєстру довіреностей, ОСОБА_12 не доручав третім особам ведення від його імені господарської діяльності, представництва інтересів в державних та банківських установах.

Згідно висновків спеціаліста бухгалтера ОСОБА_7 операції по постачанню ТОВ«Венеція» товарно-матеріальних цінностей на адресу ТОВ ПК «Арма Трейд» (код ЄДРПОУ 37093216), ТОВ«ВО Укрспецкомплект» (код ЄДРПОУ 37366256), ТОВ«Тесла Електрик» (код ЄДРПОУ 35972850), ФО-П ОСОБА_13 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1), ТОВНВП «Новінтех» (код ЄДРПОУ 22634952), ТОВПК «Газпромхолдинг» (код ЄДРПОУ 38989888), ТОВТВП «Вектор-сталь» (код ЄДРПОУ 39806507), були безтоварними, тобто були проведені без реального постачання товарно-матеріальних цінностей. Також згідно даних електронного реєстру податкових накладних у розрізі податкового кредиту, ТОВ«Венеція» (код ЄДРПОУ 40313796) за період вересень 2016р. задекларувало придбання товарно-матеріальних цінностей у ТОВ«УКРАГРОТРЕЙД ГРУПП».

Висновки спеціаліста бухгалтера ОСОБА_7 підтверджується висновком судово-економічної експертизи Харківського науково-дослідного інституту судових експертиз ім. Засл. проф. ОСОБА_14 Міністерства юстиції України № 1453 від 23.02.2017.

Згідно висновків спеціаліста бухгалтера ОСОБА_7 операції по постачанню ТОВ«ЛІРА СТАЙЛ» товарно-матеріальних цінностей на адресу ПП «КОМСЕРВІС-БЕЗПЕКА» (код ЄДРПОУ 35900097), ТОВ «ОСОБА_15 УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 37489488), ПП «КОМСЕРВІС-КЛІНІНГ» (код ЄДРПОУ 36187360), ПП «КОМСЕРВІС» (код ЄДРПОУ31810668), ТОВ «МЗ «ВИТЯЗЬ» (код ЄДРПОУ 39763914), ТОВ «СБК «АСТОРІЯ» (код ЄДРПОУ 38316934), ТОВ «ПК ОСОБА_16» (код ЄДРПОУ 37093216), ТОВ ТД «ОКТАВА» (код ЄДРПОУ 40735340), ТОА «Харківський незалежний центр сертифікації» (код ЄДРПОУ 37365857), ТОВ НВП «Джерело» (код ЄДРПОУ 25272389), ТОВ «ТВП «Вектор-сталь» (код ЄДРПОУ 39806507), ТОВ «ПК «Газпромхолдинг» (код ЄДРПОУ 38989888) були безтоварними, тобто були проведені без реального постачання товарно-матеріальних цінностей.

Висновки спеціаліста бухгалтера ОСОБА_7 підтверджується висновком судово-економічної експертизи Харківського науково-дослідного інституту судових експертиз ім. Засл. проф. ОСОБА_14 Міністерства юстиції України № 1453 від 23.02.2017.

Вивченням податкової звітності встановлено, що основним контрагентом-постачальником ТОВ "ВЕНЕЦІЯ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 40313796), ТОВ "ЛІРА СТАЙЛ" (код ЄДРПОУ 40557161), ТОВ «СКАЙ-УНІВЕРС» (код ЄДРПОУ 39983069), ТОВ "ІНВЕСТЛЕНД-2015" (код ЄДРПОУ 39979823), ТОВ "БАВАРІЯ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 40073755), ТОВ "КОМЕРЦ ПРО" (код ЄДРПОУ 40316032), ТОВ "РОМТРЕЙД" (код ЄДРПОУ40039138), ТОВ "ПРОФІ-ЛЕНД" (код ЄДРПОУ 40462300 ), ТОВ "ЕЛТУС ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 40504036), ТОВ "ИНТЕР ОСОБА_11" (код ЄДРПОУ 40470285), ТОВ "СПЕЦГРУП ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 40326020), ТОВ "АНТАЛІЯ ПРОФІ" (код ЄДРПОУ40503226), ТОВ "МАРВЕЛ ЕВОЛЮШН" (код ЄДРПОУ 40731168), ТОВ "КЕМРІ КОМЕРС" (код ЄДРПОУ40450358) є ТОВ «Украгротрейд групп» (код 39339816).

Згідно довідки ВОСА ПДВ ОУ СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ ДФС у ТОВ «Украгротрейд Групп» (код ЄДРПОУ 39339816) відкриті 17.11.2016 в ПАТ «Сбербанк» мфо 320627 наступні рахунки: №26008013053092, №26009001053092, №26009001053092, №26053013053092, у ТОВ «Ліра Стайл» (код ЄДРПОУ 40557161) відкриті 04.10.2016 в ПАТ «Сбербанк» мфо 320627 наступні рахунки: №26003013051709, №26058013051709, №26004001051709, у ТОВ «Аленсо Компані» (код ЄДРПОУ 40760178) відкриті 10.10.2016 в ПАТ «Сбербанк» мфо 320627 наступні рахунки: №26008013051908, №26009001051908, №26053013051908, у ТОВ «Соломейт» (код ЄДРПОУ 40838961) відкриті 21.09.2016 в ПАТ «Сбербанк» мфо 320627 наступні рахунки: №26056013051392, №26002001051392, №26001013051392, у ТОВ «Марвел Еволюшн» (код ЄДРПОУ 40731168) відкриті 05.10.2016 в ПАТ «Сбербанк» мфо 320627 наступні рахунки: №26000013051746, №26055013051746, №26001001051746.

Слідчий зазначає, що в ході досудового розслідування виникла необхідність встановити рух коштів по рахунках ТОВ «Украгротрейд Групп» №26008013053092, №26009001053092, №26009001053092, №26053013053092, ТОВ «Ліра Стайл» №26003013051709, №26058013051709, №26004001051709, ТОВ «Аленсо Компані» №26008013051908, №26009001051908, №26053013051908, ТОВ «Соломейт» №26056013051392, №26002001051392, №26001013051392, ТОВ «Марвел Еволюшн» №26000013051746, №26055013051746, №26001001051746 відкритих в ПАТ «Сбербанк» мфо 320627, (код ЄДРПОУ 25959784), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_9, з метою встановлення руху коштів по вказаним рахункам та повного, всебічного розслідування кримінального провадження.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання, просив його задовольнити.

Представник ПАТ «Сбербанк», будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не зявився, про причини неявки суд не повідомив.

Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши ОСОБА_1 з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк», самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Зазначені відомості містять охоронювану законом таємницю, зокрема, становлять банківську таємницю.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

клопотання слідчого СУ ГУ Національної поліції в Харківській області майора поліції ОСОБА_1 по кримінальному провадженню №42016220000000562 від 14.06.2016 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Зобовязати уповноважену особу ПАТ «Сбербанк» мфо 320627, (код ЄДРПОУ 25959784), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, надати слідчому СУ ГУ Національної поліції в Харківській області майору поліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до речей та документів, а саме: