Ухвала суду № 67229596, 30.11.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760/18120/16-к

(№1-кс/760/15698/16)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30. 11. 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., за участю слідчого Трофімова Б. В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області Трофімова Б. В., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Пригара О. М. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110000000060,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області Трофімова Б. В., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Пригара О. М. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110000000060.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.10.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності створили суб'єкти господарської діяльності, а саме: ТОВ «Скайбуд-груп» (код за ЄДРПОУ 40641310), ТОВ «Компанія Пріум» (код за ЄДРПОУ 40386309), ТОВ «Ідеал ресурс ком» (код за ЄДРПОУ 40254647), ТОВ «Астра гранд» (код за ЄДРПОУ 40254605), ТОВ «Колоріт Ком» (код за ЄДРПОУ 40254076), ТОВ «Євробізнес старт» (код за ЄДРПОУ 40253451), ТОВ «Компанія софтрейд» (код за ЄДРПОУ 39087178), ТОВ «Компанія «Іріда» (код за ЄДРПОУ 39003276), ТОВ «Валерія-П» (код за ЄДРПОУ 37254500), ТОВ «Вега люкс» (код за ЄДРПОУ 35873014), ТОВ "ДАРЛОУ" (код за ЄДРПОУ 40553937), ПП "ЛОФТЕРС" (код за ЄДРПОУ 40521659), ТОВ "СТАРК-ІНВЕСТ-ГРУП" (код за ЄДРПОУ 40380836), ТОВ "ТК-ПАРАДІС" (код за ЄДРПОУ 40485553), ТОВ "Вернон шиппінг" (код за ЄДРПОУ 35179042), ТОВ "Адамс Трейдс" (код за ЄДРПОУ 39337232), ТОВ "Агро бізнес групп" (код за ЄДРПОУ 39740991), ТОВ "Норвіг груп" (код за ЄДРПОУ 39922117), які формують незаконний кредит з податку на додану вартість для підприємств реального сектору економіки, в тому числі для ТОВ "ВПК "АГРОРЕСУРС" 39195809, ТОВ "ФОЗЗІ-ФУД" 32294926, ТОВ "САВ-ДІСТРИБЬЮШН" 35625082, ТОВ "МЕТАЛЗЮКРАЙН КОРП ЛТД" 19349403, ТОВ "ОЛІМПЕКС КУПЕ ІНТЕРНЕЙШНЛ" 20005502, ТОВ "СЕКЬЮРАЙТІ" 37309470, ТОВ "АГРОТРЕЙД КОМПАНІ" 39691489, ТОВ "ЛЕНД ФАРМ" 39529403, ТОВ "СТОЛИЧНИЙ МЛИН" 37175801, ПАТ "АГРАРНИЙ ФОНД" 38926880, ТОВ "-ТРЕЙД АГРО-" 39995033, ПАТ "ДПЗКУ" 37243279, ПАТ "КОМПАНІЯ "РАЙЗ" 13980201, ТОВ "АЛКОРН" 40474630, ТОВ "КОМПЛЕКС АГРОМАРС" 30160757, ТОВ "ЯСЕНСВІТ" 32619343, ТОВ "ЄВРО-ТЕСТ" 32524702.

Так, проведеним аналізом баз даних ДФС України - АІС «Податковий блок», встановлено, що ТОВ "Агро бізнес групп" (код за ЄДРПОУ 39740991) незаконно формував податковий кредит ряду інших підприємств, одним з яких являється ТОВ "ЛЕНД ФАРМ" (39529403). Сума незаконно сформованого податку на додану вартість є достатньою для кваліфікації злочину передбаченого ст. 212 КК України.

Слідчий зазначав, що з метою збирання доказів по кримінальному провадженню для підтвердження або спростування господарських взаємовідносин між зазначеними суб'єктами господарської діяльності, а також перевірки відносин, обсягу і якості операцій та розрахунків, що здійснювались між ними, для з'ясування їх реальності, враховуючи, що документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між вказаними підприємствами, які знаходяться в ТОВ "ЛЕНД ФАРМ" (39529403) містять інформацію, що має значення при досудовому розслідуванні та може бути використана, як доказ у даному кримінальному провадженні, наявна необхідність тимчасового доступу до речей та документів по взаємовідносинам між вказаними суб'єктами господарської діяльності.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області Трофімову Богдану Володимировичу та оперативним співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Київській області, які будуть дії за його дорученням (постановою), на тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, з можливістю вилучення оригіналів документів у службових осіб ТОВ "ЛЕНД ФАРМ" (39529403) оригіналів документів, пов'язаних із проведеними фінансово-господарськими з ТОВ "Агро бізнес групп" (код за ЄДРПОУ 39740991) за період 2014-2016 років, а саме:

- договори укладених між підприємствами;

- акти прийому-передачі товарів (послуг), акти виконаних робіт;

- податкові та видаткові накладні щодо продукції, яка постачалась;

- товарно-транспортні накладні виданих при поставці товарно-матеріальних цінностей;

- банківські виписки про перерахування коштів в якості оплати за постачання продукції, робіт та послуг.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник