Ухвала суду № 67227410 від 15.06.2017 , Хаджибейський районний суд міста Одеси (до 25.04.2025 - Малиновський районний суд м. Одеси)

Справа № 521/8938/17

Номер провадження:1-кс/521/2681/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15.06.2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси Журик С.В., при секретарі Рижих В.В., за участю прокурора Меньшова Д.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Одесі клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, про арешт майна, за матеріалами досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №32017160020000003 від 14.03.2017 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 191, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

З клопотання вбачається, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017160020000003 від 14.03.2017 відносно службових осіб ПП «ДІОНІС» (код ЄДРПОУ 30810494) за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.15 ч.4 ст. 191, ч.3 ст.212, ч.2 ст.366 КК України.

За результатами вивчення матеріалів кримінального провадження встановлено, що 14.03.2017 до слідчого відділу надійшли матеріали оперативного управління ДПІ Малиновського району м. Одеси ГУ ДФС в Одеській Області, з яких вбачається, що службові особи ПП «ДІОНІС» (код ЄДРПОУ 30810494) в період з листопада по грудень 2016 року, шляхом мінімізації податкових зобовязань та проведення по бухгалтерському і податковому обліках безтоварних операцій з придбання винограду через підконтрольні підприємства, занизили та не сплатили до державного бюджету податок на прибуток у розмірі 4 746 500,14 грн.

Крім того з встановлено, що службові особи ПП «ДІОНІС, переслідуючи корисливу мету незаконного збагачення шляхом привласнення державного майна грошових коштів, 17.03.2017 подали до ДПІ у Малиновському районі м. Одеси податкову декларацію з ПДВ за №9044996864, у графі 20.2 якої незаконно збільшили суму бюджетного відшкодування на рахунок підприємства у розмірі 399 995 грн., що являється коштами у великих розмірах.

Також встановлено, що службові особи ПП «ДІОНІС», переслідуючи корисливу мету незаконного збагачення, шляхом привласнення державного майна грошових коштів, внесли завідомо неправдиві відомості до податкової декларації з ПДВ, щодо бюджетного відшкодування на рахунок підприємства грошових коштів у розмірі 399 995 грн., яку надали до ДПІ Малиновського району м. Одеси за №9044996864, що призвело до тяжких наслідків.

Відповідно до отриманої оперативної інформації встановлено, що у приміщеннях розташованих за адресою: Одеська обл., Білгород Дністровський, район, с. Стара Царичанка, вулиця Садова 24, знаходяться документи, щодо незаконної діяльності службових осіб ПП «ДІОНІС», а саме, бухгалтерські документи, чорнові записи, готівкові кошти здобуті злочинним шляхом, печатки підприємств, які задіяні в даній злочинній схемі, а також інші відомості які можуть мати значення речових доказів та можуть бути використані у якості доказів при розгляді справи у суді.

Слідчим суддею у закритому судовому засіданні розглянуто зазначене клопотання, досліджено додані докази, якими обґрунтовується необхідність проведення обшуку саме за вказаною адресою, а також виявлення та вилучення речей і та документів, які безпосередньо зазначені в резолютивній частині клопотання про проведення обшуку та постановлено ухвалу слідчим суддею Малиновського районного суду м. Одеси про дозвіл на його проведення за вказаною адресою з метою відшукання та вилучення «чорнової бухгалтерії», документів первинного бухгалтерського та податкового обліків, «чорнових записів», електронних та компютерних носіїв інформації (ноутбуків, внутрішніх та зовнішніх жорстких дисків, оптичних лазерних дисків, карток памяті, флеш-накопичувачів, серверів та інших носіїв інформації), необлікованих грошових коштів, інших речей та документів, на яких можуть зберегтись сліди скоєння кримінального правопорушення, які необхідно відшукати та які можуть мати значення для досудового розслідування та безпосереднє відношення до злочинної діяльності службових осіб ПП «Діонс».

Так, з метою відшукання доказів, що вказують на факти вчинення службовими особами ПП «ДІОНІС» до вчинення вищевказаних кримінальних правопорушень, а також з метою встановлення інших осіб причетних до вчинення даного кримінального правопорушення на виконання ухвали слічого судді Малиновського районного суду м. Одеси проведено обшук приміщень та території розташованої за адресою: Одеська обл., Білгород Дністровський, район, с. Стара Царичанка, вулиця Садова 24 за результатами якого виявлено та вилучено наступні речі та документи, а саме:

-товарно-транспортна накладна від 22.03.2016 1 арк.;

- посвідчення якості в транспортній тарі №1 від 22.03.2016 2 арк.;

- акт відбору проб №1 від 22.03.2016 1 арк.;

-акт відбору проб №1 від 22.03.2016 з відтиском печатки Винцех 1 арк.;

-копія водійського посвідчення ОСОБА_2 1 арк.;

-копія свідоцтва про повірку про повірку Автоцистерни 1 арк.;

папка швидкозшивач зеленого кольору з наступними документами:

-лист від директора департаменту екології та природних ресурсів 1 арк.;

-дозвіл на викиди забруднених речовин атмосферне повітря стаціонарними джерелами№5120887201-1 на 7 арк.;

-документи у яких обґрунтовуються обсяги викидів для отримання дозволу для викиду забруднених речовин у повітря 41 арк.;

-копія схематичного плану 1 арк.;

-експлуатація будівель 1 арк.;

-копія рішень, щодо обґрунтування дозволу на викиди забруднюючих речовин в атмосферне повітря 2 арк.;

папка помаранчевого кольору з наступними документами:

-посвідчення про якість продукції у транспортній тарі ПП «Діоніс», посвідчення про якість виноматеріалів на 387 арк.;

-картонна папка з написом «Діоніс отгрузка» з 01.11.2016 по 30.12.2016 на 199 арк.;

-папка швидкозшивач фіолетового кольору з написом «Діоніс» у якій знаходяться з документами щодо санітарно-технічного стану та безпеки праці та документи щодо придбання землі-комплексу ООО «Аморактіон Овідіополь» - 55 арк.;

-папка швидкозшивач з написом «Накладние» на мезгу на 2016 арк.;

-зошит біло біжового кольору з надписом «Робоча Тетрадь» ВУ С-Царичанський с 28.09.2016 з чорновими записами 48 арк.;

-зошит жовтого кольору з написом «Журнал ТХМК №9 контроль за температурою і вологістю» повітря на 5 арк.;

-зошит жовтого кольору з написом «Журнал ТХМК №5 контроль за розливостійкістю» - 50 арк.;

-блокнот швидкозшивач білого кольору з написом «Журнал ТМК №4 хімічний контроль с 02.10.2014» 51 арк.;

-Блокнот коричневого кольору з написом «журнал мікробіологічний контроль обладнання» - 54 арк.

-Блокнот салатового кольору з написом «Журнал ТХМК №6 контроль за обробкою вино продукції ЖКС та ін. Оклеючими речовинами» - 50 арк.

-Блокнот жовтого кольору з написом «Журнал ТХМК №7 контроль за технічною обробкою вино продукції - 46 арк.;

-зошит (блокнот) жовтого кольору з написом «Журнал ТХМК №4» - 46 арк.;

-блокнот (зошит) сірого кольору з написом «Журнал внутрішня лабораторія контролю якості виконання вимірювань) 32 арк.;

-блокнот (зошит) помаранчевого кольору з надписом «Журнал вхідного контролю сировини та допоміжних матеріалів» - 50 арк.;

-папка швидкозшивач з (бірюзового) кольору з написом «Удостоверения качества н вспомагалетельние матеріали» - 279 арк.;

-папка швидкозшивач синього кольору без напису, з документами посвідченнями якості, чорновими записами про кількість вино-продукції (залишок) 62 арк.;

-папка жовтого кольору швидкозшивач, з копіями документів актами про налив вино продукції, відомостями про вантаж, посвідчення якості, акти відбору проб 87 арк.;

-картонна папка швидкозшивач, з написом «Накладні на виноматеріал за 2016 рік» - 266 арк.;

-папка швидкозшивач чорного кольору без напису з документами табелю обліку робочого часу» - 40 арк.;

-папка швидкозшивач салатового кольору з написом технологічні інструкції на 443 арк.;

-папка швидкозшивач блакитного кольору з документам технічної інспекції на виробництво вина 107 арк.;

-папка швидкозшивач чорного кольору з написом «Прекурсори звіти» - 105 арк.;

-папка швидкозшивач зеленого кольору з написом «Радиология і СЭС» - 36 арк.;

-ємкість №958 обємом 35977;

-ємкість №873 обємом 20342;

-ємкість №893 обємом 20938;

-ємкість №896 обємом 41142;

-ємкість №895 обємом 37558 (400 м. куб.);

-ємкість №957 обємом 38327 (400 м. куб.);

-ємкість №894 обємом 35236 (400 м. куб.);

-ємкість №892 обємом 37447,2;

-ємкість №891 обємом 33463;

-ємкість №718 обємом 5078,3;

-ємкість №717 обємом 5093,6 т;

-ємкість №716 обємом 5073,2 т;

-ємкість №715 обємом 5069,1 т;

-ємкість №693 обємом 2804,4 т;

-ємкість №692 обємом 2686,9 т;

-ємкість №691 обємом 2678,9 т;

-ємкість №690 обємом 2762,9 т;

-ємкість №689 обємом 2661,1 т;

-ємкість №686 обємом 2892,8 т;

-ємкість №687 обємом 27867 т;

-ємкість №37 обємом 4930 т;

-ємкість №36 обємом 4950 т;

-ємкість №35 обємом 4949 т;

-ємкість №34 обємом 4908 т;

-ємкість №33 обємом 4916 т;

-ємкість №32 обємом 4920 т;

-ємкість №31 обємом 4931 т;

-ємкість №30 обємом 4931 т;

-ємкість №29 обємом 4927 т;

-ємкість №28 обємом 4948 т;

-ємкість №27 обємом 4916 т;

-ємкість №12 обємом 1569 т;

-ємкість №11 обємом 1576 т;

-ємкість №10 обємом 1573 т;

-ємкість №9 обємом 1575 т;

-ємкість №8 обємом 1578 т;

-ємкість №7 обємом 1582 т;

-ємкість №6 обємом 1580 т;

-ємкість №5 обємом 1582 т;

-ємкість №4 обємом 1579 т;

-ємкість №3 обємом 1588 т;

-ємкість №2 обємом 1516 т;

-ємкість №38 обємом 4943 т;

-ємкість №783 обємом 2047 т;

-ємкість №782 обємом 2042 т;

-ємкість №781 обємом 2050 т;

-ємкість №780 обємом 2052 т;

-ємкість №779 обємом 2035 т;

-ємкість №478 обємом 2019 т;

-ємкість №777 обємом 2030 т;

-ємкість №776 обємом 2050 т;

-ємкість №775 обємом 2037 т;

-ємкість №774 обємом 2046 т;

-ємкість №773 обємом 2016 т;

-ємкість №24 обємом 1568 т;

-ємкість №23 обємом 1576 т;

-ємкість №22 обємом 1577 т;

-ємкість №21 обємом 1571 т;

-ємкість №20 обємом 1575 т;

-ємкість №19 обємом 1577 т;

-ємкість №18 обємом 1579 т;

-ємкість №17 обємом 1573 т;

-ємкість №16 обємом 1570 т;

-ємкість №15 обємом 1580 т;

-ємкість №14 обємом 1567 т;

-ємкість №772 обємом 2013 т;

-ємкість №771 обємом 2048 т;

-ємкість №725 обємом 1970 т;

-ємкість №726 обємом 2072 т;

-ємкість №724 обємом 1962 т;

-ємкість №727 обємом 2080 т;

-ємкість №723 обємом 1969 т;

-ємкість №728 обємом 1963 т;

-ємкість №722 обємом 1963 т;

-ємкість №729 обємом 2072 т;

-ємкість №1 (784) обємом 4858 т;

-ємкість №2 (785) обємом 4870 т;

-ємкість №3 (786) обємом 4837 т;

-ємкість №962 обємом 2472,6 т;

-ємкість №960 обємом 2457,2 т;

-ємкість №961 обємом 2457,2 т;

-ємкість №959 обємом 2466,2 т;

-ємкість №859 обємом 1879,4 т;

-ємкість №860 обємом 1876,2 т;

-ємкість №861 обємом 1878,8 т;

-ємкість №862 обємом 1877,3 т;

-ємкість №863 обємом 1867,2

-ємкість №864 обємом 1878 т;

-ємкість №865 обємом 1869,3 т;

-ємкість №866 обємом 1872,4 т;

-ємкість №867 обємом 1869,6 т;

-ємкість №868 обємом 1866,5 т;

-ємкість №782 (1) обємом 1521,6 т;

-ємкість №783 (2) обємом 1523,8 т;

-ємкість №784 (3) обємом 1516 т;

-ємкість №787 (6) обємом 1532,2 т;

-ємкість №786 (5) обємом 1512,8 т;

-ємкість №785 (4) обємом 1512 т;

-ємкість №113 (7) обємом 983,7 т;

-ємкість №112 (8) обємом 978,5 т;

-ємкість №111 (9) обємом 977,4 т;

-ємкість №110 (10) обємом 975,5 т;

-ємкість №109 (11) обємом 982 т;

-ємкість №108 (12) обємом 978,6 т;

-ємкість №107 (13) обємом 974,3 т;

-ємкість №106 (14) обємом 976,3 т;

-ємкість №105 (15) обємом 986,5 т;

-ємкість №104 (16) обємом 987,4 т;

-ємкість № об103 (17) обємом 1518,5 т;

-ємкість №102 (18) обємом 1523,5 т;

-ємкість №101 (19) обємом 1521,5 т;

-ємкість №100 (20) обємом 1512,6 т;

-ємкість №881 обємом 788 т;

-ємкість №888 обємом 788 т;

-ємкість №887 обємом 791 т;

-ємкість №886 обємом 790 т;

-ємкість №885 обємом 791 т;

-ємкість №884 обємом 778 т;

-ємкість №883 обємом 790 т;

-ємкість №882 обємом 791 т;

-ємкість №874 обємом 791 т;

-ємкість №875 обємом 789 т;

-ємкість №876 обємом 790 т;

-ємкість №877 обємом 789 т;

-ємкість №878 обємом 892 т;

-ємкість №879 обємом 787 т;

-ємкість №880 обємом 793 т;

-ємкість №895 обємом 375 (400 м куб) з рідиною червоного кольору з характерним запахом вина;

-ємкість №893 обємом 209 з рідиною червоного кольору з характерним запахом вина;

-ємкість №873 обємом 203 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу ;

-ємкість №957 обємом 383 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;

-ємкість №892 обємом 150 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;

-ємкість №891 обємом 150 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;

-ємкість №718 обємом 50 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;

-ємкість №717 обємом 50 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;

-ємкість №716 обємом 50 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;

-ємкість №693 обємом 28 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;

-ємкість №692 обємом 28 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;

-ємкість №690 обємом 27 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;

-ємкість №688 обємом 28 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;

-ємкість №687 обємом 27 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;

-ємкість №37 обємом 49 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;

-ємкість №36 обємом 49 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;

-ємкість №34 обємом 49 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;

-ємкість №33 обємом 49 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;

-ємкість №32 обємом 49 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;

-ємкість №31 обємом 49 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;

-ємкість №30, обємом 49.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;

-ємкість №28 обємом 49.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;

-ємкість №3, обємом 15.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;

-ємкість №2, обємом 15.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;

-ємкість №1, обємом 15.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;

-ємкість №38, обємом 15.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;

-ємкість №783, обємом 20.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;

-ємкість №782, обємом 20.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;

-ємкість №781, обємом 20.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;

-ємкість №774, обємом 20.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;

-ємкість №772, обємом 20.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;

-ємкість №17, обємом 15.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;

-ємкість №16, обємом 15.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;

-ємкість №14, обємом 15.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;

-ємкість №725, обємом 19.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;

-ємкість №726, обємом 20.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;

-ємкість №784 (1), обємом 48.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;

-ємкість №859, обємом 18.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;

-ємкість №860, обємом 18.00 з запахом виноматеріалів, світло-жовтого кольору;

-ємкість №861, обємом 18.00 з запахом виноматеріалів, світло-жовтого кольору;

-ємкість №862, обємом 18.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;

-ємкість №863, обємом 18.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;

-ємкість №866, обємом 18.00 з запахом виноматеріалів, світло-жовтого кольору;

-ємкість №868, обємом 18.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;

-ємкість №959, обємом 24.00 з запахом виноматеріалів, світло-жовтого кольору;

-ємкість №961, обємом 24.00 з запахом виноматеріалів, світло-жовтого кольору;

-ємкість №960, обємом 24.00 з запахом виноматеріалів, світло-жовтого кольору;

-ємкість №962, обємом 24.00 з запахом виноматеріалів, світло-жовтого кольору;

Загальний обєм рідини (виноматеріалів) становить 2,602 тонни.

-скляна тара (бутилка) обємом 0.7, вилучено в ємкості №959 рідина світло жовтого кольору з запахом виноматеріалів;

-скляна тара (бутилка) обємом 0.7, вилучено в ємкості №1 рідина червоного кольору з запахом виноматеріалів;

-скляна тара (бутілка) обємом 0.7, вилучено в ємкості №962 рідина світло-жовтого кольору з запахом виноматеріалів;

-скляна тара (бутілка) обємом 0.7, вилучено в ємкості №2 рідина червоного кольору з запахом виноматеріалів;

-скляна тара (бутілка) обємом 0.7, вилучено в ємкості №3 рідина червоного кольору з запахом виноматеріалів;

-скляна тара (бутілка) обємом 0.7, вилучено в ємкості №868 рідина червоного кольору з запахом виноматеріалів;

-скляна тара (бутілка) обємом 0.7, вилучено в ємкості №859 рідина червоного кольору з запахом виноматеріалів;

-скляна тара (бутілка) обємом 0.7, вилучено в ємкості №862 рідина червоного кольору з запахом виноматеріалів;

-бочка синього кольору ємкості 250 літрів з рідиною «Глюцерин 99/7 %» PH EUR Pharmaceuticsl у кількості 7 (сім) шт..;

-ємкості білого кольору з надписом «Молочна Кислота 80%» ємкості 10 літрів у кількості 28 (двадцять вісім) шт.;

-Мішок картонний 25 кілограм згідно надпису в ньому міститься «Яблочна кислота» у кількості 21 (двадцять один) шт.;

- Мішок картонний 25 кілограм згідно надпису в ньому міститься «Лимонна кислота» «Monohydrate BP/USP FCC/E330» у кількості 26 (двадцять шість) шт.;

-Картонний мішок сірого кольору 25 кілограм E224 Metabisolfito (сіра) у кількості 8 (вісім) шт.

Таким чином вилучені речі та документи у ході вказаного обшуку містять на собі дані про вчинення злочину та можуть бути використані у суді як доказ обставин, які досліджуються в рамках данного кримінального провадження. Також вилучені документи по фінансово-господарським взаємовідносинам

ПП «Діонгіс» з іншим субєктами підприємницької діяльності, які фактично не було відображено у податковій звітності підприємства та мають бути досліджені в межах вказаного кримінального провадження шляхом призначення експертиз, адже є підстави вважати, що службові особи ПП «Діоніс» та інші задіяні у злочинній схемі особи, посягаючи на встановлений законодавством України порядок здійснення підприємницької діяльності.

Прокурор в судовому засіданні підтримав клопотання, та вважав, за необхідне його задовольнити.

Вивчивши клопотання та матеріали додані до нього, вислухавши думку прокурора, слідчий суддя вважає, що клопотання необхідно задовольнити, з наступних підстав.

Стаття 170 КПК України регулює підстави для арешту майна, та зазначає яке саме майно може бути арештовано.

За змістом ст. 170 КПК України, арешт майна полягає у тимчасовому позбавленні підозрюваного, обвинуваченого можливості відчужувати, розпоряджатися та/або використовувати певне його майно.

Виходячи з положень ст. 170 ч. 2 арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів , спеціальної конфіскації, конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи , відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

При вирішені питання про арешт майна слідчий суддя враховує: правову підставу для арешту майна; достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення; можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, та можливого цивільного позову; наслідки арешту майна для інших осіб; розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Слідчий суддя вважає, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права власника майна, оскільки без застосування вказаного заходу забезпечення кримінального провадження не можливо виконати завдання кримінального провадження.

Керуючись ст. 132, 167, 168, 170, 172, 173, 175 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 задовольнити.

Накласти арешт на предмети, речі та документи, вилучені в ході обшуку проведеного в приміщеннях та на території, що використовуються службовими особами ПП «Діоніс» за адресою: Одеська обл., Білгород Дністровський, район, с. Стара Царичанка, вулиця Садова 24 виявлено та вилучено наступні речі та документи, а саме: