Ухвала суду № 67184276, 08.06.2017, Приморський районний суд м. Одеси

Справа №522/3744/17

Провадження№1кс/522/8926/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

«08» червня 2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Коваленко В.М., за участю секретаря Багрій А.В., слідчого Узун М.Ю., прокурора Учитель Г.О., розглянувши клопотання старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Узун М.Ю., погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області Учитель Г.О., про надання тимчасового доступу,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Узун М.Ю. звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області Учитель Г.О., який здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням, про надання тимчасового доступу до інформації, яка містять охоронювану законом таємницю, з можливістю її вилучення (виїмки) в банківській установі ПАТ КБ ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), а саме: відомості про наявність банківських депозитарних скриньок (ячейок, сейфів), котрі використовують зазначені в мотивувальній частині ухвали особи та підприємства.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016160000000140 від 19.10.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ГУТ» в період 01.01.2016 - 31.05.2016, шляхом приховування фактичних об'ємів реалізованої продукції ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1 905 326 грн. та податку на прибуток в сумі 1 976 285, що є особливо великим розміром.

Проведеними оперативними заходами та аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ «ГУТ.» встановлено, що підприємство здійсню реалізацію цукру на оптових ФОП або підприємствам реального сектору економіки, які в подальшому збувають цукор на ринках, а у бухгалтерському та податковому обліку відображають реалізацію на юридичні особи з ознаками «фіктивності».

В ході оперативного відпрацювання ТОВ «ГУТ.» встановлено, що вказане підприємство реалізують за готівкові кошти частину власної продукції фізичним або юридичним особам Одеської області та іншим регіонам без відображення таких операцій в бухгалтерському та податковому обліку. В подальшому отриману готівку останні віддають за певний відсоток на підприємства з ознаками «фіктивності» та відображають нібито проведені фінансово-господарські операції, при цьому оформлюються документи прикриття з використанням реквізитів СГД, що мають ознаки «фіктивності» по значно нижчій ціни від ціни фактичної реалізації ТМЦ.

В ході досудового розслідування встановлено, коло осіб причетних до створення групи підприємств з ознаками «фіктивності», котрі надають послуги з обготівкування грошових коштів та безпідставного формування «штучного» податкового кредиту з податку на додану вартість, а також безпідставне віднесення цих операцій до складу валових витрат, в результаті чого діяльність підприємств направлена на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах. На території міст Дніпра, Одеси та Києва впродовж 2014 - 2017 років створено стійке злочинне угрупування, діяльність якого спрямована на «тіньовий сектор» економки та пов'язана насамперед з наданням послуг підприємствам реального сектору економіки щодо мінімізації податків та конвертації грошових коштів шляхом переведення безготівкових коштів у готівку, заниження податкових зобов'язань та податку на прибуток, оформлення безтоварних операцій використовуючи реквізити підприємства, зареєстрованих без мети здійснення підприємницької діяльності.

З цією метою, учасниками злочинної групи було створено та продовжують створюватися підконтрольні підприємства, у тому числі ті, які мають явні ознаки фіктивності, або зареєстровані на осіб, які не мають наміру здійснювати підприємницьку діяльність.

Використовуючи створенні підконтрольні ризикові підприємства, відкриваючи для забезпечення злочинної діяльності та в подальшому використовуючи банківські рахунки в банківських установах, члени злочинної групи щоденно отримують готівкові кошти, які передають представникам реального сектору економіки. Для прикриття незаконної діяльності формуються та реєструються видаткові та податкові накладні, по відображенню фіктивних оборудок, тобто до офіційних документів вносяться завідомо неправдиві данні про нібито проведенні фінансово-господарські операції. Тим самим створюються документи «прикриття», що в подальшому приводить до штучного завищення податкового кредиту та валових витрат, з метою умисного ухилення від сплати податків.

До складу злочинного угрупування входять наступні активні учасники ОЗГ, а також їх близькі родичі: ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, рнокпп НОМЕР_1, ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, рнокпп НОМЕР_2, ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3, рнокпп НОМЕР_3, ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_4, рнокпп НОМЕР_4, ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_5, рнокпп НОМЕР_5, ОСОБА_8, рнокпп НОМЕР_6, ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_6, рнокпп НОМЕР_7, ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_7, рнокпп НОМЕР_8, ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_8, рнокпп НОМЕР_9, ОСОБА_12, ІНФОРМАЦІЯ_9, рнокпп НОМЕР_10, ОСОБА_13, ІНФОРМАЦІЯ_10, рнокпп НОМЕР_11, ОСОБА_14, ІНФОРМАЦІЯ_11, рнокпп НОМЕР_12, ОСОБА_15, ІНФОРМАЦІЯ_12, рнокпп НОМЕР_13, ОСОБА_16, ІНФОРМАЦІЯ_13, рнокпп НОМЕР_14, ОСОБА_17, ІНФОРМАЦІЯ_14, рнокпп НОМЕР_15, ОСОБА_18, ІНФОРМАЦІЯ_15, рнокпп НОМЕР_16, ОСОБА_147, ІНФОРМАЦІЯ_16, рнокпп НОМЕР_17, ОСОБА_148, ІНФОРМАЦІЯ_17, рнокпп НОМЕР_18, ОСОБА_21,

ІНФОРМАЦІЯ_18,рнокпп НОМЕР_19, ОСОБА_22, ІНФОРМАЦІЯ_19, рнокпп НОМЕР_20, ОСОБА_23, ІНФОРМАЦІЯ_21, рнокпп НОМЕР_21, ОСОБА_24, ІНФОРМАЦІЯ_20, рнокпп НОМЕР_22, ОСОБА_25, ІНФОРМАЦІЯ_22, рнокпп НОМЕР_23, ОСОБА_26, ІНФОРМАЦІЯ_23, рнокпп НОМЕР_24, ОСОБА_27, ІНФОРМАЦІЯ_24, рнокпп НОМЕР_25, ОСОБА_28, ІНФОРМАЦІЯ_25, рнокпп НОМЕР_26, ОСОБА_29, ІНФОРМАЦІЯ_26, рнокпп НОМЕР_27, ОСОБА_30, ІНФОРМАЦІЯ_90, рнокпп НОМЕР_28, ОСОБА_31, ІНФОРМАЦІЯ_27, рнокпп НОМЕР_29, ОСОБА_32, рнокпп НОМЕР_30, ОСОБА_33, ІНФОРМАЦІЯ_28, рнокпп НОМЕР_31, ОСОБА_149, ІНФОРМАЦІЯ_29, рнокпп НОМЕР_32, ОСОБА_34, рнокпп НОМЕР_33, ОСОБА_35 , ІНФОРМАЦІЯ_30, рнокпп НОМЕР_34, ОСОБА_36, ІНФОРМАЦІЯ_31, рнокпп НОМЕР_35, ОСОБА_37, ІНФОРМАЦІЯ_32, рнокпп НОМЕР_36, ОСОБА_38, ІНФОРМАЦІЯ_33, рнокпп НОМЕР_37, ОСОБА_39, ІНФОРМАЦІЯ_34, рнокпп НОМЕР_38, ОСОБА_40, ІНФОРМАЦІЯ_35, рнокпп НОМЕР_39, ОСОБА_41, ІНФОРМАЦІЯ_36, рнокпп НОМЕР_40, ОСОБА_42, ІНФОРМАЦІЯ_89, рнокпп НОМЕР_41, ОСОБА_150, ІНФОРМАЦІЯ_37, рнокпп НОМЕР_42, ОСОБА_44, ІНФОРМАЦІЯ_38, рнокпп НОМЕР_43, ОСОБА_45,

ІНФОРМАЦІЯ_39,рнокпп НОМЕР_44, ОСОБА_46, ІНФОРМАЦІЯ_40, рнокпп НОМЕР_45, ОСОБА_47, ІНФОРМАЦІЯ_41, рнокпп НОМЕР_46, ОСОБА_48, ІНФОРМАЦІЯ_42, рнокпп НОМЕР_47, ОСОБА_49, ІНФОРМАЦІЯ_43, рнокпп НОМЕР_48, ОСОБА_50, ІНФОРМАЦІЯ_44, рнокпп НОМЕР_49, ОСОБА_51, ІНФОРМАЦІЯ_45, НОМЕР_50, ОСОБА_52, ІНФОРМАЦІЯ_46, рнокпп НОМЕР_51, ОСОБА_151, рнокппНОМЕР_108, ОСОБА_53, ІНФОРМАЦІЯ_47, рнокппНОМЕР_109, ОСОБА_152, ІНФОРМАЦІЯ_48, рнокпп НОМЕР_52, ОСОБА_54, ІНФОРМАЦІЯ_49, рнокпп НОМЕР_53, ОСОБА_55, ІНФОРМАЦІЯ_50, рнокппНОМЕР_110, ОСОБА_56, ІНФОРМАЦІЯ_51, рнокпп НОМЕР_54, ОСОБА_57, ІНФОРМАЦІЯ_52, рнокпп НОМЕР_55, ОСОБА_58, ІНФОРМАЦІЯ_53, рнокпп НОМЕР_56, ОСОБА_59, ІНФОРМАЦІЯ_54, рнокпп НОМЕР_57, ОСОБА_153, ІНФОРМАЦІЯ_55, рнокппНОМЕР_111, ОСОБА_60, ІНФОРМАЦІЯ_56, рнокпп НОМЕР_58, ОСОБА_61, ІНФОРМАЦІЯ_57, рнокпп НОМЕР_59, ОСОБА_62, ІНФОРМАЦІЯ_58, рнокпп НОМЕР_60, ОСОБА_154, ІНФОРМАЦІЯ_59, рнокпп НОМЕР_61, ОСОБА_64, ІНФОРМАЦІЯ_60, рнокпп НОМЕР_62, ОСОБА_65, ІНФОРМАЦІЯ_61, рнокпп НОМЕР_63, ОСОБА_66, ІНФОРМАЦІЯ_62, рнокпп НОМЕР_64, ОСОБА_67, ІНФОРМАЦІЯ_63, рнокпп НОМЕР_65, ОСОБА_68, ІНФОРМАЦІЯ_64, рнокпп НОМЕР_66, ОСОБА_69, ІНФОРМАЦІЯ_65, рнокпп НОМЕР_67, ОСОБА_70, ІНФОРМАЦІЯ_66, рнокпп НОМЕР_68, ОСОБА_71, ІНФОРМАЦІЯ_67, рнокпп НОМЕР_69, ОСОБА_72, ІНФОРМАЦІЯ_68, рнокпп НОМЕР_70, ОСОБА_73, ІНФОРМАЦІЯ_69, рнокпп НОМЕР_71, ОСОБА_74, ІНФОРМАЦІЯ_70, рнокпп НОМЕР_72, ОСОБА_75, ІНФОРМАЦІЯ_71, рнокпп НОМЕР_73, ОСОБА_76, рнокпп НОМЕР_74, ОСОБА_77, ІНФОРМАЦІЯ_72, рнокпп НОМЕР_75, ОСОБА_78, ІНФОРМАЦІЯ_73, рнокпп НОМЕР_76, ОСОБА_79, ІНФОРМАЦІЯ_74, рнокпп НОМЕР_77, ОСОБА_20, ІНФОРМАЦІЯ_75, рнокпп НОМЕР_78, ОСОБА_80, ІНФОРМАЦІЯ_76, рнокпп НОМЕР_79, ОСОБА_81, ІНФОРМАЦІЯ_77, рнокпп НОМЕР_80, ОСОБА_82, ІНФОРМАЦІЯ_78, рнокпп НОМЕР_81, ОСОБА_83, ІНФОРМАЦІЯ_79, рнокпп НОМЕР_82, ОСОБА_84, ІНФОРМАЦІЯ_80, рнокппНОМЕР_112, ОСОБА_85, ІНФОРМАЦІЯ_81, рнокпп НОМЕР_83, ОСОБА_86, ІНФОРМАЦІЯ_82, рнокпп НОМЕР_84, ОСОБА_87, ІНФОРМАЦІЯ_83, рнокпп НОМЕР_85, ОСОБА_88, ІНФОРМАЦІЯ_84, рнокпп НОМЕР_86, ОСОБА_89, ІНФОРМАЦІЯ_85, рнокппНОМЕР_113, ОСОБА_155, ІНФОРМАЦІЯ_86, рнокпп НОМЕР_87, ОСОБА_90, ІНФОРМАЦІЯ_87, рнокпп НОМЕР_88, ОСОБА_91, ІНФОРМАЦІЯ_88,* рнокпп НОМЕР_89, ОСОБА_92, ІНФОРМАЦІЯ_91, рнокпп НОМЕР_90, ОСОБА_93, ІНФОРМАЦІЯ_92, рнокпп НОМЕР_91, ОСОБА_94, ІНФОРМАЦІЯ_93, рнокпп НОМЕР_92, ОСОБА_95, ІНФОРМАЦІЯ_94, рнокпп НОМЕР_93, ОСОБА_96, ІНФОРМАЦІЯ_95, рнокпп НОМЕР_94, ОСОБА_97, ІНФОРМАЦІЯ_96, рнокпп НОМЕР_95, ОСОБА_98, ІНФОРМАЦІЯ_97, рнокпп НОМЕР_96, ОСОБА_99, ІНФОРМАЦІЯ_98, рнокпп НОМЕР_97, ОСОБА_100, ІНФОРМАЦІЯ_99, рнокпп НОМЕР_98, ОСОБА_101, ІНФОРМАЦІЯ_100, рнокпп НОМЕР_99, ОСОБА_102, ІНФОРМАЦІЯ_101, рнокпп НОМЕР_100, ОСОБА_103, ІНФОРМАЦІЯ_102, рнокпп НОМЕР_101, ОСОБА_104, ІНФОРМАЦІЯ_103, рнокпп НОМЕР_102, ОСОБА_105, ІНФОРМАЦІЯ_104, рнокпп НОМЕР_103, ОСОБА_106, ІНФОРМАЦІЯ_105, рнокппНОМЕР_114, ОСОБА_107, ІНФОРМАЦІЯ_106, рнокппНОМЕР_115, ОСОБА_108, ІНФОРМАЦІЯ_107, рнокппНОМЕР_116, ОСОБА_156, ІНФОРМАЦІЯ_108, рнокппНОМЕР_117, ОСОБА_110,ІНФОРМАЦІЯ_109, рнокппНОМЕР_118, ОСОБА_111, ІНФОРМАЦІЯ_110, рнокпп НОМЕР_104, ОСОБА_112, ІНФОРМАЦІЯ_111, рнокппНОМЕР_119, ОСОБА_113,

рнокппНОМЕР_120,ОСОБА_114, ІНФОРМАЦІЯ_112, рнокппНОМЕР_121, ОСОБА_115, ІНФОРМАЦІЯ_113, рнокппНОМЕР_122, ОСОБА_19, ІНФОРМАЦІЯ_114, рнокппНОМЕР_123, ОСОБА_116, ІНФОРМАЦІЯ_115, рнокппНОМЕР_124, ОСОБА_117, ІНФОРМАЦІЯ_116, рнокппНОМЕР_125, ОСОБА_157, ІНФОРМАЦІЯ_117, рнокппНОМЕР_126, ОСОБА_118, ІНФОРМАЦІЯ_118, рнокппНОМЕР_127, ОСОБА_119, ІНФОРМАЦІЯ_119, рнокппНОМЕР_128, ОСОБА_120, ІНФОРМАЦІЯ_120, рнокппНОМЕР_129, ОСОБА_121, ІНФОРМАЦІЯ_121, рнокппНОМЕР_130, ОСОБА_122, ІНФОРМАЦІЯ_122, рнокппНОМЕР_131,ОСОБА_123,ІНФОРМАЦІЯ_123, рнокппНОМЕР_132, ОСОБА_124, ІНФОРМАЦІЯ_124, рнокппНОМЕР_133, ОСОБА_125, ІНФОРМАЦІЯ_125, рнокппНОМЕР_134, ОСОБА_126, ІНФОРМАЦІЯ_126, рнокпп НОМЕР_135, ОСОБА_127, ІНФОРМАЦІЯ_127, рнокпп НОМЕР_105, ОСОБА_128, ІНФОРМАЦІЯ_128, рнокпп НОМЕР_106, ОСОБА_129, ІНФОРМАЦІЯ_129, рнокппНОМЕР_136, ОСОБА_130, ІНФОРМАЦІЯ_130, рнокппНОМЕР_137, ОСОБА_131, ІНФОРМАЦІЯ_131, рнокппНОМЕР_138, ОСОБА_132, ІНФОРМАЦІЯ_132, рнокппНОМЕР_139, ОСОБА_133, ІНФОРМАЦІЯ_133, рнокппНОМЕР_140, ОСОБА_134, ІНФОРМАЦІЯ_134, рнокппНОМЕР_141, ОСОБА_135, ІНФОРМАЦІЯ_135, рнокппНОМЕР_142, ОСОБА_136, ІНФОРМАЦІЯ_136, рнокппНОМЕР_143, ОСОБА_137, ІНФОРМАЦІЯ_137, рнокппНОМЕР_144, ОСОБА_158, ІНФОРМАЦІЯ_138, рнокппНОМЕР_145, ОСОБА_138, ІНФОРМАЦІЯ_139, рнокппНОМЕР_146, ОСОБА_139, ІНФОРМАЦІЯ_140, рнокппНОМЕР_147, ОСОБА_140, ІНФОРМАЦІЯ_141,

рнокппНОМЕР_148, ОСОБА_141, ІНФОРМАЦІЯ_142, рнокпп НОМЕР_107, ОСОБА_142, ІНФОРМАЦІЯ_143, рнокппНОМЕР_149.

Особи, що задіяні у даній протиправній групі спілкуються з клієнтами з питань, що пов'язані з наданням послуг щодо мінімізації податків та конвертації грошових коштів з метою ухилення від сплати податків, проводять підбір кандидатів на роль підставних осіб - директорів фіктивних підприємств, спілкуються з представниками органів виконавчої влади з метою отримання сприяння у своїй протиправній діяльності.

Вказана група осіб з метою маскування своєї незаконної діяльності налагоджує діяльність так, щоб приховати загальний оборот коштів. Співробітниками ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено коло підприємств, котрі використовуються злочинним угрупуванням з метою прикриття незаконної діяльності та ухилення від сплати податків: ТОВ "Домен ЛІК" СДРПОУ 32366733, ТОВ "ИНТЕРНЕФТЬ" ЄДРПОУ 32447775, ТОВ "Полтаваспецпроект" ЄДРПОУ 33190522, ТОВ "Полтаваавтотрейдсервис" ЄДРПОУ 34825436, ТОВ "Майсвит" ЄДРПОУ 35496579, ТОВ "ОПТ ЮНІТОІТ" ЄДРПОУ 36367814, ПП "ТЕХНОКОМТОРГ" ЄДРПОУ 37214431, ТОВ "АДОНІС-ТРЕЙД" ЄДРПОУ 37452313, ТОВ "УкрактивХХІ" ЄДРПОУ 37999224, ТОВ "Ново ТехПром" ЄДРПОУ 38106482, ТОВ "Компанія "Спецторг" ЄДРПОУ 38106498, ТОВ "ПромуниверсалТрейд" ЄДРПОУ 38106503, ТОВ "Догма Трейдинг" ЄДРПОУ 38300606, ТОВ "СОЮЗТЕХПОСТАЧАННЯ" ЄДРПОУ 38361290, TOB "МІК ГРУП" ЄДРПОУ 38362100, ТОВ "МОНТАЖ ХОЛДІНГ" ЄДРПОУ 38385594, ТОВ "ТиарисГолд" ЄДРПОУ 38385725, ТОВ "Океан-Груп" ЄДРПОУ 38439466, ТОВ "ФирмаТех-Сервис" ЄДРПОУ 38530016, ТОВ "АВЕРС-Д" ЄДРПОУ 38530905, ТОВ "Купол" ЄДРПОУ 38566837, ТОВ "ЕЛТАС." ЄДРПОУ 38600186, ТОВ "РІК-ПЛЮС" ЄДРПОУ 38600212, ТОВ "Арттехсервис" ЄДРПОУ 38673432, ТОВ "СФЕРА-Ц" ЄДРПОУ 38673469, ТОВ "ДЕЛЬТА ЕЛЕКОМ" ЄДРПОУ 38835610, ТОВ "ГЛОБУС КОРПОРЕЙШЕН" ЄДРПОУ 38837314, TOB "ВЕРРІТАС" ЄДРПОУ 38837382,ТОВ "АРБЕС ТОРГ" ЄДРПОУ 38837623, ТОВ "ЕксімПром" ЄДРПОУ 38856117,ТОВ "Мегасервис-Ц" ЄДРПОУ 38866554, TOB "АВІКОРС" ЄДРПОУ 38866565, ТОВ "Шанси торг" ЄДРПОУ 38866586, ТОВ "Маринорк" ЄДРПОУ 38866885, ТОВ "ДОБРОГОСТ" ЄДРПОУ 38872212, ТОВ "ІННОВАЦІЙНІ-ТЕХНОЛОГІЇ" ЄДРПОУ 38903512, ТОВ "АЙМА" ЄДРПОУ 38944559, ТОВ "РУСТ ЛТД" ЄДРПОУ 38945175, TOB "ТОРРОС УКРАИНА" ЄДРПОУ 38966525, ТОВ "АНІКОЛ" ЄДРПОУ 38988753, ТОВ "Ирол-Маркет" ЄДРПОУ 38996303, ТОВ "РесурсиАст" ЄДРПОУ 38996633, ТОВ "Фінанс про групп" ЄДРПОУ 38997349, ТОВ "ПРОМБУДИНВЕСТ КОМПАНИ" ЄДРПОУ 39001514, TOB "КАМЕО ІНВЕСТ" ЄДРПОУ 39001567, ТОВ "ИНКОМ ДОТ" ЄДРПОУ 39066378, ТОВ "ЛАРС СОЮЗ" ЄДРПОУ 39069185, ТОВ "Вилета- Трейд" ЄДРПОУ 39069211, ТОВ "ЛЕНСИНГ" ЄДРПОУ 39071896, ТОВ "Інтер-Трейд" ЄДРПОУ 39078488, ТОВ "УкрПроф Буд" ЄДРПОУ 39088983, ТОВ "КвотумТрейд" ЄДРПОУ 39127751, ТОВ "Трайдент Буд" ЄДРПОУ 39161298, ТОВ "Промо Буд Сервіс" ЄДРПОУ 39161324, ТОВ "Матадор Групп" ЄДРПОУ 39161350, ТОВ "МоранГруп" ЄДРПОУ 39161895, ТОВ "Логос Гарант» ЄДРПОУ 39164262, ТОВ "АгиоСолюшн" ЄДРПОУ 39165140, ТОВ "Промдрайв" ЄДРПОУ 39166322, ТОВ "Дорбудлайн" ЄДРПОУ 39166385, ТОВ "НЮВЕНЧУР КАПІТАЛ" ЄДРПОУ 39195180, ТОВ "ГРАНД ПРОЕКТ ЛТД"39196294, ТОВ "Рікберт" ЄДРПОУ 39241320, ТОВ "Експант - лімітед" ЄДРПОУ 39328373, ТОВ "УКРРЕГІОНТОРГ" ЄДРПОУ 39379602, ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ПОСЕЙДОН" ЄДРПОУ 34919047, ТОВ "MTB-Строй" ЄДРПОУ 36440967, ТОВ "Люмен Трейд" ЄДРПОУ 37862051, ТОВ "Формат Д" ЄДРПОУ 37959023, ТОВ "ФАВОРИТ СТАЛЬ" ЄДРПОУ

37959082, TOB "КОРТ ПЛЮС" ЄДРПОУ 38160644, TOB ТРАТЕКС СЕРВІС" ЄДРПОУ 38160665, TOB "МОНТЕНАПОЛЕОНЕ ФЕШН ГРУП" ЄДРПОУ 38434028, ТОВ "СПАРТА ТРЕЙДІНГ" ЄДРПОУ 38439513, ТОВ "Новохолдинг" ЄДРПОУ 38531029, TOB "СТК АТЛАНТ" ЄДРПОУ 38599354, ТОВ "ЕКОМАШ СИСТЕМ" ЄДРПОУ 38677898, ТОВ "Д- Карт" ЄДРПОУ 38677903, ТОВ "ФирмаБизнес-Партнери" ЄДРПОУ 38835495, ТОВ "Топаз Трейдинг" ЄДРПОУ 38835605, ТОВ "Конкор ЛТД" ЄДРПОУ 38835830, ТОВ "Вестас- Инвест" ЄДРПОУ 38835867, TOB "ТЕРІКОН-К" ЄДРПОУ 38837267, ТОВ "ФІРМА "МІНОЛ" ЄДРПОУ 38837272, ТОВ "Паркострейд" ЄДРПОУ 38837293, TOB "ЕСТРОМ ПЛЮС" ЄДРПОУ 38837321, ТОВ "ЕТАЛОН ТОРТА" ЄДРПОУ 38837335, ТОВ "АминаТрейд" ЄДРПОУ 38837340, ТОВ "Промкоррект" ЄДРПОУ 38837534, ТОВ "БУДПРОЕКТ ГРУПП" ЄДРПОУ 38837576, ТОВ "Еколайт-Сервис" ЄДРПОУ 38837597, ТОВ "Фирма "Ривекс" ЄДРПОУ 38837602,ТОВ "ПОЛІМЕР ХОЛДІНГ" ЄДРПОУ 38837618, ТОВ "Дитрекс" ЄДРПОУ 38837652, ТОВ "АстаСтайл" ЄДРПОУ 38866874, TOB "АСТА СТАЙЛ" ЄДРПОУ 38866874, ТОВ "ОДЕЛІС ТОРГ" ЄДРПОУ 38866916, ТОВ "Ремус" ЄДРПОУ 38903491, ТОВ "Дата Город" ЄДРПОУ 38949358, ТОВ "ПРОМІНФОРМ ПЛЮС" ЄДРПОУ 38986782, ТОВ "СТАТУС ТРЕЙДІНГ" ЄДРПОУ 38986798, ТОВ "ХОЛДІНГ- К" ЄДРПОУ 38986803, ТОВ "КОМПАНІЯ "ІНТЕГРАЛ" ЄДРПОУ 38987058, ТОВ "ІНКОЛТ СЕРВІС" ЄДРПОУ 38987147, ТОВ ""ПРОМЗБУТ СЕРВІС" ЄДРПОУ 38987262, ТОВ "Опт Торг Проэкт" ЄДРПОУ 38987351, ТОВ "Машпромснаб" ЄДРПОУ 38987613, ТОВ "МАШПРОМСНАБ" ЄДРПОУ 38987613, ТОВ "ПРОМ ДЕБЮТ" ЄДРПОУ 38988727, ТОВ "Укр Гарант" ЄДРПОУ 38996413, ТОВ "Монолитід" ЄДРПОУ 39030713, ТОВ "Албурі" ЄДРПОУ 39077505, ТОВ "САВАННА ТРЕЙД" ЄДРПОУ 39118022, ТОВ "МедісонГруп" ЄДРПОУ 39118072, ТОВ "Форвард рітейл" ЄДРПОУ 39128313, ТОВ "НЕАПОЛЮ" ЄДРПОУ 39152461, ТОВ "ІНЖИНІРИНГ СНАБ" ЄДРПОУ 39158243, ТОВ "САТЕЛІТ-СК" ЄДРПОУ 39158348, ТОВ "Прокси-плюс" ЄДРПОУ 39158463, ТОВ "ФІРМА "АВАНГАРДІС" ЄДРПОУ 39158484, ТОВ "СТАЛЬ ІНВЕСТ-ГРУПП" ЄДРПОУ 39158615, ТОВ "ЕКСПОТРЕЙД ВІВЕНДІ" ЄДРПОУ 39158711, ТОВ "Танет-Груп" ЄДРПОУ 39165072, ТОВ "Лексема групи" ЄДРПОУ 39166186, ТОВ "ЛЕКСЕМА ГРУПП" ЄДРПОУ 39166186, ТОВ "Промоцифра" ЄДРПОУ 39166191, ТОВ "ПРОМОЦИФРА" ЄДРПОУ 39166191, ТОВ "ЕКОНТЕХНОБУД" ЄДРПОУ 39166275, ТОВ "НАФТОТРАСТ" ЄДРПОУ 39166296, ТОВ "Голдскай" ЄДРПОУ 39169957, ТОВ "ГОЛД СКАЙ" ЄДРПОУ 39169957, ТОВ "ІНФОРМ ТЕХНОЛОДЖІ ТРЕЙД" ЄДРПОУ 39169983, ТОВ "ПРАВІУС ТРЕЙД" ЄДРПОУ 39170501, ТОВ "Инвестменеджментсгруп" ЄДРПОУ 39199300, ТОВ "Любава Холдинг" ЄДРПОУ 39229518, TOB "Роялтрейдинг" ЄДРПОУ 39242895, ТОВ "ФОРІНГ ЛОТ" ЄДРПОУ 39243003, ТОВ "КОНТИНЕНТ БУД СЕРВІС" ЄДРПОУ 39243160, ТОВ "ІНТЕРПОСТ ЛТД" ЄДРПОУ 39243438, ТОВ "БРОКБІЗНЕС ГРУП" ЄДРПОУ 39243684, ТОВ "Тех-Ком-Груп" ЄДРПОУ 39243710, ТОВ "ТЕХ-КОМ-ГРУП" ЄДРПОУ 39243710, ТОВ "СПЕЦМОНТАЖТРАНС" ЄДРПОУ 39243802, ТОВ "Версус Плюс" ЄДРПОУ 39246706, ТОВ "ВЕРСУС ПЛЮС" ЄДРПОУ 39246706, ТОВ "Адела-пром" ЄДРПОУ 39250068, ТОВ "Скай - групп" ЄДРПОУ 39252531, ТОВ "ТРІУМФ ДК" ЄДРПОУ 39257016, ТОВ "TOPIC ПЛЮС" ЄДРПОУ 39259516, ТОВ "Радена" ЄДРПОУ 39273293, ТОВ "РАДЕНА" ЄДРПОУ 39273293, ТОВ "СПЕЦАДВАЙС" ЄДРПОУ 39273326, ТОВ "Васа Плюс" ЄДРПОУ 39296705, ТОВ "Консалт Союз ЛТД ЄДРПОУ 39317085, ТОВ "Оптіма - консалт плюс" ЄДРПОУ 39317237, ТОВ "Моцарт ЛТД" ЄДРПОУ 39325892, ТОВ "Селін - груп" ЄДРПОУ 39344779, ТОВ "КАМЕКС- ПРОМ" ЄДРПОУ 39344826, ТОВ "БИ СИ Инвест" ЄДРПОУ 39379356, ТОВ "Макси- Трейдкомпані" ЄДРПОУ 39379686, ТОВ "Астон інком" ЄДРПОУ 39410385, ТОВ "Формоза- сіті" ЄДРПОУ 39410596, ТОВ "ТК ГРАНДІС" ЄДРПОУ 39412969, ТОВ "БЕРОЙ" ЄДРПОУ 39420676, ТОВ "Атіка Буд" ЄДРПОУ 39449737, ТОВ "Теана" ЄДРПОУ 39460572, ТОВ "Елит Лав" ЄДРПОУ 39467384, ТОВ "ДеркоГрупп"39474737, ТОВ "Авалон Плюс ЛТД39501660, ТОВ "Сорвел Плюс" ЄДРПОУ 39523366, ТОВ "СОРВЕЛ ПЛЮС" ЄДРПОУ 39523366, ТОВ "СеренаКомпані" ЄДРПОУ 39526507, ТОВ "Колрейн" ЄДРПОУ 39559841, ТОВ "ТехпроКомпані" ЄДРПОУ 39580365, ТОВ "Сантек ЛТД" ЄДРПОУ 39580386, ТОВ"БертонніГруп" ЄДРПОУ 39590572, TOB "Ериден-груп" ЄДРПОУ 39602069, ТОВ "ТРЕЙДМАКС ГРУП" ЄДРПОУ 39602074, ТОВ "ВИТА ЛАЙФ" ЄДРПОУ 39616349, ТОВ "Вердикт" ЄДРПОУ 39617321, ТОВ "АГНІЯ ТРЕЙД" ЄДРПОУ 39665396, ТОВ "ГІДРО ПРОМ ПЛЮС" ЄДРПОУ 39918996, ТОВ "Транк" ЄДРПОУ 20258445, ТОВ "ДАРА-СЕРВІС" ЄДРПОУ 21861893, ТОВ "Спецтехбуд" ЄДРПОУ 32098230, ТОВ "Гармонияінвест" ЄДРПОУ 34562336, ТОВ "Гармонія - Будівництво" ЄДРПОУ 34916465, ТОВ "Гармония Аудит" ЄДРПОУ 35609818, ТОВ "ПІВНІЧМАШ ПОСТАЧАННЯ ТА СЕРВІС" ЄДРПОУ 35747527, ТОВ "Адвантергрупп" ЄДРПОУ 37862072, ТОВ "Тесей-Центр" ЄДРПОУ 38362121, ТОВ "РЕСУРСИ ТА ТЕХНОЛОГІЇ" ЄДРПОУ 38439450, ТОВ "ЕДМА" ЄДРПОУ 38658655, ТОВ "САНДІЛ" ЄДРПОУ 38747577, ТОВ "Фреястил" ЄДРПОУ 38788105, ТОВ "Аллио-Групп" ЄДРПОУ 38987299, ТОВ "1001 ПОСЛУГА" ЄДРПОУ 39085191, ТОВ "ДавикомПром" ЄДРПОУ 39243349, ТОВ "Гранд Мелиса" ЄДРПОУ 39243621, ТОВ "Айлендтрейд" ЄДРПОУ 39420634, ТОВ "Импереал Плюс ЛТД ЄДРПОУ 39501592, ТОВ "Мелфорд" ЄДРПОУ 39507348, ТОВ "Кристал форт" ЄДРПОУ 39615701, ТОВ "МЕТА СЕНТ" ЄДРПОУ 39615811, ТОВ "БестПромСвіт" ЄДРПОУ 39615848, ТОВ "РОТЛЕНД" ЄДРПОУ 39621778, ТОВ "Діналекс" ЄДРПОУ 39665369, ТОВ "Инветрум" ЄДРПОУ 39704581, ТОВ "Амелигруп" ЄДРПОУ 39705130, ТОВ "Инконконстракшн" ЄДРПОУ 39762177, TOB "САНТІМ ІНВЕСТ" ЄДРПОУ 39762470, ТОВ "Торингинвестгрупп" ЄДРПОУ 39762596, ТОВ "Декарконстракшн" ЄДРПОУ 39762638, ТОВ "МАРСІ ТРАСТ ГРУП" ЄДРПОУ 39762753, ТОВ "Укрлегпром" ЄДРПОУ 39802303, ТОВ "КомпаніяМетленд" ЄДРПОУ 39802371, ТОВ "Поралінвестгрупп" ЄДРПОУ 39813954, ТОВ "Айлендайс" ЄДРПОУ 39877735, ТОВ "АНАША" ЄДРПОУ 39877831, ТОВ "ФОРМАК ЛТД" ЄДРПОУ 40023683, ТОВ "Шаут" ЄДРПОУ 40042842, ТОВ "КАРТКАПІТАЛ" ЄДРПОУ 40048142, ТОВ "ОКСІ-ЛАЙФ" ЄДРПОУ 40051108, ТОВ "РЕДРІНГ" ЄДРПОУ 40072107, ТОВ "ПРАКТИК УНІВЕРСАЛ"40077147, ТОВ "Левінстон" ЄДРПОУ 40118350, ТОВ ТЛОБАЛ СОЛЮШОН" ЄДРПОУ 40122503, TOB "КРІС КОМПАНІ" ЄДРПОУ 40136165, ТОВ "ТД "Дельта ДнепрУкраина" ЄДРПОУ 40201574, ТОВ "Ді.Ей.ДіГруп" ЄДРПОУ 40301445, ТОВ "УНІВЕРСАЛ ТОРГ ПРОМ" ЄДРПОУ 40328865, ТОВ "Лонгрейд" ЄДРПОУ 40366770, ТОВ "Укр-гроу-персонал" ЄДРПОУ 40366790, ТОВ "БІЗНЕС ТРЕЙД ІМПЕРІАЛ" ЄДРПОУ 40393337, ТОВ "НОРДЛАЙФ" ЄДРПОУ 40412443, ТОВ "ГАЛЕРЕЯ САУ" ЄДРПОУ 19092476, ФГ "Бекас" ЄДРПОУ 33191416, ТОВ "Сервисбудторг" ЄДРПОУ 35747553, ТОВ "Промбудтехно KP" ЄДРПОУ 37861147, ТОВ "Промрегіонсервіс" ЄДРПОУ 37861152, ТОВ "АБ "Сварог" ЄДРПОУ 37987125, ТОВ "Агрохолдинг ЛТД" ЄДРПОУ 38334691, ТОВ "УнимакстрейдингЄДРПОУ 38678158, ТОВ "ГорборТрейд" ЄДРПОУ 38837728, ТОВ "Сиатон-К" ЄДРПОУ 38984544, ТОВ "Терен ЛТД" ЄДРПОУ 38984586, ТОВ "ТЕХ-СТАНДАРТ" ЄДРПОУ 38986866, ТОВ "ЦЕНТР ДНІПРОБУД" ЄДРПОУ 38994133, ТОВ "Триан-Пром" ЄДРПОУ 39125265, ТОВ "Циклон-Сервис" ЄДРПОУ 39125349, ТОВ "МК Лидер Транс" ЄДРПОУ 39125375, ТОВ "Декат" ЄДРПОУ 39125417, ТОВ "Кериал Торг" ЄДРПОУ 39126976, ТОВ "Омакс Ц" ЄДРПОУ 39243134, ТОВ "ІН ВЕРСІЯ" ЄДРПОУ 39243223, ТОВ "Карите Торг" ЄДРПОУ 39243789, ТОВ "Имидж -ПРО" ЄДРПОУ 39258135, ТОВ "УКРВЕНТПРОМ" ЄДРПОУ 39276809, ТОВ "Емиас" ЄДРПОУ 39467960, ТОВ "ЕЙВЕРІ" ЄДРПОУ 39612606, ТОВ "АдерраКомпані" ЄДРПОУ 39617871, ТОВ "СофтИнвест" ЄДРПОУ 39802413, ТОВ "БЕСТ ЛИМИТ" ЄДРПОУ 39813870, ТОВ "ВИРОБНИЧЕ М'ЯСО-ПТИЦЯ ОБ'ЄДНАННЯ "ПЕРЕМОГА" ЄДРПОУ 39846775, ТОВ "БАЗИЛ ТОРГ" ЄДРПОУ 39918858, ТОВ "ФЕРРІУС ПЛЮС" ЄДРПОУ 39918949, ТОВ "ОливияХолд" ЄДРПОУ 39919502, ТОВ "ТІВОЛІ ЛТД" ЄДРПОУ 39923759, ТОВ "Гарвиус" ЄДРПОУ 39923786, ТОВ "КОЛВА СОФТ" ЄДРПОУ 39923880, ТОВ "БРЕЛЛА ТРЕЙД" ЄДРПОУ 39923917, ТОВ "УКР-БУД-БІЗНЕС" ЄДРПОУ 40154949, ТОВ "Декада сістем" ЄДРПОУ 40223074, ТОВ "ЕЛІТПРОМБУД" ЄДРПОУ 40250071, ТОВ "Елемент Лтд" ЄДРПОУ 40290973, ТОВ "Спей-Ленд" ЄДРПОУ 40291207, ТОВ "БР ЦС" ЄДРПОУ 40291317, ТОВ "БЕРН ФІНАНС" ЄДРПОУ 40381672, ТОВ «МАРІОТ КОМПАНІ» ЄДРПОУ 40385174, ТОВ "МІЛРЕД ЛТД" ЄДРПОУ 40393138, ТОВ "ЛЕТАЛ ПАРТНЕР ГР ЄДРПОУ 40396481, TOB "КИЇВ ОПТ ІНВЕСТ" ЄДРПОУ 40400257, TOB «ЛІЛІ-РОУЗ» ЄДРПОУ 40604394, ТОВ "НАУТИЛТРЕЙД" ЄДРПОУ 40782584, TOB "ІН-РЕВЕРС ПЛЮС" ЄДРПОУ 40848519, ТОВ "ДІАЛОГ ТРЕЙДІНГ" ЄДРПОУ 40848550, ТОВ "ФІРМА "ФОРК" ЄДРПОУ 40876504, ТОВ "ПЛЕЙТ" ЄДРПОУ 40881137, ТОВ "ФІРМА "САНСТІЛ" ЄДРПОУ 40904845, ТОВ "ФЕЙЛОН" ЄДРПОУ 40914696,ТОВ "СПЕЦРЕМПІДРЯД" ЄДРПОУ 40981961, ТОВ "СПЕЦРЕМПІДРЯД" ЄДРПОУ 40981961, ТОВ "ФЕЙЛОН" ЄДРПОУ 40914696, ТОВ "ФІРМА "САНСТІЛ" ЄДРПОУ 40904845, ТОВ "ПЛЕЙТ" ЄДРПОУ 40881137,ТОВ "НАУТИЛТРЕЙД" ЄДРПОУ 40782584, ТОВ "ЛІЛІ-РОУЗ" ЄДРПОУ 40604394, ТОВ "КИЇВ ОПТ ІНВЕСТ" ЄДРПОУ 40400257, ТОВ "ЛЕТАЛ ПАРТНЕР ГРУП" ЄДРПОУ 40396481, ТОВ "МІЛРЕД ЛТД" ЄДРПОУ 40393138, ТОВ "МАРІОТ КОМПАНІ" ЄДРПОУ 40385174, ТОВ "БЕРН ФІНАНС" ЄДРПОУ 40381672.

Також встановлено, що підконтрольні злочинному угрупуванню ризикові підприємства у своїй податковій звітності в період з 2014 року по теперішній час, відображали та відображають придбання ТМЦ (робіт, послуг) від підприємств-виробників реального сектору економіки, які зареєстровані в Дніпропетровській, Запорізькій та інших областях України

Шляхом використання документів та розрахункових рахунків підприємств, зареєстрованих на «підставних» осіб, учасники злочинного угрупування надають послуги підприємствам реального сектору економіки, які пов'язані із незаконним переводом безготівкових коштів в готівку, що в подальшому приводить до штучного завищення податкового кредиту та валових витрат, з метою умисного ухилення від сплати податків та розкрадання бюджетних коштів, у тому числі шляхом відшкодуйацня ПДВ з держбюджету та подальшої легалізації (відмивання) грошових коштів.

Співробітниками ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено, що активні учасники злочинного угрупування, їх близькі родичі та інші причетні до злочинної діяльності особи з метою надання послуг в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки, використовують банківські скриньки, які фактично розташовані на території Дніпропетровської, Одеської, Київської та інших областей України. Окрім того встановлено, що здебільшого договір про надання "банківських скриньок" укладається на активних учасників злочинного угрупування їх близьких родичів та інших причетних до злочинної діяльності осіб. Таким чином, згідно наявної інформації та за результатами проведених заходів є підстави вважати, що документи й предмети, що свідчать про противоправну фінансово-господарську діяльність по отриманню послуг документального прикриття безтоварних операцій, конвертації безготівкових грошових коштів у готівку (первинні документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, «чорнові» записи, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії, грошові кошти), інші предмети й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для вказаного кримінального провадження, перебувають в банківській скриньки (депозитна ячейка) за адресою: м. Дніпро, вул. Князя Ярослава Мудрого, буд. 5, у відділені банківської установи ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), що використовуються учасниками злочинного угрупування.

З огляду на викладене, враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що чорнова бухгалтерська документація, первинні бухгалтерські документи, документи щодо походження товару, не обліковані ТМЦ, не обліковані грошові кошти та грошові кошти отримані злочинним шляхом, печаток, штампів,електронні інформаційні системи або їх частини (у тому числі комп'ютерної техніки, серверного обладнання), мобільні телефони (мобільних терміналів систем зв'язку) як засобів зв'язку для спілкування з іншими особами, які причетні до вчинення злочину, інші знаряддя кримінального правопорушення, які мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду знаходяться в банківській скриньки (депозитна ячейка) за адресою: м. Дніпро, вул. Князя Ярослава Мудрого, буд. 5, у відділені банківської установи ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299) котрі використовуються учасниками злочинного угрупування, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення слідчий просить надати тимчасовий доступ до зазначених документів.

В судовому засіданні слідчий та прокурор підтримали клопотання, просили його задовольнити з наведених підстав.

Заслухавши слідчого та прокурора, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що у задоволенні клопотання необхідно відмовити з наступних підстав.

Відповідно до ст.2 КПК України завданням кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Статтею 22 КПК України передбачено, що кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом. Під час кримінального провадження функції державного обвинувачення, захисту та судового розгляду не можуть покладатися на один і той самий орган чи службову особу. Суд, зберігаючи об'єктивність та неупередженість, створює необхідні умови для реалізації сторонами їхніх процесуальних прав та виконання процесуальних обов'язків.

Отже, однією із загальних засад кримінального провадження визначено змагальність сторін, яка передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, а суд лише створює необхідні умови для реалізації сторонами їхніх процесуальних прав та виконання процесуальних обов'язків. Таким чином, саме сторона обвинувачення зобов'язана забезпечити особисту явку та подання доказів обставин, на які вони посилаються.

Встановлено, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016160000000140 від 19.10.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Під час розгляду клопотання слідчий та прокурор не надали доказів в обґрунтування доводів клопотання, та не довели, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні.

Відповідно до частини 3 ст.132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Під час розгляду клопотання зазначені обставини не доведено.

За таких обставин застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження може призвести до порушення прав, свобод і інтересів осіб у кримінальному провадженні.

Тому, у задоволенні клопотання слідчого необхідно відмовити, оскільки встановлено відсутність правових підстав, передбачених ст.160 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених документів.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Узун М.Ю. про надання тимчасового доступу - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя :

08.06.2017