Ухвала суду № 67177433, 12.06.2017, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/4020/17

пр.№ 1-кс/464/1086/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

12 червня 2017 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю слідчого Брудного О.Б., розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1Б про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016140000000046 від 17.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Брудний О.Б. звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей у кримінальному провадженні, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.212 КК України, а саме до оригіналів матеріалів кримінального провадженння №32015120010000097 від 13.11.2015, що мають доказове значення для кримінального провадження №32016140000000046, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, зокрема документів в частині досудового розслідування, що стосуються ФГ«Околиця» (код ЄДРПОУ 31859373), з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) ) слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області, за адресою: м. Кропивницький, вул. Велика Перспективна, 55.

В обгрунтування клопотання посилається на те, що ним здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32016140000000046 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.03.2016 року щодо службових осіб ФГ «Околиця». В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ФГ «Околиця» в період грудня 2015 року безпідставно відобразили в бухгалтерському та податковому обліку підприємства проведення фінансово-господарських операцій із ТОВ «Кіровоградпродекспорт» та ТзОВ ТД «Універсал Сервіс» , в наслідок чого занизили податкове зобовязання з податку на додану вартість на загальну суму 2 398 405 грн. Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області розслідується кримінальне провадження №32015120010000097 від 13.11.2015 відносно службових осіб ТОВ «Кіровоградпродекспорт» (код ЄДРПОУ 39600339), які в період з червня 2015 по січень 2016 з метою ухилення від сплати податків здійснювали операції із підприємствами діяльність, яких повязана із наданням податкової вигоди третім особам, а саме: СФГ «Любава-1», ПП «Дармар», ТОВ «Глобан Автоекспрес», ТОВ «ОілПродакшн», ТОВ «СанПродТрейд», ТОВ Аграрна компанія «Зернові традиції», ТОВ «Зерноторгова компанія «Прометей», ФГ«Околиця». Також, СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області розслідується кримінальне провадження №32016120010000026 від 24.03.2016 щодо невстановлених осіб, які з метою прикриття незаконної діяльності надавали послуги по незаконному зменшенню податкових зобовязань перед бюджетом, зареєструвавши для цього субєкти господарювання, а саме ФГ «Околиця» (31859373), ТОВ «КСГ Дніпро» (20252198), ТОВ «Зерно торгова Компанія «Прометей» (39749858), ФГ «Юрія 2006» (34323864), ТОВ «ТД Універсал Сервіс» (39917165), ТОВ «Монделіс» (40101860), ТОВ «Глобал Автоекспрес» (39608165), ТОВ «Рубін» (25210885), ТОВ «Мост-Бест» (33931152), ПП «Дармар» (36172354), ТОВ «Дармар» (39672225), щоб в подальшому використовувати реквізити, печатки, банківські рахунки вищевказаних підприємств, шляхом документування безтоварних фінансово господарських операцій надали можливість службовим особам ТОВ «Кіровоградпроекспорт» ухилитися від сплати податку на додану вартість. Просить клопотання задоволити.

Представник слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській областіна розгляд клопотання не зявився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення частково з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п.7 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про звязок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Враховуючи те, що вищевказані документи, перебувають у володінні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області, за адресою: м. Кропивницький, вул. Велика Перспективна, 55 а, також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, щодо руху коштів підприємств, приходжу до висновку, що слідчому слід надати тимчасовий доступ до матеріалів кримінального провадження №32016120010000026 від 24.03.2016, що мають доказове значення для кримінального провадження №32016140000000046, в частині досудового розслідування, що стосуються ФГ«Околиця» (код ЄДРПОУ 31859373), з можливість ознайомлення з ними та їх копіюванням.

В частині клопотання про вилучення оригіналів вказаних документів, слід відмовити, з огляду на те, що слідчим не доведено необхідності слідчим не обґрунтовано необхідності вилучення оригіналів зазначених документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України,-

у х в а л и в :

клопотання задоволити частково. Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1Б тимчасовий доступ до матеріалів кримінального провадженння №32015120010000097 від 13.11.2015, що мають доказове значення для кримінального провадження №32016140000000046, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, зокрема документів в частині досудового розслідування, що стосуються ФГ«Околиця» (код ЄДРПОУ 31859373), з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, з можливість ознайомлення з ними та їх копіюванням, які перебувають у володінні (приміщенні) слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області, за адресою: м. Кропивницький, вул. Велика Перспективна, 55 а.

В решті клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.