Ухвала суду № 67165625, 15.06.2017, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/11411/17

Провадження №1-кс/127/4514/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 червня 2017 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Вишара І.Ю.,

при секретарі Федоровій С.М.,

за участю слідчого Македонського О.В.,

представника заінтересованої особи ОСОБА_1,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Вінницькій області майор податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у Вінницькій митниці ДФС.

Клопотання мотивовано тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017020000000045 від 05.05.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, КК України.

Згідно клопотання, службові особи ТОВ «Като-Транс» (код за ЄДРПОУ 38309251, Вінницька область, Вінницький район, с. Бохоники, пров. Гніванське шосе, 77) при проведенні фінансово-господарської діяльності за період із 01.07.2015 по 16.08.2016 надали для проведення митного оформлення на Вінницьку митницю ДФС документи із внесеними завідомо неправдивими відомостями щодо фактичного продавця та вартості імпортованих транспортних засобів, в результаті чого ухилились від сплати митних платежів (ПДВ-20% та мито-10%) на суму 1 827 295 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів в великих розмірах.

Основним видом господарської діяльності ТОВ «Като-Транс» (код за ЄДРПОУ 38309251) відповідно до КВЕД є торгівля автомобілями та легковими автотранспортними засобами.

Відповідно до умов контракту № 010214 від 01.02.2014 укладеного ТОВ «Като-Транс» із фірмою «FAGOT LP» (Шотландія), продоваець виконує підбір та продаж на ТОВ «Като-Транс» засоби наземного транспорту, їх частин та обладнання, двигуни внутрішнього згорання, як нові, так і ті, що були у використанні.

Разом з цим, згідно підтверджуючих документів від митних органів ОСОБА_3 фактичним продавцем транспортних засобів, що ввозились нібито для ТОВ «Като-Транс», є Польська компанія нерезидент «BODEX» SP. ZO.O., а покупцями імпортованих транспортних засобів - ряд фізичних та юридичних осіб зареєстрованих на території Вінницької та Київської областей.

Однак надані ТОВ „Като-Транс до Вінницької митниці ДФС документи під час проведення митного оформлення транспортних засобів в режимі „Імпорт свідчать про те, що останні ввозилися на митну територію України в адресу ТОВ «Като-Транс» на виконання умов контракту № 01022014 від 01.02.2014.

Наведені факти свідчать про те, що службові особи ТОВ «Като-Транс» на протязі 2014-2017 років подали для митного оформлення на Вінницьку митницю ДФС разом із митними деклараціями документи із внесеними завідомо неправдивими відомостями, що стало підставою для ввезення транспортних засобів на територію України.

Установлено, що ТОВ «Като-Транс» за період 2014-2016 років від продавця фірми «FAGOT LP» (Шотландія) імпортовано 466 транспортних засобів.

Враховуючи викладене у слідства виникають сумніви щодо легітимності проведення поставок автотранспортних засобів ТОВ «Като-Транс» від продавця фірми «FAGOT LP» (Шотландія), які відбулись в період 2014-2016 років, тому є необхідність в отриманні оригіналів документів (договори, інвойси, попередні повідомлення, ВМД, CMR та ін.) на підставі яких ТОВ «Като-Транс» було здійснено митне оформлення товару (автотранспортних засобів) в режимі «імпорт» за період з 2014 по теперішній час, які знаходяться у Вінницькій митниці ДФС (21034, м.Вінниця, вул. Лебединського, 7).

Тому, слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Като-Транс» (договори, інвойси, попередні повідомлення, ВМД, CMR та ін.), що стали підставою для митного оформлення товару (автотранспортних засобів) в режимі «імпорт» з 2014 року по теперішній час, які знаходяться у Вінницькій митниці ДФС.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник Вінницької митниці ДФС в судовому засіданні не заперечувала протии задоволення клопотання..

Слідчий суддя, вислухавши пояснення учасників розгляду клопотання, дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов до наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

При вирішенні питання щодо надання дозволу на вилучення зазначених в клопотанні документів, слідчий суддя враховує норми ч.7 ст. 163 КПК України.

Слідчим в клопотанні, в судовому засіданні, було доведено необхідність вилучення документів, які зберігаються у Вінницькій митниці ДФС, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Като-Транс» (договори, інвойси, попередні повідомлення, ВМД, CMR та ін.), що стали підставою для митного оформлення товару (автотранспортних засобів) в режимі «імпорт» з 2014 року по теперішній час, які знаходяться у Вінницькій митниці ДФС (21034, м.Вінниця, вул. Лебединського, 7), з можливістю їх вилучити3.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя /підпис/

Копія вірна.

Суддя /ОСОБА_4Ю./

Секретар /ОСОБА_5М./