Ухвала суду № 67150914, 25.05.2017, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/20253/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 травня 2017 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Данькова С.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1, за матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016240000000036 від 30.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до документів,-

в с т а н о в и в :

До суду звернувся старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1 з клопотанням погодженим прокурором про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні оператора мобільного звязку ПрАТ «Київстар» (м. Київ, вул. Дегтярівська, 53-а), відомості у яких можуть бути використані як докази.

Із клопотання вбачається, що службові особи ТОВ «Барель ЛТД» в період з 01.01.2014 по 31.03.2016 року, шляхом проведення по бухгалтерському обліку підприємства безтоварних фінансово-господарських операцій із ТОВ «Будлайн Інвест», ТОВ «Експотехімпорт», ПП «Константа 2007», ТОВ «Бінер», ТОВ «Клірфілд», ТОВ «Бедфор», ТОВ «Аледор-Торг», ТОВ "Інрекс", ТОВ "Равена плюс", ТОВ "Фармафлекс", ТОВ "Олантіс", ТОВ "Атіс Торг", ТОВ "Рокфор Маркет" та іншими, що мають ознаки фіктивності, ухилилися від сплати податку на додану вартість у значних розмірах, тобто вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.212 КК України.

Відповідно до оперативних матеріалів, які стали підставою для реєстрації даного кримінального провадження в Єдиному реєстрі досудових розслідувань, службові особи ТОВ «Барель ЛТД» в період з 01.01.2014 по 31.03.2016 здійснили документальне оформлення придбання нафтопродуктів у субєктів підприємницької діяльності, які мають ознаки «фіктивності» на загальну суму 1628 тис.грн., зокрема: ТОВ «Будлайн Інвест» - сума ПДВ 592,2 тис грн., ПП «Константа 2007» - ПДВ 235,9 тис. грн., ТОВ «Бінер» - ПДВ 30,1 тис.грн., ТОВ «Ексотехімпорт» - ПДВ 75,4 тис.грн., ТОВ «Клірфілд» - ПДВ 25,7 тис.грн., ТОВ «Бедфорд» - ПДВ 24,3 тис.грн., ТОВ «Аледор-Торг» - ПДВ 131,9 тис.грн., ТОВ «Інрекс» 59,1 тис.грн., ТОВ «Равена Плюс» - ПДВ 33,3 тис.грн., ТОВ «Фармафлекс» - ПДВ 50 тис.грн., ТОВ «Олантіс» - ПДВ 50 тис.грн., ТОВ «Атіс Торг» - ПДВ 100 тис.грн., ТОВ «Рокфор Маркет» - ПДВ 220 тис.грн. Зазначені підприємства, зокрема ТОВ «Будлайн Інвест», ТОВ «Клірфілд» та ТОВ «Бедфорд», зареєстровані на осіб, які не мають жодного відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності СПД, про що свідчать покази підставних директорів. Також, контрагенти ТОВ «Барель ЛТД» не знаходяться за юридичними адресами, що підтверджується актом виїзної планової перевірки ТОВ «Барель ЛТД» та податковою інформацією по таких контрагентах.

Крім того, слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області та слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області проводяться досудові розслідування за фактом вчинення фіктивного підприємництва та сприяння в ухиленні від сплати податків, в ході яких встановлено про створення та придбання шляхом реєстрації на підставних осіб ряду субєктів підприємницької діяльності, серед яких наявні ТОВ «Експотехімпорт», ПП «Константа 2007», ТОВ «Бінер», ТОВ «Аледор-Торг», ТОВ "Інрекс", ТОВ "Равена плюс", ТОВ "Фармафлекс", ТОВ "Олантіс", ТОВ "Атіс Торг" та ТОВ "Рокфор Маркет".

За вказаних обставин, в діях службових осіб наявні ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що послуги з перевезення нафтопродуктів від підприємств, що мають ознаки «фіктивності» в адресу ТОВ «Барель ЛТД» надавались ПП «Нафтагруп» (код ЄДРПОУ 34786759, Хмельницька область, Хмельницький район, с. Малиничі, вул. Миру, 1) та ПМП «Інтерліга», зокрема перевозили паливо-мастильні матеріали наступні водії: ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 та ОСОБА_11

Встановлено, що ОСОБА_2 у повсякденному житті та на роботі, в тому числі під час ймовірного перевезення паливо-мастильних матеріалів від контрагентів в адресу ТОВ «Барель ЛТД», використовував номер стільникового звязку абонента мережі «Київстар» № 380974825231. Використання вказаного номеру стільникового звязку ОСОБА_2 підтверджується рапортом оперативного працівника від 15.05.2017 та

клопотанням ТОВ «Барель ЛТД» про проведення слідчих дій по кримінальному провадженню №119 від 23.11.2016.

За вказаних обставин у кримінальному провадженні має важливе доказове значення інформація ПрАТ «Київстар» (м. Київ, вул. Дегтярівська, 53-а) про всі телефонні зєднання, в тому числі «SMS» та нульові зєднання, абонента мережі мобільного звязку ОСОБА_2 за номером № 380974825231, яким він постійно користувався у період з 01.01.2014 по 31.12.2016.

З метою запобігання загрози зміни чи знищення документів, розгляд клопотання проводиться слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться (ч. 2ст. 163 КПК України).

Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно дост. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим наведено підстави передбачені ч.5 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження.

Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання є законним, обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,

у х в а л и в :

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1 та/або старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_12, та/або старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_13, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення, ПрАТ «Київстар» (м. Київ, вул. Дегтярівська, 53-а) та роздруківок, що містять інформацію про всі телефонні зєднання, в тому числі «SMS» та нульових зєднань абонента мережі мобільного звязку ОСОБА_2 за номером № 380974825231, котрим він постійно користувався у період з 01.01.2014 по 31.12.2016, із зазначенням телефонних номерів, на (з) які (яких) були здійснені вихідні (вхідні) дзвінки, їх дати, час дзвінків, тривалість розмов, IMEI мобільного телефону, з якого здійснювались дзвінки та ІМЕІ мобільних телефонів, на які здійснювались дзвінки, а також вказати адреси базових станцій з привязкою до місцевості під час телефонних зєднань вказаних абонентів та власників вказаних стартових пакетів.

Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 22 червня 2017 року.

Відповідно до вимог ст.164 та ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодекс у з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя