Ухвала суду № 67150880, 29.05.2017, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/14807/16-к

УХВАЛА

29 травня 2017 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Дручкова С.П. при секретарі Цвігун О.В. за участю заступника начальника управління начальника 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання заступника начальника управління начальника 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором прокуратури Хмельницької області ОСОБА_2 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 22016240000000023 від 14.06.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.366, ч.2 ст.209 та ч.3 ст.212 КК України

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області розслідується кримінальне провадження №22016240000000023, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.06.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.366, ч.2 ст.209 та ч.3 ст.212 КК України.

За обставинами кримінального провадження службові особи ДП «Шепетівський ремонтний завод» (код ЄДРПОУ 08396724) упродовж 2015 року ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість за операціями з придбання товарно-матеріальних цінностей від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Талюрі» (код ЄДРПОУ 37997636), ПП «Янтра Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39523747), Корпорація «Обєднання підприємств «Марс» (код ЄДРПОУ 33445297), ТОВ «Сістемінжинірінгменеджмент» (код ЄДРПОУ 37441935), ФОП «ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), ТОВ ВКП «Дипломат» (код ЄДРПОУ 31344881) та ТОВ «Сфера» (код ЄДРПОУ 31975004), які фактично товари не поставляли, та легалізували за такими операціями кошти, перераховані на рахунки субєктів господарювання з ознаками фіктивності. Також, службові особи ДП «Шепетівський ремонтний завод», в період з квітня по липень 2015 року, за попередньою змовою із службовими особами ТОВ «Талюрі» (код ЄДРПОУ 37997636) та ТОВ «Форсаж-2009» (код ЄДРПОУ 36370387), умисно зловживаючи своїм службовим становищем, діючи всупереч інтересам служби, шляхом складання фіктивних бухгалтерських документів, заволоділи коштами державного підприємства на загальну суму 1852565 грн., чим спричинили державі збитки в особливо великих розмірах.

Окрім того, в ході досудового розслідування також встановлені факти формування ДП «Шепетівський ремонтний завод» податкового кредиту від інших підприємств з ознаками фіктивності, зокрема упродовж серпня 2015 листопада 2016 року від ТОВ «Виробниче підприємство «Патріот» (код ЄДРПОУ 37055453, юридична адреса: 49000, м. Дніпро, вул. Червона, 15, офіс 21) на суму понад 1,9 млн. грн. За результатами розгляду кримінального провадження №32016040000000046 від 29.07.2016 відносно колишнього директора ТОВ «ВП «Патріот» ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1, вироком Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 02.11.2016 року ОСОБА_4 (реєстраційний номер облікової картки платника НОМЕР_2) засуджено та притягнуто до кримінальної відповідальності за фактом вчинення фіктивного підприємництва за ч.2 ст.28, ч.1 ст.205 КК України. Допитаний в суді ОСОБА_4 заперечив свою причетність до перереєстрації підприємства на своє імя та здійснення від імені підприємства фінансово-господарської діяльності. Відповідно до даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців в період з 06.03.2016 року директором ТОВ «ВП «Патріот» працювала ОСОБА_5 (реєстраційний номер облікової картки платника НОМЕР_3), прож.: ІНФОРМАЦІЯ_2, від імені якої також складались та підписувались податкові накладні на реалізацію товарно-матеріальних цінностей в адресу ДП «Шепетівський ремонтний завод». В звязку з чим виникла необхідність у перевірці причетності ОСОБА_5 до фінансово-господарської діяльності ТОВ «ВП Патріот», видачі та підписання нею від імені підприємства первинних бухгалтерських документів по взаєморозрахунках з ДП «Шепетівський ремонтний завод» шляхом проведення судово-почеркознавчої експертизи документів, виданих за її підписом.

Згідно відомостей з Державного реєстру фізичних осіб платників податків ДФС України про суми виплачених доходів ОСОБА_5 упродовж 2014-2016 років працювала та отримувала доходи в Комунальному житлово-експлуатаційному підприємстві «Оріон», м. Камянське Дніпропетровської області, вул. Бойка, 14, де можуть знаходитись оригінали документів, які містять вільні зразки підпису ОСОБА_5, необхідні для використанні під час проведення судово-почеркознавчої експертизи.

У звязку з чим, з метою всебічного та повного дослідження обставин кримінального правопорушення, перевірки причетності ОСОБА_5 до реєстрації/перереєстрації ТОВ «ВП Патріот» та здійснення від імені даного підприємства фінансово-господарської діяльності, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять підписи ОСОБА_5, що знаходяться у володінні КЖЕП «Оріон» (код за ЄДРПОУ 30708593, м. Камянське Дніпропетровської області, вул. Бойка, 14).

На підставі викладеного, заступник начальника просив суд клопотання задовольнити.

З метою запобігання загрози зміни чи знищення документів, розгляд клопотання проводиться слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, що визначено ч. 2ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 5ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6ст. 163 КПК Українислідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи мають суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, а тому вважаю за можливе клопотання задовольнити

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст.159,160,162-164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл заступнику начальника начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1, слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу особливо важливих справ ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_7, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу викриття кримінальних правопорушень у митній сфері ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області капітану податкової міліції ОСОБА_8, та/або за дорученням слідчим, оперативним працівникам ГУ ДФС у Дніпропетровській області, ГУ ДФС у Хмельницькій області, на тимчасовий доступ до оригіналів документів (заяв, наказів, пояснень та інших документів), які містять підписи, виконані ОСОБА_5 Анатолієвною (ІПН НОМЕР_3), які знаходяться у володінні Комунального житлово-експлуатаційного підприємства «Оріон», м. Камянське Дніпропетровської області, вул. Бойка, 14 за 2014-2016 роки, і надати можливість вилучити їх оригінали.

Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 29 червня 2017 року.

Відповідно до вимог статей164,166 КПК Україниу разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цьогоКодексуз метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: