Ухвала суду № 67142069, 08.06.2017, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/9621/17

провадження № 1-кс/753/2563/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"08" червня 2017 р.08.06.2017 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва Шклянка М.П., при секретарі Галян Л.В., за участю прокурора Київської місцевої прокуратури №2 Піяка К.Л. представників заінтересованих осіб ОСОБА_3, ОСОБА_4 розглянувши клопотання прокурора Київської місцевою прокуратури №2 Соляника Т.О. про арешт тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні № 32016100020000048, -

ВСТАНОВИВ :

1.Прокурор Київської місцевої прокуратури №2 Соляник Т.О. звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на комп'ютерну техніку, електронні носії, документи та печатки з реквізитами "OliviaTrade LP" та «PetrochemistryTrade», вилучене під час обшуку 19.05.2017 на підставі ухвали слідчого судді Дарницького районного суду м. Києва від 15.05.2017 за адресою: м. Київ, вул. Феодори Пушиної, 30/32:

З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що Київською місцевою прокуратурою №2, в порядку процесуального керівництва, особисто проводяться слідчі (розшукові) та процесуальні дії у кримінальному проваджені за №32016100020000048 від 07.10.2016, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно матеріалів аналітичного дослідження від 23.09.2016 року № 2418/26-15-21-16 встановлено, що службові особи ТОВ "Укр ВП Груп" (код ЄДРПОУ 39427226) в період січень-серпень 2016 року здійснювали реалізацію органічної хімічної сполуки, а саме спирту ізобутилового технічного, придбаного в підприємств-імпортерів ТОВ "ТК "Сервіс Трейд" (код ЄДРПОУ 39822560) та ТОВ "Укр-Спец Ресурс" (код ЄДРПОУ 40015190), третім особам за готівку, а документально відображали реалізацію на наступні підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "Преміум охорона плюс" (код ЄДРПОУ 39611859), ТОВ "Мадарікс" (код ЄДРПОУ 39934613), ТОВ "ОЗ "Закон і порядок" (код ЄДРПОУ 39926216), ТОВ "Долкон" (код ЄДРПОУ 39929898), ТОВ "Гідег" (код ЄДРПОУ 39992320) та ТОВ "Малага Фінанс" (код ЄДРПОУ 39934500), чим занизили податкові зобов'язання з податку на додану вартість на загальну суму 3 784 493,58 грн.

Крім того, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ТК «Сервіс Трейд» укладено зовнішньоекономічний контракт з «OliviaTrade LP» (Велика Британія). На виконання умов даного контракту в адресу ТОВ «ТК «Сервіс Трейд» впродовж 2016 року з Російської Федерації (відправник АО «Сибур-Транс») поставлено товарів (Органічна хімічна сполука, моноспирт ациклічний, насичений: Ізобутиловий спирт) на суму 18 895,6 тис. грн. (1 301,1 тон).

ТОВ «Укр-Спец Ресурс» укладено зовнішньоекономічний контракт з «OliviaTrade LP» (Велика Британія). На виконання умов даного контракту в адресу ТОВ «ТК «Сервіс Трейд» впродовж 2016 року з Російської Федерації (відправник АО «Сибур-Транс») поставлено товарів (Органічна хімічна сполука, моноспирт ациклічний, насичений: Ізобутиловий спирт) на суму 6 082,4 тис. грн.

З використанням наявних програмно-інформаційних комплексів ДФС України, встановлено, що зазначений імпортований товар товариством «ТК «Сервіс Трейд» та ТОВ «Укр-Спец Ресурс» реалізовано виключно в адресу ТОВ «Укр ВП Груп».

Використання документів від нерезидента офшорної зони, під час проведення митного оформлення зазначеного товару, здійснюється з метою заниження розрахункової митної вартості, що призводить до мінімізації митних платежів.

Разом з цим встановлено фактичне офісне приміщення ТОВ «ТК «Сервіс Трейд»та ТОВ «Укр-Спец Ресурс» за адресою: м. Київ, вул. ФеодориПушиної, 30/32, що підтверджується задекларованими податковими накладними в складі податкового кредиту ТОВ «ТК «Сервіс Трейд»та ТОВ «Укр-Спец Ресурс», виписаними від орендодавця ТОВ «СП «Голографія» призначення платежу «оренда приміщення за адресою: м. Київ, вул. Феодори Пушиної, 30/32».

Таким чином, 19.05.2017 під час проведення обшуку на підставі ухвали слідчого судді Дарницького районного суду м. Києва від 15.05.2017 в офісному приміщенні ТОВ «ТК «Сервіс Трейд» та ТОВ «Укр-Спец Ресурс» за адресою: м. Київ, вул. ФеодориПушиної 30/32, вилучені комп'ютерна техніка, електронні носії, документи та печатки з реквізитами "OliviaTrade LP" та «PetrochemistryTrade».

Вилучені під час обшуку вказані документи визнані речовими доказами у кримінальному провадженні постановою ст. слідчого першого ВРКП СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві І.В. Мельніченка від 20.05.2017 року.

Клопотання мотивоване тим, що вилучені під час обшуку документи, за адресою: м. Київ, вул. Феодори Пушиної, 30/32, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та на підставі яких у подальшому буде прийматися рішення про проведення експертиз, інвентаризацій, ревізій, податкових та інших перевірок, а також встановлюватиметься фактичний розмір завданої державі шкоди, особи причетні до вчинення злочину, що надасть можливість встановити факти та обставини, які мають значення для цього кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Вислухавши прокурора, який підтримав клопотання та дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає необхідним в задоволенні клопотання, виходячи з наступного.

Згідно ч.7 ст.236 КПК України, вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Відповідно до ч. 1 ст 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Враховуючи те, що прокурором не надано достатніх доказів того, що вилучені документи є доказом вчинення злочину, можуть мати суттєве значення для кримінального провадження та у відповідності до вимог ст. 170 КПК України не обґрунтовано мету накладення арешту, тому не вбачаю підстав для накладення арешту на вказане майно. Крім того, вважаю, що обставина визнання вищевказаних документів речовими доказами не є підставою для накладення на них арешту.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 170- 172 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання прокурора Київської місцевою прокуратури №2 Соляника Т.О. про арешт тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні № 32016100020000048 - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п'яти днів з моменту її проголошення.

Слідчий суддя