Ухвала суду № 67141875, 23.05.2017, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 23.05.2017 Справа № 554/3749/17

Справа № 554/3749/17

Провадження № 1-кс/554/3637/2017

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

23 травня 2017 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Шевська О.І., розглянувши клопотання старшого слідчого відділення поліції № 2 Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції Лагути Олега Олександровича, в рамках кримінального провадження, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12017170030000433, від 06.04.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и л а:

Слідчий звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

До ВП №2 Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області з письмовою заявою звернувся ОСОБА_2 (ОСОБА_2), громадянин Іспанії та мешканець м. Мадрид, який являється директором приватного підприємства «ACCA ENTERPRISE LTD.UK», про те, що невідомі особи від імені ТОВ «Синтезпром» та ТОВ «Синтезпром Оіл», шляхом обману, під виглядом виконання міжнародного контракту про постачання соняшникової рафінованої олії в кількості 350 тонн, заволоділи його коштами в сумі 66 559 доларів США, яка була здійснена ним у якості часткової передоплати за товар.

За даним фактом СВ ВП №2 Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області відкрито кримінальне провадження, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.04.2017 року за № 12017170030000433 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.4 ст.190 КК України.

У ході проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено наступне:

ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1 за попередньою змовою з ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2, та невідомими досудовому розслідуванню особами під вигаданими іменами «ОСОБА_12», «ОСОБА_13», «ОСОБА_14», «ОСОБА_15» та іншими на даний час не встановленими досудовим розслідуванням особами, з метою вчинення шахрайських дій та отримання прибутку, для прикриття своєї незаконної діяльності, під виглядом виконання цивільно-правових угод та виконання міжнародних контрактів, зареєстрували ряд суб'єктів господарської діяльності на території м. Полтави на підставних осіб, які не мали на меті займатися господарською діяльністю, а саме:

26.02.2016 року на громадянина ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_3, АДРЕСА_1, як засновника та керівника зареєстровано ТОВ «Синтезпром» код ЄДРПОУ 40302868 із статутним капіталом 100 грн., про що зроблено запис у Єдиному державному реєстрі про проведення державної реєстрації юридичної особи за №15881020000015192. Дане підприємство взято на облік в ДПІ у м. Полтаві Головного управління ДФС у Полтавській області. Підприємство згідно витягу з Державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань зареєстроване по вул. Миру, 3 оф.304 у м. Полтава. У даного підприємства у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» було відкрито рахунки НОМЕР_4 у національній валюті, НОМЕР_5 у іноземній валюті та розподільчий рахунок НОМЕР_6. Згідно витягу з Єдиного державного реєстру про проведення державної реєстрації юридичної особи зазначено телефон ПрАТ

«МТС Україна» НОМЕР_7, який використовується ТОВ «Синтезпром».

20.01.2017 року на громадянина ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_5, ІПН НОМЕР_1, проживає АДРЕСА_4), як засновника та керівника зареєстровано ТОВ «Синтезпром Оіл» код ЄДРПОУ 41093683 із статутним капіталом 100 000 грн., про що зроблено запис у Єдиному державному реєстрі про проведення державної реєстрації юридичної особи за №15881020000016038. Дане підприємство взято на облік в ДПІ у м. Полтаві Головного управління ДФС у Полтавській області. Підприємство згідно витягу з Державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань зареєстроване по вул. Опитній, 74А у м. Полтава. Уданого підприємства у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» було відкрито рахунки НОМЕР_8 у національній валюті, НОМЕР_9 у іноземній валюті та розподільчий рахунок НОМЕР_10. До рахунків було видано карту-ключ НОМЕР_11 для обслуговування та зняття готівки. Активація карти підтверджувалась OTP-паролем на мобільний фінансовий телефон Прат «МТС Україна» НОМЕР_12 який особисто надав ОСОБА_8

13.03.2017 року на громадянина ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_5, як засновника та керівника зареєстровано ТОВ «Гарант Оіл Компані» код ЄДРПОУ 41208167, із статутним капіталом 1000 грн., про що зроблено запис у Єдиному державному реєстрі про проведення державної реєстрації юридичної особи за №15771020000004652. Дане підприємство взято на облік в ДПІ у м. Полтаві Головного управління ДФС у Полтавській області. Підприємство згідно витягу з Державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань зареєстроване АДРЕСА_5. У даного підприємства у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» було відкрито рахунки у національній валюті 26003054608171 та 2600405639053 у іноземній валюті - долари США. Згідно витягу з Єдиного державного реєстру про проведення державної реєстрації юридичної особи зазначено телефон ПрАТ «МТС Україна» НОМЕР_12 який використовується ТОВ «Гарант Оіл Компані»

13.03.2017 року на громадянина ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_5, як засновника та керівника зареєстровано ТОВ «Фьюче Мегаторг» код ЄДРПОУ41208104, із статутним капіталом 1000 грн., про що зроблено запис у Єдиному державному реєстрі про проведення державної реєстрації юридичної особи за №15771020000004651. Дане підприємство взято на облік в ДПІ у м. Полтаві Головного управління ДФС у Полтавській області. Підприємство згідно витягу з Державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань зареєстроване АДРЕСА_5. Уданого підприємства у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» було відкрито рахунки НОМЕР_13 у національній валюті, НОМЕР_14 у іноземній валюті та розподільчий рахунок НОМЕР_15. До рахунків було видано карту-ключ НОМЕР_16 для обслуговування та зняття готівки. Активація карти підтверджувалась OTP-паролем на його мобільний фінансовий телефон НОМЕР_12 який надав ОСОБА_8

12.07.2016 року на громадянина ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_9, АДРЕСА_6, як засновника та керівника зареєстровано ТОВ «Гарант Оіл М» код ЄДРПОУ 40661599 із статутним капіталом 1000 грн., про що зроблено запис у Єдиному державному реєстрі про проведення державної реєстрації юридичної особи за №15771020000004591. Дане підприємство взято на облік в ДПІ у м. Полтаві Головного управління ДФС у Полтавській області. Підприємство згідно витягу з Державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань зареєстроване АДРЕСА_5. Уданого підприємства у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» було відкрито рахунок НОМЕР_17. До рахунку було видано карту-ключ НОМЕР_18 для обслуговування та зняття готівки. Активація карти підтверджувалась OTP-паролем на його мобільний фінансовий телефон НОМЕР_19, який надав ОСОБА_9 Згідно витягу з Єдиного державного реєстру про проведення державної реєстрації юридичної особи зазначено телефон ПрАТ «МТС Україна» НОМЕР_20, який використовується ТОВ «Гарант Оіл М»

31.01.2017 року на громадянина ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_10, іпн НОМЕР_2, як засновника та керівника зареєстровано ТОВ «РН Сахоіл» код ЄДРПОУ 41110923, фінансовий номер телефону НОМЕР_3, АДРЕСА_3.

З метою доведення свого злочинного наміру до кінця, невстановлені особи від імені ТОВ «Синтезпром» код ЄДРПОУ 40302868, як постачальник, ( м. Полтава, вул.. Миру, 3, директор ОСОБА_7.), 19.01.2017 року засобами електронного зв'язку через всесвітню мережу Інтернет, за допомогою електронної адреси, склали та підписали електронними підписами міжнародний контракт № STZ/RS//12/0106/571116/2017 з «ACCA ENTERPRISE LTD.UK» reg.n. 09777382, як покупець, ( м. Мадрид, Іспанія), на постачання олії соняшникової в кількості 350 тонн, визначивши представником «ОСОБА_16», тел. НОМЕР_21 (підроблений паспорт громадянина України для виїзду за НОМЕР_22, виданий органом №5116). Для виконання покладених на ТОВ «Синтезпром» зобов'язань за міжнародним контрактом перед покупцем, засобами електронного зв'язку постачальнику надали рахунок-фактуру ТОВ «Синтезпром» код ЄДРПОУ 40302868 для здійснення попередньої оплати за товар, завірену печаткою даного підприємства, але вказавши у рахунку фактурі реквізити банківського рахунку НОМЕР_23, що належить ТОВ «Синтезпром Оіл» код ЄДРПОУ 41093683 ( м. Полтава,вул. Опитна, 74А директор ОСОБА_8.).

В подальшому, підприємство «ACCA ENTERPRISE LTD.UK» reg.n. 09777382, як покупець, ( м. Мадрид, Іспанія), виконуючи умови міжнародного контракту, як часткову передоплату за товар, перерахувало кошти в сумі 66 559 доларів США, на розрахунковий рахунок ТОВ «Синтезпром Оіл» НОМЕР_23, наданий та завірений печаткою ТОВ «Синтезпром» код ЄДРПОУ 40302868.

В подальшому кошти «ACCA ENTERPRISE LTD.UK» були конвертовані у гривню та зняті готівкою з рахунків ТОВ «Синтезпром Оіл» у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», а товар не поставлений.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що 15.07.2016 ТОВ «Гарант Оіл М» код ЄДРПОУ 40661599 із статутним капіталом 1000 грн., взято на облік в ДПІ у м. Полтаві Головного управління ДФС у Полтавській області за №162416135482 (як платник податків) та №10000000674471 (як платник єдиного внеску).

Таким чином, в ході досудового розслідування кримінального провадження, з метою отримання відомостей щодо можливості ведення підприємством ТОВ «Гарант Оіл М» код ЄДРПОУ 40661599 господарської діяльності (керівництво, бухгалтери, працівники та ін.) та податкової звітності (контрагенти, обсяги постачання продукції) виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до наступних оригіналів документів:

- матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ «Гарант Оіл М» код ЄДРПОУ 40661599 з моменту реєстрації і по теперішній час.

- податкових декларацій ТОВ «Гарант Оіл М» код ЄДРПОУ 40661599 з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них з моменту реєстрації і по теперішній час.

- податкових розрахунків сум доходів, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органу Державної податкової служби за місцем свого обліку ТОВ «Гарант Оіл М» код ЄДРПОУ 40661599 з моменту реєстрації і по теперішній час,

-форм персоніфікованого обліку щодо фактичної кількості зареєстрованих осіб (ідентифікаційні номери), які перебували та перебувають у трудових відносинах з ТОВ «Гарант Оіл М» код ЄДРПОУ 40661599 з моменту реєстрації і по теперішній час,

-актів перевірок ТОВ «Гарант Оіл М» код ЄДРПОУ 40661599, довідок та актів зустрічних звірок за весь період існування підприємства,

-актів про відсутність за юридичною адресою, та інше листування з керівництвом ТОВ «Гарант Оіл М» код ЄДРПОУ 40661599 за весь період існування підприємства.

Відповідно до обліково-реєстраційних даних ТОВ «Гарант Оіл М» код ЄДРПОУ 40661599 зареєстроване на території обслуговування Полтавської ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області та відповідно, перебувають на обліку та подають податкову звітність до вказаної державної установи.

Отримання та доведення зазначених обставин отримати в інший спосіб окрім як тимчасовий доступ неможливо, оскільки зазначені документи перебувають лише у володінні ДПІ у м. Полтаві Головного управління ДФС у Полтавській області, яка розташована за адресою м. Полтава, вул. Європейська, 155 та вони містять охоронювану законом таємницю та становлять конфіденційну інформацію.

Крім цього, зазначені в клопотанні обставини містять реальну загрозу змінити чи знищити документи, які можуть бути використані, як доказ, а також можуть бути повідомлені службові особи суб'єкта господарської діяльності про проведення слідчої дії, тому клопотання розглядається без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, а саме без службових осіб ДПІ у м. Полтаві Головного управління ДФС у Полтавській області, згідно ч. 2 ст. 163 КПК України.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Слідчий в судове засідання не з'явився, надав заяву з проханням розглядати клопотання без його участі.

Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

ухвалила:

Клопотання старшого слідчого відділення поліції № 2 Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції Лагути Олега Олександровича - задовольнити.

1.Надати старшому слідчому відділення поліції № 2 Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції Лагуті Олегу Олександровичу та слідчим Скрипченко Людмилі Миколаївні і Нагнію Євгену Олександровичу дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (здійснення їх виїмки) оригіналів наступних документів, які перебувають у володінні ДПІ у м. Полтаві Головного управління ДФС у Полтавській області, яка розташована за адресою м. Полтава, вул. Європейська, 155:

-матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ «Гарант Оіл М» код ЄДРПОУ 40661599 з моменту реєстрації і по теперішній час.

-податкових декларацій ТОВ «Гарант Оіл М» код ЄДРПОУ 40661599 з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них з моменту реєстрації і по теперішній час.

-податкових розрахунків сум доходів, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органу Державної податкової служби за місцем свого обліку ТОВ «Гарант Оіл М» код ЄДРПОУ 40661599 з моменту реєстрації і по теперішній час,

-форм персоніфікованого обліку щодо фактичної кількості зареєстрованих осіб (ідентифікаційні номери), які перебували та перебувають у трудових відносинах з ТОВ «Гарант Оіл М» код ЄДРПОУ 40661599 з моменту реєстрації і по теперішній час,

-актів перевірок ТОВ «Гарант Оіл М» код ЄДРПОУ 40661599, довідок та актів зустрічних звірок за весь період існування підприємства,

-актів про відсутність за юридичною адресою, та інше листування з керівництвом ТОВ «Гарант Оіл М» код ЄДРПОУ 40661599 за весь період існування підприємства.

2.Зобов'язати ДПІ у м. Полтаві Головного управління ДФС у Полтавській області (м. Полтава, вул. Європейська, 155) видати слідчому зазначені в ухвалі документи.

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Шевська