Ухвала суду № 67141010, 14.06.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/33259/17-к

Примірник № __

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 червня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Литвинова І.В., при секретарі Бажан О.А., за участю сторони кримінального провадження слідчого Мельника Д.А., розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

13.06.2017 старший слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві майор податкової міліції Мельник Д.А. за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва Станкова О.П. звернувся до суду з наведеним вище клопотанням.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

З матеріалів клопотання вбачається, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 05 січня 2016 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32016100060000003, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «АТА» в великих та значних розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 212 КК України.

Так, слідчий вказує, що службові особи ТОВ "АТА" код 25589927 в період 2013-2016рр. при проведенні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "ТК-Торг" (код 39469088), ТОВ "СТАРТОПТ ПЛЮС" (код 39684199), ТОВ "Маркет Торг" (код 39844605), ТОВ "Дайлос" (код 38453978), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА ЛІГА ЛТД" (код 39925778), ТОВ "АРВІКС ПОСТАЧ" (код 39684340), ТОВ "РІЗЕЛЛІ" (код 37392039) умисно ухилились від сплати податків у сумі 2 235 360 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємства з ознаками «фіктивності» ТОВ "БУДІВЕЛЬНА ЛІГА ЛТД" код 39925778 та ТОВ " МАРКЕТ ТОРГ" код 39844605 створені з метою надання послуг з мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, тобто своїми діями в період 2015-2016 рр. сприяли умисному ухиленню від сплати податків реально діючим суб'єктам господарювання.

Також, встановлено, що ТОВ «ПРОМИСЛОВІ ІННОВАЦІЇ УКРАЇНИ», код ЄДРПОУ 38801073 в період 2015-2016рр. незаконно формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок ТОВ "БУДІВЕЛЬНА ЛІГА ЛТД" код 39925778 та ТОВ " МАРКЕТ ТОРГ" код 39844605, та являється одним з основних покупців товарів (робіт, послуг) у зазначених підприємств.

Слідчий вказує, що на даний час у органу до судового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ «ПРОМИСЛОВІ ІННОВАЦІЇ УКРАЇНИ», з метою зібрання доказів та встановлення об'єктивної істини в даному кримінальному провадженні.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, а також враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, ст. 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України 2012 року слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Мельнику Дмитру Анатолійовичу на тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ «ПРОМИСЛОВІ ІННОВАЦІЇ УКРАЇНИ», код ЄДРПОУ 38801073, за адресою: м. Київ, вул. Олеся Гончара, 30-В, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: договори між ТОВ «ПРОМИСЛОВІ ІННОВАЦІЇ УКРАЇНИ», код ЄДРПОУ 38801073 та ТОВ "БУДІВЕЛЬНА ЛІГА ЛТД" код 39925778 та ТОВ " МАРКЕТ ТОРГ" код 39844605, з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та інші бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2015 по 31.12.2016.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.В. Литвинова

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/33259/17-к.

Примірник № 2 наданий слідчому Мельнику Д.А.

Слідчий суддя І.В. Литвинова