Ухвала суду № 67140945, 07.06.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/31090/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 червня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М., при секретарі Каранда С.Г., за участю сторони кримінального провадження слідчого Березюка Ю.О., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М. надійшло клопотання слідчого, за погодженням з прокурором Київської міської прокуратури №6 м. Києва Станкова О.П. про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що слідче управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017100060000005 від 18.01.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів, які надійшли від ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що в період з січня 2015 року по жовтень 2016 року, службові особи ТОВ «Автопартнер 1» (ЄДРПОУ 39167703) при взаємовідносинах з ТОВ «ПТК «Материк» (ЄДРПОУ 39731838), ТОВ «Фопп Груп» (ЄДРПОУ 39619491), ТОВ «Сімузар» (ЄДРПОУ 39601662), ТОВ «Ларком Груп» (ЄДРПОУ 39991730), ТОВ «Файзер Компані» (ЄДРПОУ 40761014), ТОВ «Сагро - Буд» (ЄДРПОУ 39596768) та ТОВ «Промоушн Трейд» (ЄДРПОУ 40396816) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 3 717 977, 70 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

ТОВ «Автопартнер 1» мало взаємовідносини ТОВ «Фопп Груп» (ЄДРПОУ 39619491), ТОВ «Сімузар» (ЄДРПОУ 39601662), ТОВ «Ларком Груп» (ЄДРПОУ 39991730), ТОВ «Файзер Компані» (ЄДРПОУ 40761014), ТОВ «Сагро - Буд» (ЄДРПОУ 39596768) та ТОВ «Промоушн Трейд» (ЄДРПОУ 40396816), які мають ознаки фіктивності у зв'язку з тим, що:

-вказані підприємства відсутні за юридичною адресою;

-відсутні працівники підприємств;

-відсутні основні засоби вище вказаних підприємств.

Встановлено, що ТОВ «Автопартнер 1» мало взаємовідносини з ТОВ «ПТК «Материк» в особі директора ОСОБА_2, який повідомив, що зареєстрував ТОВ «ПТК «Материк» за грошову винагороду, що в свою чергу має ознаки фіктивності, та діяльність якого досліджується у даному кримінальному провадженні, як діяльність направлена на вчинення фіктивного підприємництва та легалізації коштів здобутих злочинним шляхом.

Також, допитано осіб, котрі значаться керівниками/засновниками ТОВ «Сімузар» (ОСОБА_3.), ТОВ «Фопп Груп» (ОСОБА_4.), ТОВ «Файзер Компані» (ОСОБА_5), які повідомили про фактичну непричетність до господарської діяльності відповідних підприємств, та про те, що зареєстрували їх за грошову винагороду.

Безпосередньо особи, які значаться керівниками/засновниками ТОВ «Сімузар», ТОВ «Фопп Груп», ТОВ «Файзер Компані» та ін. вчинили пособництво у фіктивному підприємництві, тобто створили суб'єкт підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона.

Вказане вище свідчить про те, ТОВ «Автопартнер 1» здійснювало перерахунок грошових коштів на рахунки ТОВ «ПТК «Материк» (ЄДРПОУ 39731838), ТОВ «Фопп Груп» (ЄДРПОУ 39619491), ТОВ «Сімузар» (ЄДРПОУ 39601662), ТОВ «Ларком Груп» (ЄДРПОУ 39991730), ТОВ «Файзер Компані» (ЄДРПОУ 40761014), ТОВ «Сагро - Буд» (ЄДРПОУ 39596768) та ТОВ «Промоушн Трейд» (ЄДРПОУ 40396816) з метою збільшення валових витрат, а також з метою формування податкового кредиту, тобто вчиняло дії направлені на умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку вчинене службовою особою підприємства.

При проведенні обшуку на ТОВ «Автопартнер 1» за адресою: м. Київ, Шосе Залізничне, 4 на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 09.04.17 виявлено та вилучено банківські картки, грошові кошти, комп'ютерну техніку, печатки, а також чорнові записи та банківські чеки, в яких були зазначені реквізити осіб та їхні номери банківських карток,рахунків.

Встановлено, що грошові кошти перераховувались на рахунки фізичних осіб за перевезення товару від службових осіб ТОВ «Автопартнер 1», зокрема від ОСОБА_6 та ОСОБА_7.

З вище викладеного, є всі підстави вважати, що грошові кошти які перераховувались на рахунки фізичних осіб в податковій звітності не значились та не оподатковувались.

Згідно зі ст. 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність" інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового дозволу до речей та документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у розпорядженні ПАТ «КБ «Приватбанк» (МФО 320649) (м. Київ проспект Перемоги, буд. 65, 49094, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 30 та/або за іншим місцезнаходженням).

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення у копіях.

На підставі викладеного і керуючись ст. 31 Конституції України, ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, 309, 561, 562 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Чижу Олегу Володимировичу, слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Березюку Юрію Олександровичу тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю, які зберігаються в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 321842), (місцезнаходження: м. Київ вул. Ванди Василевської, буд. №12/16, 49094, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30 та/або за іншим місцезнаходження), з можливістю вилучення їх засвідчених належним чином копій, про всі наявні відкриті банківські з інформацією по кожному рахунку про надходження та списання за період з дати відкриття по 01.06.2017 грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях, які відкриті від імені наступних фізичних осіб, а також документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, а саме:

-ОСОБА_7 (рахунки: № НОМЕР_4, НОМЕР_5, № НОМЕР_6, № НОМЕР_7, № НОМЕР_8 (та всі інші рахунки ОСОБА_7 і.п.н. НОМЕР_1);

-ОСОБА_10, і.п.н. НОМЕР_2 (та всі інші рахунки ОСОБА_10.);

-ОСОБА_6, і.п.н. НОМЕР_3 (по всім наявним рахункам);

-ОСОБА_11 (рахунки: № НОМЕР_9 та всі інші рахунки);

-ОСОБА_12 (рахунки: № НОМЕР_10 та всі інші рахунки);

-ОСОБА_13 (рахунки: № НОМЕР_11 та всі інші рахунки);

-ОСОБА_14 (рахунки: № НОМЕР_12 та всі інші рахунки);

-ОСОБА_15 (рахунки: № НОМЕР_13 та всі інші рахунки);

-ОСОБА_16 (рахунки: № НОМЕР_14 та всі інші рахунки);

-ОСОБА_17 (рахунки: № НОМЕР_15 та всі інші рахунки);

-ОСОБА_18 (рахунки: № НОМЕР_16 та всі інші рахунки);

-ОСОБА_19 (рахунки: № НОМЕР_17 та всі інші рахунки);

-ОСОБА_20 (рахунки: № НОМЕР_18 та всі інші рахунки);

-ОСОБА_21 (рахунки: № НОМЕР_19 та всі інші рахунки);

-ОСОБА_22 (рахунки: № НОМЕР_20 та всі інші рахунки);

-ОСОБА_23 (рахунки: № НОМЕР_21 та всі інші рахунки);

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва В.М.Карабань

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/ 31090/17-к

Примірник № 2 наданий слідчому Березюку Ю.О.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва В.М.Карабань