Ухвала суду № 67139838, 14.06.2017, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/3231/17

Провадження №1-кс/751/1357/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 червня 2017 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова Мороз К.В.

при секретарі Гнатюк І.М.,

з участю слідчого Андрущенко С.Ю.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1, погоджене процесуальним керівником у провадженні начальником відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів,

Встановив:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1, звернулася до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Трастлогістік» (код ЄДРПОУ 40819425) та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні Управління адміністративних послуг Чернігівської міської ради за адресою: м. Чернігів, вул. Рокосовського, 20 А.

В обґрунтування клопотання зазначено, що досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3 та ОСОБА_4 разом з іншими особами створили шляхом реєстрації на підставних осіб ряд субєктів підприємницької діяльності в тому числі ТОВ «Трастлогістік» (код ЄДРПОУ 40819425) реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим субєктам господарської діяльності, а саме: ТОВ «Трітон Груп» (код ЄДРПОУ 38589990), шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість ТОВ «Трітон Груп» (код ЄДРПОУ 38589990) на загальну суму 4 652 тис. грн.

В подальшому стало відомо, що організатор «конвертаційного центру» ОСОБА_3 та співорганізатор «конвертаційного центру» ОСОБА_4 разом з іншими особами створили шляхом реєстрації на підставних осіб ряд субєктів підприємницької діяльності у тому числі ТОВ «Транс Клінінг» (ЄДРПОУ 40855828), ТОВ «Свен Консалт» (ЄДРПОУ 40599479), ТОВ «Джулайс ЛТД» (ЄДРПОУ 40558097), ТОВ «Меріт Фінанс» (ЄДРПОУ 40636617), ТОВ «Непереможна Бізнес компанія» (ЄДРПОУ 40599327), ТОВ «Індустріал Корпорейт» (ЄДРПОУ 40633928), ТОВ «Еліат груп» (ЄДРПОУ 40769044), ТОВ «Ін траст» (ЄДРПОУ 40797522), ТОВ «Шлях до успіху»(ЄДРПОУ 40599746), ТОВ «Саваярд груп» (ЄДРПОУ 40552048), ТОВ «Фабіан Компані» (ЄДРПОУ 40557659), ТОВ «Едітон» (ЄДРПОУ 40673798) та інші фіктивні субєкти підприємницької діяльності, реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

Згідно реєстраційних документів засновником та директором ТОВ «Трастлогістік» являється громадянка ОСОБА_5. Під час допиту останньої встановлено, що ТОВ «Трастлогістік» зареєстровано нею по вказівці невідомої їй раніше особи чоловічої статі за грошову винагороду без мети здійснення господарської діяльності.

На даний час у сторони кримінального провадження для встановлення істини у кримінальному провадженні виникла необхідність тимчасового доступу до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Трастлогістік», які знаходяться у володінні Управління адміністративних послуг Чернігівської міської ради за адресою: м. Чернігів, вул. Рокосовського, 20 А.

Надання тимчасового доступу до цих документів та проведення виїмки їх оригіналів необхідно для повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб, що причетні до складання та проведення по бухгалтерському та податковому обліку вказаних операцій, та з метою отримання саме оригіналів цих документів, які містять зразки почерку та підписів, необхідних для проведення криміналістичного дослідження у експертних установах.

Відповідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Єдиним можливим способом отримати доступ до оригіналів вказаних документів є одержання відповідного рішення суду про отримання тимчасового доступу до реєстраційних документів та їх вилучення у володільця Управління адміністративних послуг Чернігівської міської ради за адресою: м. Чернігів, вул. Рокосовського, 20 А, шляхом проведення виїмки їх оригіналів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши учасників судового провадження, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Трастлогістік», є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве зазначення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставинами, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1 задовольнити.

Надати начальнику відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_2, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1 право на тимчасовий доступ, можливість ознайомитися, зняти їх копії та вилучити ( здійснити виїмку) до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Трастлогістік» (код ЄДРПОУ 40819425), які перебувають у володінні Управління адміністративних послуг Чернігівської міської ради за адресою: м. Чернігів, вул. Рокосовського, 20 А.

За відсутності оригіналів документів надати їх завірені копії та документи, що обґрунтовують їх відсутність.

На вимогу володільця особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя К.В. Мороз