Ухвала суду № 67096512, 13.06.2017, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/5546/17

Провадження № 1-кс/727/1692/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 червня 2017 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Яреми Л.В.

при секретарі - Снігур З.Г.

розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №32016260000000112 від 28.11.2016 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення прокурор Руляков О.В.

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №32016260000000112 від 28.11.2016 року.

Вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №32016260000000112 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відносно службових осіб ТОВ «Антикор Плюс» (код ЄДРПОУ 34518973, Чернівецька область, Сокирянський район, м. Новодністровськ, квартал 22,буд.1), які протягом 2015-2016 років використовували для безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та витрат підприємства - субєкти господарювання з ознаками «фіктивності»: ТОВ «ВКФ Атон» (код ЄДРПОУ 38625546), ТОВ «Руд Трейд» (код ЄДРПОУ 39996676), ТОВ«Ліндхольд» (код 40449117) та ТОВ «Бріллайн» (код ЄДРПОУ 40480361), в результаті чого ухилилися від сплати податку на прибуток в сумі 2 635 794,05 грн. та податку на додану вартість у сумі 2928660,05 грн., а всього податків на загальну суму 5 564 454,1 грн.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Руд Трейд», ТОВ «ВКФ Атон» було відкрито розрахункові рахунки в ПАТ «Фідобанк» (МФО 300175, м.Київ, вул. Червоноармійська, 10), якими вказані підприємства користувалися у своїй фінансово господарській діяльності, перераховуючи та отримуючи кошти як від реальних субєктів господарювання постачальників та отримувачів товарів, так і фіктивних підприємств. Зокрема у ПАТ «Фідобанк» ТОВ «Руд Трейд» відкрито рахунки №26005000641203 (Євро), №26005000641203 (долар США), №26005000641203 (російський рубль), №26005000641203 (українська гривня), №26050000641203 (українська гривня), ТОВ «ВКФ Атон» відкрито рахунки №26000000632789 (українська гривня), №26055000632789 (українська гривня).

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч. 3 ст. 212 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю відносно клієнтів банківської установи ПАТ «Фідобанк» ТОВ «Руд Трейд», ТОВ «ВКФ Атон», а саме до виписок по рахунках №26005000641203 (Євро), №26005000641203 (долар США), №26005000641203 (російський рубль), №26005000641203 (українська гривня), №26050000641203 (українська гривня), відкритих ТОВ «Руд Трейд» (ТОВ «Трейд Хоумс», код ЄДРПОУ 39996676), по рахунках №26000000632789 (українська гривня), №26055000632789 (українська гривня), відкритих ТОВ «ВКФ Атон» (код ЄДРПОУ 38625546), з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з 01.01.2015 по теперішній час; а також документів, що підтверджують відкриття та розпорядження вказаними рахунками за період з моменту відкриття по теперішній час та первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по зазначеним рахункам за період з 01.01.2015 по теперішній час. Тому просить надати прокурору відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_2 або за їх дорученням іншому слідчому чи оперативному працівнику дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку прокурора, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що частина вищевказаних документів мають суттєве значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ПАТ «Фідобанк» (МФО 300175, м.Київ, вул. Велика Васильківська (колишня Червоноармійська), 10). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Тому слід надати прокурору Рулякову О.В. дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх копій.

В наданні дозволу на тимчасовий доступ іншому слідчому або оперативному працівнику слід відмовити, оскільки вони не є стороною кримінального провадження.

Щодо клопотання в іншій частині, зокрема надання доступу та можливості вилучення документів, що підтверджують відкриття та розпорядження вказаними рахунками за період з моменту відкриття по теперішній час та інше, вважаю, що воно не підлягає задоволенню, оскільки відомості які планує встановити прокурор значно виходять за межі доказування відомостей внесених в ЄРДР за №32016260000000112.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати прокурору відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнтів банківської установи ПАТ «Фідобанк» (МФО 300175, м.Київ, вул. Велика Васильківська (колишня Червоноармійська), 10) ТОВ «Руд Трейд» (ТОВ «Трейд Хоумс»), ТОВ «ВКФ Атон», по господарських взаємовідносинах з ТОВ «Антикор Плюс», , з можливістю зробити їх копії, а саме до:

- виписок по рахунках №26005000641203 (Євро), №26005000641203 (долар США), №26005000641203 (російський рубль), №26005000641203 (українська гривня), №26050000641203 (українська гривня), відкритих ТОВ «Руд Трейд» (ТОВ «Трейд Хоумс», код ЄДРПОУ 39996676), по рахунках №26000000632789 (українська гривня), №26055000632789 (українська гривня), відкритих ТОВ «ВКФ Атон» (код ЄДРПОУ 38625546), з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з 01.01.2015 по теперішній час;

- грошових, касових чеків;

- платіжних доручень;

- меморіальних ордерів;

- прихідних та розхідних касових ордерів.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала залишається в силі протягом 20 днів з дня її постановлення.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Ярема Л.В.