Ухвала суду № 67095338, 12.06.2017, Світловодський міськрайонний суд Кіровоградської області

12.06.2017

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до документів

копія Справа № 401/1254/17 Провадження № 1-кс/401/258/17

12 червня 2017 року м. Світловодськ

Слідчий суддя Світловодського міськрайонного суду Кіровоградської області Мельничик Ю.С., за участю секретаря Страшної О.Е., прокурора Голини Є.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в Світловодському міськрайонному суді Кіровоградської області клопотання прокурора Світловодського відділу Знам`янської місцевої прокуратури про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання прокурора Світловодського відділу Знам`янської місцевої прокуратури про надання тимчасового доступу до документів, в звязку проведенням досудового розслідування кримінального провадження щодо кримінального правопорушення, відповідальність за яке передбачено ч.2 ст.191, ч.2 ст.366 та ч.1 ст.364 КК України.

Клопотання обгрунтоване тим, щодосудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2016-2017 років на адресу ПП «Ефект» через ДКСУ перераховано 23 716254,85 грн. бюджетних коштів, які перераховувалися на підставі укладених з розпорядниками бюджетних коштів м.Світловодськ та Світловодського району, а саме УЖКГ виконкому Світловодської міської ради (код 26240718), УКДІ (код 4327465), відділом освіти Світловодської РДА (код 2144174), Іванівською сільською радою (код 4364331), Федірківською сільською радою (код 4364331), Павлівською сільською радою (код 4364360), Подорожненською сільською радою (код 4364377), Власівським пансіонатом для ветеранів війни та праці з геріатричним відділенням (код 22219526), Власівською селищною радою (код 4366465), Іванковецькою сільською радою (код 4365276), Григорівською сільською радою (код 4364319), САД у Кіровоградській області (код 24718432), Миронівською сільською радою (код 4364348) та ПТУ №5 м.Світловодськ (код 5403381, договорів на виконання робіт та надання послуг.

У подальшому, за фіктивними актами виконаних робіт ПП "Ефект" отримувало на свої розрахункові рахунки грошові кошти від зазначених замовників робіт, які в подальшому перераховуються на розрахункові рахунки підконтрольних субєктів господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності - ТОВ «Комерційна група «Фенікс» (код ЄДРПОУ 39781252, юр. адреса: Полтавська область, м. Кременчук, пров. Галузевий 18-Б, керівник ОСОБА_1, який зареєстрований в ІНФОРМАЦІЯ_1) та ПП «Айрон Груп» (код ЄДРПОУ 39924858, юр. адреса: Херсонська область, м. Херсон, проспект. Текстильників 7, фактичне місцезнаходження: Полтавська область, м.Кременчук, вул. Щорса 76, керівник ОСОБА_2).

За результатами аналізу податкової звітності по ПДВ встановлено, що ПП "Ефект" закупило в ТОВ "Комерційна група "Фенікс" бітум, щебінь, вироби з металу, цегли, каменю, проте основним видом діяльності ТОВ "Комерційна група "Фенікс"є оптова торгівля твердим, рідким та газоподібним паливом і подібними продуктами і в податковій звітності ТОВ "Комерційна група "Фенікс" відсутні відомості про закупівлю нею подібних товарів, що вказує на безтоварність операцій.

Також ПП "Ефект" провело ряд операцій з ПП "Айрон Груп", якими протягом 2016 року оформило придбання у ПП "Айрон Груп" піску та щебеню. За результатами аналізу податкової звітності ПП "Айрон Груп" встановлено, що закупівлю подібних товарів воно не здійснювало, що також свідчить про проведення мнимих операцій з ПП "Ефект" та підтверджує факти використання ПП "Айрон Груп" незаконних оборудок з бюджетними коштами. Таким чином, дії посадових осіб ПП "Ефект" місять ознаки складу злочинів, передбачених ч.2 ст.191 та ч.2 ст.366 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що у відповідності до інформації ГУ ДФС у Кіровоградській області щодо прямої невідповідності між обсягами придбаних матеріалів ПП "Айрог Груп", ПП "Кремінь", ПП "Бета-Трейд", ТОВ "Строй ОСОБА_3", а також у ТОВ "Стройтеплоінвест" та в подальшому реалізованих ПП "Ефект"; податкові декларації з податку на додану вартість ПП "Ефект" за 2013-2015 роки ; реєстри покупок та продажів ПП "Ефект"; відомості про фізичних-осіб-податників річної податкової декларації ПП "Ефект"; податковий розрахунок сум доходу, нарахованго (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку ПП "Ефект".

Згідно з висновком дослідження податкової інформації стосовно господарських та фінансових операцій ПП "Ефект" пов`язаних з виконанням ремонтних робіт за бюджетні кошти, проведених з 01.01.2015 по 30.06.2016 роки встановлено, що за період з 24.02.2015 р. по 29.07.2016 р. ПП "Ефект" за виконання будівельних та ремонтних робіт на території Кіровоградської області отримано з Державного та місцевих бюджетів грошові кошти в розмірі, що становить близько 14 773 626,27 гривень

Проведеним дослідженням також встановлено, що відповідно до поданих податкових декларацій з ПДВ за період з 01.01.2015 по 30.06.2016 рр. ПП "Ефект" задекларовано придбання товарів-будівельних матеріалів в тому числі у суб`єктів господарювання ПП "Айрог Груп", ПП "Кремінь", ПП "Бета-Трейд", ТОВ "Строй ОСОБА_3" та ТОВ "Стройтеплоінвест" на загальну сум у 4 499 722,20 гривень. При цьому проведений детальний аналіз наявної податкової інформації стосовно вказаних суб`єктів господарювання - постачальників та їх взаємовідносини з ПП "Ефект" не підстверджує фактичне постачання ними товарів.

Досудовим розслідуванням було встановлено, що інформація та документація, котра могла б бути використана під час призначення та проведення ревізійних перевірок та містити фактичні дані щодо протиправної діяльності посадових осіб ПП "Ефект" знаходится в Управлінні житлово-комунального господарства виконавчого комітету Світловодської міської ради (ідентифікаційний код юридичної особи 26240718, місцезнаходження та юридична адреса : Кіровоградська область м.Світловодськ вул.Героїв України буд.4), а також в первинній фінансово-господарській документації ПП "Ефект" за адресою : Світловодський район с.Григорівка вул.Леніна 100 та за адресою проживання керівника підприємства за адресою : Кіровоградська область м.Світловодськ вул.Героїв України 63/6, ПП "Айрон Груп" за адресою : Полтавська область м.Кременчук проїзд Галузевий буд.18-Б та ТОВ "Комерційна група "Фенікс" юридична адреса : Херсонська область, м.Херсон проспект Текстильників 7, фактична адреса : Полтавська область м.Кременчук провулок Галузевий 18-Б.

Документи, що підтверджують факт нецільового використання, розтрати та можливого привласнення коштів мають істотне значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №12016120270001572, оскільки в них знаходятся дані щодо руху зазначених бюджетних коштів від розпорядників бюджетних коштів до ПП "Ефект" та в подальшому до підприємств, що надають комунальні послуги, а також їх використання тощо.

Враховуючи вищевикладене, прокурор просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів :

- протокол від 07.04.2016 р., договору №23/16 від 25.04.2016 про виконання робіт з поточного ремонту доріг у м.Світловодську на суму 234 234 грн., актів виконаних робіт за вказаним договором, платіжних доручень про перерахування підряднику коштів за виконані роботи в сумі 233 932 грн.;

- протокол від 16.05.2016 р., договору №1-32/16 від 30.05.2016 про виконання робіт з поточного ремонту доріг у м.Світловодську на суму 1 072 170 грн., актів виконаних робіт за вказаним договором, платіжних доручень про перерахування підряднику коштів за виконані роботи в сумі 1 066 445 грн.;

- протокол від 12.08.2016 р., договору №67/16 від 29.08.2016 про виконання робіт з поточного ремонту доріг у м.Світловодську на суму 2 650 072 грн., актів виконаних робіт за вказаним договором, платіжних доручень про перерахування підряднику коштів за виконані роботи в сумі 2 650 072 грн.;

- протокол від 29.09.2016 р., договору №77/16 від 17.10.2016 про виконання робіт з поточного ремонту доріг у м.Світловодську на суму 1 764 150 грн., актів виконаних робіт за вказаним договором, платіжних доручень про перерахування підряднику коштів за виконані роботи в сумі 1 764 150 грн.;

- протокол від 03.10.2016 р., договору №78/16 від 17.10.2016 про виконання робіт з поточного ремонту доріг у м.Світловодську на суму 263 100 грн., актів виконаних робіт за вказаним договором, платіжних доручень про перерахування підряднику коштів за виконані роботи в сумі 263 100 грн.;

У матеріалах кримінального провадження вбачаєтся наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та знаходятся в Управлінні житлово-комунального господарства виконавчого комітету Світловодської міської ради (ідентифікаційний код юридичної особи 26240718, місцезнаходження та юридична адреса : Кіровоградська область м.Світловодськ вул.Героїв України буд.4).

В судовому засіданні прокурор підтримав заявлене клопотання, просить суд його задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених в клопотанні документів, з наведених у клопотанні підставах.

Представник особи, в якої знаходяться речі і документи, про доступ до яких просить слідчий, у судове засідання відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України не викликався.

В судовому засіданні було встановлено, що органом досудового розслідування розпочате кримінальне провадження № 12016120270001572 внесене до ЄРДР від 18 серпня 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, за попередньою кваліфікацією за ч.2 ст.191, ч.2 ст.366 та ч.1 ст.364 КК України.

В судовому засіданні встановлено, що протягом 2016-2017 років на адресу ПП «Ефект» через ДКСУ перераховано 23 716254,85 грн. бюджетних коштів, які перераховувалися на підставі укладених з розпорядниками бюджетних коштів м.Світловодськ та Світловодського району, а саме УЖКГ виконкому Світловодської міської ради (код 26240718), УКДІ (код 4327465), відділом освіти Світловодської РДА (код 2144174), Іванівською сільською радою (код 4364331), Федірківською сільською радою (код 4364331), Павлівською сільською радою (код 4364360), Подорожненською сільською радою (код 4364377), Власівським пансіонатом для ветеранів війни та праці з геріатричним відділенням (код 22219526), Власівською селищною радою (код 4366465), Іванковецькою сільською радою (код 4365276), Григорівською сільською радою (код 4364319), САД у Кіровоградській області (код 24718432), Миронівською сільською радою (код 4364348) та ПТУ №5 м.Світловодськ (код 5403381, договорів на виконання робіт та надання послуг.

Проведеним дослідженням податкової інформації стосовно господарських та фінансових операцій ПП "Ефект" пов`язаних з виконанням ремонтних робіт за бюджетні кошти встановлено, що відповідно до поданих податкових декларацій з ПДВ за період з 01.01.2015 по 30.06.2016 рр. ПП "Ефект" задекларовано придбання товарів-будівельних матеріалів в тому числі у суб`єктів господарювання ПП "Айрог Груп", ПП "Кремінь", ПП "Бета-Трейд", ТОВ "Строй ОСОБА_3" та ТОВ "Стройтеплоінвест" на загальну сум у 4 499 722,20 гривень. При цьому проведений детальний аналіз наявної податкової інформації стосовно вказаних суб`єктів господарювання - постачальників та їх взаємовідносини з ПП "Ефект" не підтверджує фактичне постачання ними товарів.

В судовому засіданні було встановлено, що стороною обвинувачення було доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи перебувають у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази та не можливо іншим способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих відомостей, а тому, відповідно до п.2, ч.3, ст.132; ч.6, ст. 163 КПК України, необхідно надати тимчасовий доступ до зазначених вище документів.

Так як надання доступу до зазначених доказів, що не є документами які посвідчують право особи на здійснення підприємницької діяльності та не позбавляє можливості здійснювати таку діяльність, тому ця ухвала оскарженню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 163, 164, 166, 309, 369-372 КПК України слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора Світловодського відділу Знам`янської місцевої прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів задовольнити

Надати слідчому Світловодського ВП ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_5 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходятся в Управлінні житлово-комунального господарства виконавчого комітету Світловодської міської ради (ідентифікаційний код юридичної особи 26240718, місцезнаходження та юридична адреса : Кіровоградська область м.Світловодськ вул.Героїв України буд.4), з можливістю ознайомитися з ними та зробити копії документів щодо господарських та фінансових операцій ПП "Ефект" пов`язаних з виконанням ремонтних робіт за бюджетні кошти, а саме:

- протокол від 07.04.2016 р., договору №23/16 від 25.04.2016 про виконання робіт з поточного ремонту доріг у м.Світловодську на суму 234 234 грн., актів виконаних робіт за вказаним договором, платіжних доручень про перерахування підряднику коштів за виконані роботи в сумі 233 932 грн.;

- протокол від 16.05.2016 р., договору №1-32/16 від 30.05.2016 про виконання робіт з поточного ремонту доріг у м.Світловодську на суму 1 072 170 грн., актів виконаних робіт за вказаним договором, платіжних доручень про перерахування підряднику коштів за виконані роботи в сумі 1 066 445 грн.;

- протокол від 12.08.2016 р., договору №67/16 від 29.08.2016 про виконання робіт з поточного ремонту доріг у м.Світловодську на суму 2 650 072 грн., актів виконаних робіт за вказаним договором, платіжних доручень про перерахування підряднику коштів за виконані роботи в сумі 2 650 072 грн.;

- протокол від 29.09.2016 р., договору №77/16 від 17.10.2016 про виконання робіт з поточного ремонту доріг у м.Світловодську на суму 1 764 150 грн., актів виконаних робіт за вказаним договором, платіжних доручень про перерахування підряднику коштів за виконані роботи в сумі 1 764 150 грн.;

- протокол від 03.10.2016 р., договору №78/16 від 17.10.2016 про виконання робіт з поточного ремонту доріг у м.Світловодську на суму 263 100 грн., актів виконаних робіт за вказаним договором, платіжних доручень про перерахування підряднику коштів за виконані роботи в сумі 263 100 грн.;

Відповідальним за забезпечення тимчасового доступу розяснити, що відповідно до ч.1, ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Встановити строк дії ухвали 1 місяць з 12 червня по 12 липня 2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя підпис Згідно з оригіналом

Слідчий суддя Світловодського міськрайонного суду

Кіровоградської області ОСОБА_6