Ухвала суду № 67069335, 12.06.2017, Зарічний районний суд м. Суми

Справа № 591/3818/16-к

Провадження № 1-кс/591/1783/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 червня 2017 року м. Суми

Слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми Мальована-Когер В.В. за участю секретаря Могиленець А.М., старшого слідчого СУ ГУНП в Сумській області Терещенко О.В., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів, з правом їх вилучення у Роменській ОДПІ ГУ ДФС в Сумській області,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий слідчого управління ГУНП в Сумській області Терещенко О.В. звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, з правом їх вилучення, у Роменській ОДПІ ГУ ДФС в Сумській області з, яке підтримав та мотивував тим, що слідчим управлінням ГУНП в Сумській області проводиться досудове розслідування, за об'єднаними матеріалами внесеними до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016200100000058 від 13.01.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.191, ч.1 ст.364 КК України за заявою ОСОБА_2, остання повідомила, що при реєстрації ОК «Вода-Борозенки» були надані документи із неправдивими даними у частині осіб, які входять до числа засновників кооперативу. Як пояснила остання, за попередньою домовленістю кожен з членів кооперативу повинен бути зареєстрований як засновник, фактично зареєстровано лише троє засновників: ОСОБА_3 (голова кооперативу), ОСОБА_4 (дружина ОСОБА_3, бухгалтер кооперативу), ОСОБА_5 (заступник голови кооперативу). Останніх учасників кооперативу зареєстровано у якості членів кооперативу. Усього до складу кооперативу входить 128 осіб.

Відповідно до ч. 1 ст. 107 КПК України оскільки слідчим та іншими учасниками не заявлено клопотань про фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів, тому судове засідання проведене без його фіксування вказаними засобами кримінального провадження.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Заслухавши слідчого, дослідивши надані матеріали справи, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

У ході розслідування встановлено, що слідчим управлінням ГУНП в Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12016200100000058 від 13.01.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.191, ч.1 ст.364 КК України за заявою ОСОБА_2, остання повідомила, що при реєстрації ОК «Вода-Борозенки» були надані документи із неправдивими даними у частині осіб, які входять до числа засновників кооперативу. Як пояснила остання, за попередньою домовленістю кожен з членів кооперативу повинен бути зареєстрований як засновник, фактично зареєстровано лише троє засновників: ОСОБА_3 (голова кооперативу), ОСОБА_4 (дружина ОСОБА_3, бухгалтер кооперативу), ОСОБА_5 (заступник голови кооперативу). Останніх учасників кооперативу зареєстровано у якості членів кооперативу. Усього до складу кооперативу входить 128 осіб.

В ході досудового розслідування виникла необхідність отриманні та вивчення стороною обвинувачення оригіналів документів, з правом їх вилучення, Роменської ОДПІ ГУ ДФС в Сумській області щодо обслуговуючого кооперативу «Вода-Борозенки» ЄДРПОУ 37078271 за період часу з 03.02.2011 до 01.06.2017, а саме: даних щодо рахунків у банківських установах, а саме: відкриті та закриті рахунки в будь-якій валюті, назва та МФО банківської установи; даних про всіх пов'язаних з платником податків осіб, які брали участь у ланцюгу купівлі-продажу товарів і послуг (контрагентів); електронних копій реєстрів податкових накладних та електронних копій податкових накладних про всіх пов'язаних з платником податків осіб, які брали участь у ланцюгу купівлі-продажу товарів, послуг (контрагентів); даних щодо сплати податків і зборів; документальної звітності в друкованому або електронному вигляді; податкові перевірки дотримання податкового законодавства вказаних підприємства, з приводу своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених законодавством податків, зборів та інших обов'язкових платежів, а також дотримання валютного та іншого законодавства.

Враховуючи те, що у перелічених документах міститься інформація, яка в сукупності з іншими доказами, матиме суттєве значення для з'ясування дійсних обставин кримінального правопорушення, а також ці документи мають доказове значення, із врахуванням того, що наразі існує загроза знищення вказаних документів, виникла необхідність отримання можливості їх вилучення, та неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів, а також зазначені документи необхідні для проведення перевірки документального та фактичного підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків для з'ясування їх реальності та повноти відображення в обліку підприємств, при виявленні збитків, завданих державі, визначити їх розмір у встановленому законодавством порядку, а також подальшого проведення судових експертиз, керуючись ст. 110, 233, 234 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів, копій або електронних документів, з правом їх вилучення, в Роменській ОДПІ ГУ ДФС в Сумській області за адресою: м. Ромни, вул. Гостинодвірська, 37 Б щодо обслуговуючого кооперативу «Вода-Борозенки» ЄДРПОУ 37078271 за період часу з 03.02.2011 до 01.06.2017, а саме:

-даних щодо рахунків у банківських установах, а саме: відкриті та закриті рахунки в будь-якій валюті, назва та МФО банківської установи;

-даних про всіх пов'язаних з платником податків осіб, які брали участь у ланцюгу купівлі-продажу товарів і послуг (контрагентів),

-електронних копій реєстрів податкових накладних та електронних копій податкових накладних про всіх пов'язаних з платником податків осіб, які брали участь у ланцюгу купівлі-продажу товарів, послуг (контрагентів);

-даних щодо сплати податків і зборів;

-документальної звітності в друкованому або електронному вигляді;

-податкові перевірки дотримання податкового законодавства вказаних підприємства, з приводу своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених законодавством податків, зборів та інших обов'язкових платежів, а також дотримання валютного та іншого законодавства.

Строк дії ухвали встановити до 12 липня 2017 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого слідчого СУ ГУНП в Сумській області капітану поліції Терещенко О.В.

У відповідності до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В.Мальована-Когер