Ухвала суду № 67060842, 09.06.2017, Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя

Дата ухвалення
09.06.2017
Номер справи
265/3974/17
Номер документу
67060842
Форма судочинства
Кримінальне

Отримати професійний переклад цього документа на англійську мову

Державний герб України

Справа № 265/3974/17

Провадження № 1-кс/265/1878/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

09 червня 2017 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1; І.М.,за участю секретаря судового засідання Розсоха І.О., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадження та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_2, розглянувши клопотання за кримінальним провадженням №32015050000000074, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

08 червня 2017 року до суду надійшло клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадження та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №32015050000000074.

В обґрунтування поданого клопотання прокурор вказує, що невстановлені службові особи ТОВ «Торгівельна компанія «Альтаір» (код 39150815) незаконно включили суми ПДВ до складу податкового кредиту підприємства протягом 2014-2015 років по взаємовідносинам з ДП «ДКБР «Міжнародного аеропорту «Донецьк» (код 37216774) у розмірі 1162795131,56 грн., в т.ч. ПДВ 232559026,31 грн. за нібито придбання товарів (робіт, послуг), які фактично не були здійснені.

При цьому, на момент укладання вищевказаних договорів на території адреси реєстрації та фактичного розташування виробничих потужностей ДП «ДКБР «Міжнародного аеропорту «Донецьк» проводились бойові дії в межах проведення антитерористичної операції, яку розпочато 14.04.2014 Указом Президента України № 405/2014 «Про рішення Ради національної безпеки і оборони України від 13 квітня 2014 року «Про невідкладні заходи щодо подолання терористичної загрози і збереження територіальної цілісності України».

Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, за період діяльності

ТОВ «ТК «Альтаір» до податкового органу не надавалися.

Відповідно до декларацій з ПДВ та додатку 5 до декларацій з ПДВ (Розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5), протягом липня 2014 року червня 2015 року до ДПІ у Калінінському районі м. Донецьк ГУ Міндоходів у Донецькій області та Жовтневій ОДПІ м. Маріуполя ГУ Міндоходів у Донецькій області (у теперішній час Маріупольська ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області), та які відображені у системі «Податковий блок» ДФС України «Податкові зобовязання», встановлено, що ТОВ «ТК «Альтаір» (код 39150815) протягом липня 2014 року червня 2015 року відображено реалізацію товарів (робіт, послуг) на адресу ТОВ «ТЕХНО-КОМЕРЦ» (код 20365040), ТОВ «АРГОС-ГАРАНТ» (код 39158510), ТОВ «КОМПАНІЯ-КАМЄЛОТ» (код 39154432), ТОВ «ЕКСПОІМКОМ» (код 38845330), ТОВ «УЛЬТРАМАРІН ПЛЮС» (код 38769240), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «КИЇВГАЗЕНЕРГО» (код 34495144), шляхом укладання нікчемних фінансово-господарських угод з реалізації (робіт, послуг), які відображені ТОВ «ТК «Альтаір» (код 39150815) у податковій звітності на суму 1255757662,59 грн., в т.ч. ПДВ - 251151533,13 грн., які фактично здійснені не були у звязку з відсутністю зазначених субєктів господарської діяльності за місцем реєстрації та фактичної відсутності виробничих потужностей, офісних та складських приміщень, а також персоналу та техніки для виконання таких робіт.

Вказані порушення податкового законодавства встановлені дослідженням № 92/05-99-16-02-11-02/39150815 від 28.12.2016 про результати фінансово-господарської діяльності ТОВ «ТК «Альтаір» (код 39150815) по взаємовідносинам з ДП «ДКБР «Міжнародного аеропорту «Донецьк» (код 37216774) за період з січня 2014 року по грудень 2015 року, проведеного головним державним ревізором-інспектором відділу фінансових розслідувань управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Донецькій області.

10.02.2016 в якості свідка допитаний ОСОБА_3 який обіймав посаду директора ДП «ДКБРМА Донецьк» з 04.2013 по 08.2014 який пояснив, що у період зазначений в фабулі кримінального правопорушення ДП «ДКБРМА Донецьк» не проводило жодних операцій з будь-якими контрагентами зокрема з ТОВ «ТК «Альтаір».

Встановлення інформації про коло осіб, з якими спілкується директор ДП «ДКБР «Міжнародного аеропорту «Донецьк» (код 37216774) у період з 01.04.2013 по 04.08.2014 - ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, який використовує наступний номер мобільного телефону: +380673402514, є важливим доказом у підтвердженні фактів зєднань за допомогою мобільного звязку зазначеної особи зі службовими особами ТОВ «Торгівельна компанія «Альтаір» (код 39150815) і таким чином підтвердження або спростування факту його причетності до злочинної діяльності

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступу до документів, які містять інформацію про власника номеру мобільного телефону: +380673402514.

На підставі ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно положень ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає за можливе розглянути вказане клопотання без участі представника ПрАТ «Київстар».

Згідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, крім іншого, інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

В судовому засіданні суд встановив, що за матеріалами клопотання речі та документи, до яких заявлено клопотання про тимчасовий доступ слідчим, по-перше, перебувають або можуть перебувати у володінні ПрАТ «Київстар», по-друге, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Суд також враховує, що сторона кримінального провадження довела можливість використання як доказів відомостей, що містяться у витребуваних речах і документах, та довела неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

При цьому з огляду на неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, то суд вважає, з урахуванням матеріалів клопотання, що заявлене слідчим клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадження та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №32015050000000074 задовольнити.

Зобов'язати відповідальну особу ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832, м. Київ, вул. Дегтярівська, 53) надати (забезпечити) тимчасовий доступ прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області юристу 1 класу ОСОБА_2,старшому слідчому першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_5, або уповноваженій ними особі на підставі ст. 40, ч.6 ст. 218 КПК України, до належних чином завірених копій наступних документів: документи, що свідчать про власника номеру мобільного телефону +380673402514 в тому числі договори з вказаними абонентами;інформації (в паперовому та електронному вигляді) про факти зєднання абонента+380673402514 з іншими абонентами, із зазначенням часу здійснення дзвінків, їх тривалість, належність власників номерів мобільних телефонів абонентів «Б», місцезнаходження (базову станцію), азимутів та координати точок зіткнення в момент здійснення дзвінків за період з 01.07.2014 року по 01.06.2015 рік.

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 09 червня 2017 року по 08 липня 2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Ухвала мені оголошена, вручена її копія « _____»_____2017 року

________ _________

(підпис) (ПІБ особи)

Часті запитання

Який тип судового документу № 67060842 ?

Документ № 67060842 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 67060842 ?

Дата ухвалення - 09.06.2017

Яка форма судочинства по судовому документу № 67060842 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 67060842 ?

В Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя
Попередній документ : 67060837
Наступний документ : 67060846