Ухвала суду № 67013550, 09.06.2017, Соснівський районний суд м. Черкас

Ухвала

Іменем України

про тимчасовий доступ до речей і документів

Справа №712/7257/17

Провадження №1кс/712/3214/17

м. Черкаси 09 червня 2017 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Рябуха Ю.В. , за участю секретаря Нагаєвська В.Б., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області радник юстиції ОСОБА_1,розглянувши винесене в кримінальному провадженні №320162500000000026 прокурором Бондаренком М.Ю. клопотання про тимчасового доступу до речей і документів , -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області радник юстиції ОСОБА_1 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №320162500000000026, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Добрива Черкаси» (код ЄДРПОУ 39644795) в період з 01.08.2015 по 01.03.2016 сформували штучний податковий кредит з податку на додану вартість від ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п.3008823578) та ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) за рахунок відображення у податковому обліку «фіктивних» операцій з придбання хімічних добрив, у звязку з чим ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 3 313 тис. грн., що є у особливо великих розмірах.

Вказані порушення відбулися за рахунок відображення в документах податкової звітності підприємства проведення безтоварних фінансово-господарських операції із ФОП ОСОБА_2 та ФОП ОСОБА_3, а останні в свою чергу сформували сумнівний податковий кредит з ПДВ за рахунок начебто придбання хімічних добрив від СГД з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Меркурі Інновейшн» (код ЄДРПОУ 39608144), ТОВ «Малаві» (код ЄДРПОУ 39861589), ТОВ «Інтербілд Комюніті» (код ЄДРПОУ 39932429), ТОВ «Вест-Прайд» (код ЄДРПОУ 38273063), ПП «Адітум Маркет» (код ЄДРПОУ 33558727), ТОВ «Майкон Компані» (код ЄДРПОУ 39674039), ТОВ «Монде Трейд» (код ЄДРПОУ 39955027), ТОВ «Альтерком» (39928669), ТОВ «Іміда Гранд» (код ЄДРПОУ 39686332), ТОВ «Бром Форс» (код ЄДРПОУ 39879596), ПП «Оптіма Груп» (код ЄДРПОУ 36690482), ТОВ «ТК «Руно» (код ЄДРПОУ 39284170), ТОВ «Сагат Союз» (код ЄДРПОУ 39776944).

З метою повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність приєднати до матеріалів кримінального провадження установчі та реєстраційні документи ТОВ «Малаві» (код ЄДРПОУ 39861589), які перебувають у володінні службових осіб Києво-Святошинського районного управління юстиції за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Вишневе, вул. Лесі Українки, 86.

Як встановлено, вищевказані документи перебувають у володінні службових осіб Києво-Святошинського районного управління юстиції за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Вишневе, вул. Лесі Українки, 86.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд враховуючи положення ст. 159 КПК України вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що установчі та реєстраційні документи ТОВ «Бром Форс» (код ЄДРПОУ 39879596), які перебувають у володінні службових осіб Києво-Святошинського районного управління юстиції за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Вишневе, вул. Лесі Українки, 86, мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 36, 131, 132, 159-166 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області радник юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати тимчасовий доступ з можливістю вилучити копії установчих та реєстраційних документів ТОВ «Малаві» (код ЄДРПОУ 39861589), які перебувають у володінні службових осіб Києво-Святошинського районного управління юстиції за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Вишневе, вул. Лесі Українки, 86.

Організацію виконання даної ухвали покласти на прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області радник юстиції ОСОБА_1, який може доручити її виконання та/або іншим співробітникам ГУ ДФС у Черкаській області за її дорученням.

Ухвала діє протягом 30 діб з дати її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку , з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Рябуха Ю.В.

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____2017 року

______/_______/