Ухвала суду № 67010133, 30.05.2017, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/5785/17

1-кс/295/2051/17

УХВАЛА

Іменем України

30.05.2017 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду міста Житомира Слюсарчук Н. Ф.

розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області підполковником податкової міліції ОСОБА_1, внесене в кримінальному провадженні № 42017070000000082 слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ та можливість вилучення у службових осіб Департаменту реєстрації Житомирської міської ради Житомирської області оригіналів документів, які містяться в реєстраційній справі «Фракталфінане»(код ЄДР 39974191).

В клопотанні слідчий вказує на те, що 24.02.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесене кримінальне провадження за фактом підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи службовими особами ТОВ «Фракталфінанс», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205-1 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Фракталфінанс»(код ЄДР 39974191), внесли документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації фізичної особи, завідомо неправдиві відомості, а саме: відомості про державну реєстрацію за юридичною адресою: Житомирська область, м. Житомир, вул. 1-го Травня, 33, офіс 1.

В послідуючому, згідно матеріалів кримінального провадження, ТОВ «Фракталфінанс» перейшло на податковий облік до Свалявське відділення ГУ ДФС у Закарпатській області та було зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

Згідно листа Свалявської РДА Закарпатської області державний реєстратором сектору з питань державної реєстрації матеріали реєстраційної справи в електронному та паперовому вигляді були направленні на адресу Департаменту реєстрації житомирської міської ради Житомирської області м. Житомир, майдан імені ОСОБА_3, 4/2 (вих. № 01-13/24 від 22.03.2017).

У Департаменті реєстрації Житомирської міської ради Житомирської області зберігаються наступні документи: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників підприємства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення субєкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ГПБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, а тому виклик службових осіб Департаменту реєстрації Житомирської міської ради Житомирської області може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів по кримінальному провадженню.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків та відшкодування таких збитків.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває інформація, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення останньої.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про відмову в задоволенні клопотання слідчого, оскільки воно подане не повноваженою на те особою.

Так, з 01.01.2017 року набув чинності Закон України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в Україні», п. 134 якого виключено із Податкового кодексу України Розділ XVIII-2 «Податкова міліція», тобто на даний час немає правових підстав для діяльності податкової міліції

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, погодженого прокурором погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №42017070000000082 від 24.02.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя