Ухвала суду № 66976521, 02.06.2017, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760/20241/16-к

(№1-кс/760/8023/17)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02. 06. 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області Жмуцького М. В., погоджене прокурором відділу Прокуратури Київської області Пригарою О. М. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110000000069 від 16.11.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області Жмуцького М. В., погоджене прокурором відділу Прокуратури Київської області Пригарою О. М. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110000000069 від 16.11.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування у даному кримінальному провадженні від 16.11.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

У ході здійснення досудового розслідування встановлено, що у період часу 2016 року службові особи ТОВ "Європал" (код ЄДР 39507270), ТОВ «Ресурсліс» (код ЄДР 39179504), ТОВ «Ваюр» (код ЄДР 31689137), ТОВ «Фірма Варіація» (код ЄДР 24744490), ТОВ «Праймбіоенерджі» (код ЄДР 39824683), ТОВ «Авантаж» (код ЄДР 31202855), ТОВ «ЛХП Україна» (код ЄДР 39807977), ТОВ «Стильпак» (код ЄДР 38211557), ПП «Арі Ко» (код ЄДР 34900895) та ФОП ОСОБА_3 (і.к. НОМЕР_1) без відповідного відображення в реєстрах бухгалтерського та податкового обліків здійснюють закупівлю не облікованої деревини у невстановлених осіб, одержаної внаслідок незаконної вирубки лісів на територіях державних лісгоспів Київської та Житомирської областей, з якої в подальшому виробляють продукцію, яку по підробленим документам експортують за митну територію України, в результаті чого вчиняють розтрату державного майна у великих розмірах.

Також встановлено, що згідно сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, що подавалися ТОВ "Європал", ТОВ «Ресурсліс», ТОВ «Ваюр», ТОВ «Фірма Варіація», ТОВ «Праймбіоенерджі», ТОВ «Авантаж», ТОВ «ЛХП Україна», ТОВ «Стильпак», ПП «Арі Ко» та ФОП ОСОБА_3 при оформленні експорту деревини та виробів із неї, лісокористувачами-продавцями вказано лісогосподарства, господарські відносини з якими не відображено в податковому обліку кожного із перелічених вище суб'єктів господарської діяльності, що свідчить про направлення на експорт деревини невідомого походження або виробів з такої деревини, в тому числі добутої під час незаконних безконтрольних вирубок лісів, придбання якої належним чином не відображено в бухгалтерському та податковому обліку.

Крім встановлено, що службові особи ТОВ «Ваюр» без відображення в бухгалтерському обліку придбають деревину у фізичних осіб підприємців З метою документального відображення операцій по придбанню деревини, службові особи в бухгалтерському обліку відображають придбання деревини у СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Авест Плюс» (40108206), ТОВ «ОВС Груп»( 38793801), ПП «Пласт Плюс» (31022684), ПП «Тео Пак» (30965021), ТОВ «Рендбі» (40431136), ТОВ «Паверлайт» (40597843).

Керівником ТОВ «Авест Плюс» є ОСОБА_4 (НОМЕР_2)

Встановлено, що підписи на документах при реєстрації (перереєстрації) підприємства, податкової звітності, первинні документи ТОВ «Авест Плюс» виконані від імені ОСОБА_4. Для підтвердження (спростування) факту особистого підпису та заповнення вказаних документів ОСОБА_4, виникла необхідність в отриманні зразків почерку та підписів ОСОБА_4для проведення судово-почеркознавчої експертизи.

На даний час встановити, допитати та відібрати зразки почерку та підписів ОСОБА_4 не вдалось можливим.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_4 у період 2012-2015 років отримувала дохід від БІЛОЦЕРКІВСЬКОЇ ФІЛІЇ ТОВАРИСТВА З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "НОВА ПОШТА" (36454587).

Оригінали первинних документів, де містяться вільні зразки почерку та підписів ОСОБА_4 необхідні для проведення судово-почеркознавчої експертизи, з метою встановлення осіб та обставин вчинення злочину, що впливає на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб підприємств, які користувались послугами незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, а тому існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці.

Слідчий зазначав, що на теперішній час, з метою проведення судово-почеркознавчої експертизи та подальшого документального підтвердження або спростування господарських відносин, а також підтвердження або спростування виду, обсягу і якості операцій та розрахунків, що здійснювались від імені суб'єктів господарської діяльності, де ОСОБА_4 була службовою особою, необхідно отримати оригінали документів, де містяться зразки почерку та підписів ОСОБА_4, які знаходяться у володінні БІЛОЦЕРКІВСЬКОЇ ФІЛІЇ ТОВАРИСТВА З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "НОВА ПОШТА", являються джерелом доказів та містять відомості, що мають значення для кримінального провадження і підлягають доказуванню.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області Жмуцькому Миколі Володимировичу та особам, які діятимуть за його дорученням (постановою), на тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, з можливістю вилучення оригіналів документів, які перебувають в БІЛОЦЕРКІВСЬКІЙ ФІЛІЇ ТОВАРИСТВА З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "НОВА ПОШТА" (36454587) та містяться зразки почерку та підписів ОСОБА_4 (НОМЕР_2), за весь наявний період, а саме:

- характеристику на ОСОБА_4

- заява на прийняття на роботу (навчання, облік);

- заява про звільнення (зняття з обліку);

- заяви на вступ до професійної спілки;

- відомості по виплаті коштів (стипендії, інших виплат) (тільки аркуші, які містять підписи особи, з вказанням ідентифікаційних ознак документу);

- копія паспорту та ідентифікаційного коду;

- листи, заяви, карточки;

- документи, що заповнювалися під час виконання посадових обов'язків;

- інші документи, де містяться зразки підпису та почерку особи (анкети, відомості інструктажу, заяви на відпустку тощо);

- відомості в формі довідки за наявними персональними даними особи, а саме місця реєстрації, фактичного місця проживання, номеру телефону, місць проживання батьків та інших близьких родичів та інших даних, що можуть надати змогу встановити особу.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник