Ухвала суду № 66970588, 25.05.2017, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/7656/17

Провадження № 1-кс/234/2595/17

УХВАЛА

Іменем України

25 травня 2017 року

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Переверзева Л.І., за участю слідчого слідчого відділу Краматорського відділу поліції Головного управління Національної Поліції в Донецькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_1, розглянувши в місті Краматорську клопотання слідчого слідчого відділу Краматорського відділу поліції Головного управління Національної Поліції в Донецькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області клопотання слідчого слідчого відділу Краматорського відділу поліції Головного управління Національної Поліції в Донецькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні за № 32016050000000070 від 29.09.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 ч. 5 КК України.

Згідно клопотання, Згідно інформації, наданої працівниками ОУСДПІ з ОВП у м. Донецьку МГУ ДФС встановлено, що службові особи ПАТ «НКМЗ» (код 05763599) при здійсненні фінансово господарської діяльності підприємства за період з липня 2013 року по грудень 2015 року діючи умисно, передбачаючи суспільно небезпечний характер своїх дій та настання суспільно небезпечних наслідків, шляхом зловживання своїм службовим становищем з метою привласнення майна, згідно акту «Про результати планової виїзної перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства» № 422/28-03-46-05763599 від 21.07.2016 року, складеного СДПІ з ОВП у м. Донецьку МГУ ДФС, в порушення вимог п. 185.1 ст.185, п.188.1 ст.188, п. 198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.5, п.198.6 ст.198, п.200.4 ст.200 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755 (зі змінами та доповненнями), зменшили суму бюджетного відшкодування з податку на додану вартість за вищевказаний період, незаконно отримавши на рахунки підприємства грошові кошти у загальній сумі 12 437 644 грн.

Вказаний факт 29.09.2016 року слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Донецькій області був внесений до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016050000000070 по факту привласнення чи розтрата чужого майна, яке було ввірене особі чи перебувало в її віданні, що було вчинено в особливо великих розмірах. Правова кваліфікація вчиненого кримінального правопорушення передбачена ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході відпрацювання фінансово господарських операцій ПАТ «НКМЗ» (код ЄДРПОУ 05763599) за період 2014 2016 р.р., співробітниками оперативного управління СДПІ з ОВП у м. Донецьку МГУ ДФС встановлено ряд «ризикових» операцій, проведених з «сумнівними» контрагентами, а саме: ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888), ТОВ «Мега Метал Скло» (код ЄДРПОУ 34626813), ТОВ «ВТП «Мегамет» (код ЄДРПОУ 33577006), ТОВ «Вікторгруп» (код ЄДРПОУ 38082650), ТОВ «Регіон Трейдінг» (код ЄДРПОУ 32749170), ТОВ «НВП «Ліон Групп» (код ЄДРПОУ 37577612), ТОВ «Мега-Лит 7» (код ЄДРПОУ 39076868), ТОВ «Регіон Трейдінг 9» (код ЄДРПОУ 32688710). Посадові особи зазначених субєктів господарювання за місцем реєстрації юридичних осіб та домашніми адресами не встановлені, офісні приміщення, що можуть дозволити виконувати службову діяльність співробітниками зазначених організацій відсутні, співробітники субєктів господарювання та будь які потужності за юридичними адресами також встановлені не були.

В ході відпрацювання всього ланцюгу постачальників ПАТ «НКМЗ», серед контрагентів встановлені інші «ризикові» субєкти господарювання, у яких простежується обрив ланцюгу по операціях з придбання та реалізації газу, феросплавів, алюмінію, міді, міді катодної, феросиліцію, марганцю металевого та інших ТМЦ, а саме: ТОВ «Лідергаз» (код ЄДРПОУ 36885099), ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331), ТОВ «Камтур» (код ЄДРПОУ 35950774), ТОВ «Мет-Сплав» (код ЄДРПОУ 37718503), ТОВ «Мет-Ком» (код ЄДРПОУ 37718880), ТОВ «Прогрес-Групп» (код ЄДРПОУ 38732356) та ТОВ «Укр Прод» (код ЄДРПОУ 39439121).

Також встановлені субєкти господарювання у ланцюгу постачальників, у відношенні яких порушені кримінальні справи за ст. 205 КК України «фіктивне підприємництво», а також посадові особи яких, згідно отриманої інформації, у протоколах допитів зазначили, що вони не здійснювали фінансово господарської діяльності на підприємствах, а саме: ТОВ «Лідергаз» (код ЄДРПОУ 36885099), ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888), ТОВ «Крістенс» (код ЄДРПОУ 38022110), ТОВ «Камтур» (код ЄДРПОУ 35950774).

При відпрацюванні всього ланцюгу вищевказаних контрагентів встановити постачальників ТМЦ не виявилося можливим, що може свідчити про факт умисного збільшення податкового кредиту за рахунок проведення безтоварних операцій. У звязку з цим в січні 2016 року співробітниками оперативного управління СДПІ з ОВП у м. Донецьку МГУ ДФС ініційована документальна перевірка Публічного акціонерного товариства «Новокраматорський машинобудівний завод».

Зазначена податкова інформація про факт умисного збільшення податкового кредиту за рахунок проведення безтоварних операцій, підтверджена. За результатами перевірки на підставі акта від 21.07.2016 № 422/28-03-46-05763599 встановлено порушення та зменшено суму бюджетного відшкодування з податку на додану вартість у розмірі 12 437 644,00 грн.

Під час проведення досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів наявної господарської документації щодо укладання та виконання договорів, укладених між ПАТ «НКМЗ» та ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888), ТОВ «Мега Метал Скло» (код ЄДРПОУ 34626813), ТОВ «ВТП «Мегамет» (код ЄДРПОУ 33577006), ТОВ «Вікторгруп» (код ЄДРПОУ 38082650), ТОВ «Регіон Трейдінг» (код ЄДРПОУ 32749170), ТОВ «НВП «Ліон Групп» (код ЄДРПОУ 37577612), ТОВ «Мега-Лит 7» (код ЄДРПОУ 39076868), ТОВ «Регіон Трейдінг 9» (код ЄДРПОУ 32688710), ТОВ «Лідергаз» (код ЄДРПОУ 36885099), ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331), ТОВ «Камтур» (код ЄДРПОУ 35950774), ТОВ «Мет-Сплав» (код ЄДРПОУ 37718503), ТОВ «Мет-Ком» (код ЄДРПОУ 37718880), ТОВ «Прогрес-Групп» (код ЄДРПОУ 38732356) та ТОВ «Укр Прод» (код ЄДРПОУ 39439121), ТОВ «Крістенс» (код ЄДРПОУ 38022110), а саме: договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, рахунки фактури, розрахункові документи, акти приймання передачі, тощо.

Зазначеними документами володіють службові особи Публічного акціонерного товариства «Новокраматорський машинобудівний завод», який розташований за адресою: 84305, Донецька область, м. Краматорськ, вул. О. Тихого (стара назва вул. Орджонікідзе), 5.

Відомості, що містяться в документах, тимчасовий доступ до яких планується отримати, мають істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженню і можуть бути використані як докази по даному кримінальному провадженню, а також, існує необхідність в проведенні почеркознавчої експертизи, яка не може бути проведена повноцінно та в повному обсязі без зазначених оригіналів документів.

Окрім того, аналіз зазначених документів має суттєве значення для встановлення важливих для слідства обставин, а саме: визначення субєкта кримінального правопорушення, що має суттєве значення для встановлення істини по справі.

Вказані документи, не відноситься до документів, до яких заборонено доступ та не містять охоронювану законом таємницю.

Прокурор просив надати тимчасовий доступ до оригіналів наявної господарської документації щодо укладання та виконання договорів, укладених між ПАТ «НКМЗ» та ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888), ТОВ «Мега Метал Скло» (код ЄДРПОУ 34626813), ТОВ «ВТП «Мегамет» (код ЄДРПОУ 33577006), ТОВ «Вікторгруп» (код ЄДРПОУ 38082650), ТОВ «Регіон Трейдінг» (код ЄДРПОУ 32749170), ТОВ «НВП «Ліон Групп» (код ЄДРПОУ 37577612), ТОВ «Мега-Лит 7» (код ЄДРПОУ 39076868), ТОВ «Регіон Трейдінг 9» (код ЄДРПОУ 32688710), ТОВ «Лідергаз» (код ЄДРПОУ 36885099), ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331), ТОВ «Камтур» (код ЄДРПОУ 35950774), ТОВ «Мет-Сплав» (код ЄДРПОУ 37718503), ТОВ «Мет-Ком» (код ЄДРПОУ 37718880), ТОВ «Прогрес-Групп» (код ЄДРПОУ 38732356) та ТОВ «Укр Прод» (код ЄДРПОУ 39439121), ТОВ «Крістенс» (код ЄДРПОУ 38022110), а саме: договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, рахунки фактури, розрахункові документи, акти приймання передачі, тощо, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні Публічного акціонерного товариства «Новокраматорський машинобудівний завод», який розташований за адресою: 84305, Донецька область, м. Краматорськ, вул. О. Тихого (стара назва вул. Орджонікідзе), 5.

Дати розпорядження службовим особам ПАТ «НКМЗ» надати слідчому СВ Краматорського ВП ГУНП в Донецькій області ОСОБА_1 або іншій уповноваженій слідчим особі, надати оригінали вищезазначених документів, що перебувають у їх володінні з можливістю їх вилучення.

Ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, вважаю, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали господарської документації щодо укладання та виконання договорів, укладених між ПАТ «НКМЗ» та вищевказаними субєктами господарювання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, вважаю необхідним клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України слідчий суддя ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого слідчого відділу Краматорського відділу поліції Головного управління Національної Поліції в Донецькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому слідчого відділу Краматорського відділу поліції Головного управління Національної Поліції в Донецькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів наявної господарської документації щодо укладання та виконання договорів, укладених між ПАТ «НКМЗ» та ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888), ТОВ «Мега Метал Скло» (код ЄДРПОУ 34626813), ТОВ «ВТП «Мегамет» (код ЄДРПОУ 33577006), ТОВ «Вікторгруп» (код ЄДРПОУ 38082650), ТОВ «Регіон Трейдінг» (код ЄДРПОУ 32749170), ТОВ «НВП «Ліон Групп» (код ЄДРПОУ 37577612), ТОВ «Мега-Лит 7» (код ЄДРПОУ 39076868), ТОВ «Регіон Трейдінг 9» (код ЄДРПОУ 32688710), ТОВ «Лідергаз» (код ЄДРПОУ 36885099), ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331), ТОВ «Камтур» (код ЄДРПОУ 35950774), ТОВ «Мет-Сплав» (код ЄДРПОУ 37718503), ТОВ «Мет-Ком» (код ЄДРПОУ 37718880), ТОВ «Прогрес-Групп» (код ЄДРПОУ 38732356) та ТОВ «Укр Прод» (код ЄДРПОУ 39439121), ТОВ «Крістенс» (код ЄДРПОУ 38022110), а саме: договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, рахунки фактури, розрахункові документи, акти приймання передачі, тощо, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні Публічного акціонерного товариства «Новокраматорський машинобудівний завод», який розташований за адресою: 84305, Донецька область, м. Краматорськ, вул. О. Тихого (стара назва вул. Орджонікідзе), 5.

Дати розпорядження службовим особам ПАТ «НКМЗ», надати слідчому СВ Краматорського ВП ГУНП в Донецькій області ОСОБА_1 або іншій уповноваженій слідчим особі, надати оригінали вищезазначених документів, що перебувають у їх володінні з можливістю їх вилучення.

Строк дії ухвали встановити до 24 червня 2017 року.

Слідчий суддя Л.І. Переверзева