Ухвала суду № 66965206, 22.05.2017, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/8868/17

УХВАЛА

22 травня 2017 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Данькова С.О., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Хмельницькій області ОСОБА_1, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017240000000013 від 10.04.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,-

в с т а н о в и в :

До суду звернувся слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Хмельницькій області ОСОБА_1 з клопотанням, погодженим прокурором, про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «Державний ощадний банк України» (МФО 300465, юридична адреса: м.Київ, вул.Госпітальна, 12г; адреса в області: м.Хмельницький, вул.Камянецька, 46), відомості у яких можуть бути використані як докази.

Із клопотання вбачається, що службові особи ПАТ «Старокостянтинівський завод ковальсько-пресового устаткування», в період з 01.01.2014 року по 28.02.2017 року, шляхом неперерахування до державного цільового фонду єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування, який підлягає сплаті, маючи необхідні кошти на рахунках товариства, умисно ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування в сумі 1713134 грн., чим завдали державі збитків у значних розмірах.

Також 29.05.2014 року в Теребовлянський РВ УМВСУ в Тернопільській області надійшла заява від Вчинення кримінального правопорушення підтверджується звітами про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування поданими до фіскальних органів та дослідженням №9/16-15/05748938 від 04.04.2017 року фінансово-господарської діяльності ПАТ «Старокостянтинівський завод ковальсько-пресового устаткування», за період з 01.01.2014 року по 28.02.2017 року, проведеного головним державним ревізором-інспектором, радником податкової та митної справи II рангу сектору боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Хмельницькій області, ОСОБА_2

Відповідно до Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування» від 08.07.2010 № 2464- VI, із змінами та доповненнями (далі Закон № 2464) єдиний внесок на загальнообов'язкове державне соціальне страхування (далі - єдиний внесок) -консолідований страховий внесок, збір якого здійснюється до системи загальнообов'язкового державного соціального страхування в обов'язковому порядку та на регулярній основі з метою забезпечення захисту у випадках, передбачених законодавством, прав застрахованих осіб на отримання страхових виплат (послуг) за діючими видами загальнообов'язкового державного соціального страхування.

Разом з тим, незважаючи на обовязок платників податків вчасно та в повному обсязі сплачувати нарахований єдиний внесок згідно вищезазначеної норми законодавства, в ПАТ «Старокостянтинівський завод ковальсько-пресового устаткування» станом на 28.02.2017 виникла недоїмка по задекларованих показниках по єдиному внеску в сумі 1 713134 грн.

Відповідно до ч.12 ст.9 Закону №2464 єдиний внесок на загальнообовязкове державне соціальне страхування (далі ЄВ) підлягає сплаті незалежно від фінансового стану платника. У разі несвоєчасної сплати або не в повному обсязі ЄВ до платника застосовуються фінансові санкції, передбачені Законом № 2464, а посадові особи, винні в порушенні законодавства про збір та ведення обліку ЄВ, несуть дисциплінарну, адміністративну, цивільно-правову або кримінальну відповідальність згідно із законом (частина одинадцята ст. 9 Закону № 2464).

Разом з тим, у ході проведення аналізу фінансово-господарської діяльності ПАТ «Старокостянтинівський завод ковальсько-пресового устаткування» згідно інформаційних баз даних встановлено, що загальний обсяг придбання ТМЦ (товарів, послуг) ПАТ «Старокостянтинівський завод ковальсько-пресового устаткування», за період з 01.01.2014 по 28.02.2017, становить 19148251 грн., в т.ч. ПДВ 3185700 грн. Загальний обсяг реалізації ТМЦ (товарів, послуг) товариством за вказаний вище період становить 12992618 грн., в т.ч. ПДВ 2118384 грн.

Беручи до уваги викладене, з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження події, обставин кримінального правопорушення, встановлення осіб, причетних до вчинення злочину, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості щодо обсягів проведених ПАТ «Старокостянтинівський завод ковальсько-пресового устаткування» та перебувають в ПАТ «Державний ощадний банк України».

З метою запобігання загрози зміни чи знищення документів, розгляд клопотання проводиться слідчим суддею без виклику представників вищевказаної установи, у володінні якої вони знаходяться (ч. 2ст. 163 КПК України).

Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно дост.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим наведено підстави передбачені ч.5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження.

Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання є законним, обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність",

у х в а л и в :

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1 дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення із ПАТ «Державний ощадний банк України» (МФО 300465, юридична адреса: м.Київ, вул.Госпітальна, 12г; адреса в області: м.Хмельницький, вул.Камянецька, 46), а саме: роздруківок руху коштів із розшифровкою призначення платежів та контрагентів (з зазначенням кодів за ЄДРПОУ, в тому числі в електронному вигляді) по розрахункових рахунках ПАТ «Старокостянтинівський завод ковальсько-пресового устаткування» (код ЄДРПОУ 05748938) №26049329411243, №26048319411243, №26004319411243, №26004319411243, №26006302239 за період з 01.01.2014 року по 30.04.2017 року, які відкриті та обслуговуються у ПАТ «Державний ощадний банк України» (МФО 300465, юридична адреса: м.Київ, вул.Госпітальна, 12г; адреса в області: м. Хмельницький, вул.Камянецька, 46), а також копії карток зі зразками підпису та відтиску печатки, копії договорів про відкриття, обслуговування та закриття рахунків; копії документів про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт»; копії платіжних доручень; грошові чеки; чеки ПОС-терміналів; касові квитанції; заявки на видачу готівкових коштів; документів, які подавались службовими особами ПАТ «Старокостянтинівський завод ковальсько-пресового устаткування» до установи банку щодо обґрунтування зняття готівки і подальшого її перерахування, згідно вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» №1702-VII від 14.10.2014 року та/або керівництва банку щодо фінансового моніторингу та інші документи, що стосуються обслуговування вищевказаних рахунків.

Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 22 червня 2017 року.

Відповідно до вимог ст.164 та ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодекс у з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Хмельницького

міськрайонного суду ОСОБА_3