Ухвала суду № 66954343, 28.03.2017, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 200/5254/17

Провадження №1-кс/200/3126/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 березня 2017 року м.Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г.., розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпрі клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 32017041640000004 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенант податкової міліції Костіва О.В. звернулася до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Борисовим К.А. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтувала тим, що нею здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017041640000004 від 23.01.2017, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України

Службові особи ТОВ "КРИВОРІЖСПЕЦРЕМОНТ" (код 33453203), зареєстрованого за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Дніпропетровське шосе, буд.84, протягом 2014 -2016 років з метою ухилення від сплати податків, діючи умисно, в порушення вимог п.198.1, п.198.2, п.198.3 ст.198, п.200.1, п.200.2, п.200.4 ст.200 Податкового кодексу України від 02.12.10 №2755-VI, шляхом проведення безтоварних операцій, з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності» - ТОВ «Сіммбуд» (код 38545822), ТОВ «Маріот Груп» (код 38917625), ТОВ «Феніск» (код 38782469), ТОВ «Профіт Партнер» (код 39207798), ТОВ «Крістал Буд» (код 39273897), ТОВ «Смарт Трейд Кост» (код 39209423), ТОВ «Арт Трейдінг Груп» (код 39194695), ТОВ «Алінсо» (код 39383247), ТОВ «Кастром Груп» (код 39446390), ТОВ «Мікос Торг» (код 39508193), ТОВ «Черато» (код 39507311), ТОВ «Ротмент» (код 39380597), , ТОВ «Юпоком» (код 39652722), ТОВ «Юнітакс» (код 39446359), ТОВ «ТБС ік» (код 35113434), ТОВ «Промбіржа» (код 40431162), занизили податок на додану вартість на суму 4 252 261 грн, що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах. В подальшому було встановлено, що на протязі 2014-2016 років ТОВ «КРИВОРІЖСПЕЦРЕМОНТ» (код 33453203) в основному надавало послуги та виконувало ремонтні роботи на ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ» (код 24432974).

Слідча в судовому засіданні клопотання підтримала.

Враховуючи той факт, що існує реальна загроза зміни або знищення речей, доступ до яких просить надати слідчий, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, представник ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ» (код 24432974) у судове засідання не викликався.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому відомості, що містяться у тих документах та перебувають у володінні юридичної особи - ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ» (код 24432974) можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

З цих підстав приходжу до висновку про можливість надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ» (код 24432974) та вилучення оригіналів тих документів, що потрібні слідству.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Зобов»язати керівника ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ» (код 24432974), надати слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області Костівій О.В., прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Борисову К.А. а також слідчим слідчої групи (Кириченко Є.В., Олешко В.І., Олійник О.Д., Кліпа О.С., Сапсай О.В., Кривобок Р.В.) та оперативним співробітниками ГУ ДФС у Дніпропетровській області, визначених слідчим або прокурором відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів наступних документів, а саме:

- оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно здійснення господарських взаємовідносин щодо виконання робіт проведених на ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ» (код 24432974) підприємствами ТОВ «КРИВОРІЖСПЕЦРЕМОНТ» (код 33453203), ТОВ «Сіммбуд» (код 38545822), ТОВ «Маріот Груп» (код 38917625), ТОВ «Феніск» (код 38782469), ТОВ «Профіт Партнер» (код 39207798), ТОВ «Крістал Буд» (код 39273897), ТОВ «Смарт Трейд Кост» (код 39209423), ТОВ «Арт Трейдінг Груп» (код 39194695), ТОВ «Алінсо» (код 39383247), ТОВ «Кастром Груп» (код 39446390), ТОВ «Мікос Торг» (код 39508193), ТОВ «Черато» (код 39507311), ТОВ «Ротмент» (код 39380597), , ТОВ «Юпоком» (код 39652722), ТОВ «Юнітакс» (код 39446359), ТОВ «ТБС ік» (код 35113434), ТОВ «Промбіржа» (код 40431162) на територію ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ» (код 24432974) за період з 01.01.2014 р. по теперішній час., в т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; доручення; товарно-транспортні документи; податкові (видаткові) накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товарів, робіт (послуг); кошториси, сертифікати якості; специфікації, листування (заявки на виконання робіт (послуг)); платіжні документи; документи складського обліку; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, і інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам щодо виконання робіт (послуг).

-документів, що підтверджують проходження товарів необхідних для виконання ремонтних робіт через об'єкти пропускного режиму підприємства ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ» (код 24432974), заявки ТОВ «КРИВОРІЖСПЕЦРЕМОНТ» (код 33453203) про залучення субпідрядних організацій таких як - ТОВ «Сіммбуд» (код 38545822), ТОВ «Маріот Груп» (код 38917625), ТОВ «Феніск» (код 38782469), ТОВ «Профіт Партнер» (код 39207798), ТОВ «Крістал Буд» (код 39273897), ТОВ «Смарт Трейд Кост» (код 39209423), ТОВ «Арт Трейдінг Груп» (код 39194695), ТОВ «Алінсо» (код 39383247), ТОВ «Кастром Груп» (код 39446390), ТОВ «Мікос Торг» (код 39508193), ТОВ «Черато» (код 39507311), ТОВ «Ротмент» (код 39380597), , ТОВ «Юпоком» (код 39652722), ТОВ «Юнітакс» (код 39446359), ТОВ «ТБС ік» (код 35113434), ТОВ «Промбіржа» (код 40431162) на територію ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ» (код 24432974), для виконання робіт на об'єктах ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ» (код 24432974);

-документів, щодо перевірки фахівцями ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ» (код 24432974) ТОВ «КРИВОРІЖСПЕЦРЕМОНТ» (код 33453203) та субпідрядних організацій, які залучало ТОВ «КРИВОРІЖСПЕЦРЕМОНТ» (код 33453203) на предмет відповідності вимогам чинного законодавства та іншим вимогам, необхідним для допуску до робіт (в т.ч. небезпечних);

-документів письмового погодження ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ» (код 24432974) на залучення ТОВ «КРИВОРІЖСПЕЦРЕМОНТ» (код 33453203) субпідрядних підприємств (які мають ознаки фіктивності);

-журналів інструктажу по техніці безпеки, інші документи, ведення та зберігання яких передбачене законодавством України у сфері охорони праці, в тому числі, щодо проведення інструктажу про заходи безпеки працівників ТОВ «КРИВОРІЖСПЕЦРЕМОНТ» (код 33453203) та субпідрядних підприємств (які мають ознаки фіктивності);

-журнали (книги) в'їзду-виїзду транспортних засобів, входу - виходу осіб на територію (об'єкти) ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ» (код 24432974) де зафіксовано вхід/заїзд працівників ТОВ «КРИВОРІЖСПЕЦРЕМОНТ» (код 33453203), ТОВ «Сіммбуд» (код 38545822), ТОВ «Маріот Груп» (код 38917625), ТОВ «Феніск» (код 38782469), ТОВ «Профіт Партнер» (код 39207798), ТОВ «Крістал Буд» (код 39273897), ТОВ «Смарт Трейд Кост» (код 39209423), ТОВ «Арт Трейдінг Груп» (код 39194695), ТОВ «Алінсо» (код 39383247), ТОВ «Кастром Груп» (код 39446390), ТОВ «Мікос Торг» (код 39508193), ТОВ «Черато» (код 39507311), ТОВ «Ротмент» (код 39380597), , ТОВ «Юпоком» (код 39652722), ТОВ «Юнітакс» (код 39446359), ТОВ «ТБС ік» (код 35113434), ТОВ «Промбіржа» (код 40431162) на територію ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ» (код 24432974);

-заявки, службові записки, фотокартки, копії паспортів та ідентифікаційних кодів працівників ТОВ «КРИВОРІЖСПЕЦРЕМОНТ» (код 33453203), ТОВ «Сіммбуд» (код 38545822), ТОВ «Маріот Груп» (код 38917625), ТОВ «Феніск» (код 38782469), ТОВ «Профіт Партнер» (код 39207798), ТОВ «Крістал Буд» (код 39273897), ТОВ «Смарт Трейд Кост» (код 39209423), ТОВ «Арт Трейдінг Груп» (код 39194695), ТОВ «Алінсо» (код 39383247), ТОВ «Кастром Груп» (код 39446390), ТОВ «Мікос Торг» (код 39508193), ТОВ «Черато» (код 39507311), ТОВ «Ротмент» (код 39380597), , ТОВ «Юпоком» (код 39652722), ТОВ «Юнітакс» (код 39446359), ТОВ «ТБС ік» (код 35113434), ТОВ «Промбіржа» (код 40431162) які використовувались при оформленні перепусток на територію ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ» (код 24432974);

-роздруківки з електронної бази бюро пропусків ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ» (код 24432974), щодо особистих даних працівників вказаних ТОВ «КРИВОРІЖСПЕЦРЕМОНТ» (код 33453203), ТОВ «Сіммбуд» (код 38545822), ТОВ «Маріот Груп» (код 38917625), ТОВ «Феніск» (код 38782469), ТОВ «Профіт Партнер» (код 39207798), ТОВ «Крістал Буд» (код 39273897), ТОВ «Смарт Трейд Кост» (код 39209423), ТОВ «Арт Трейдінг Груп» (код 39194695), ТОВ «Алінсо» (код 39383247), ТОВ «Кастром Груп» (код 39446390), ТОВ «Мікос Торг» (код 39508193), ТОВ «Черато» (код 39507311), ТОВ «Ротмент» (код 39380597), , ТОВ «Юпоком» (код 39652722), ТОВ «Юнітакс» (код 39446359), ТОВ «ТБС ік» (код 35113434), ТОВ «Промбіржа» (код 40431162), яким надано було право доступу на територію ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ» (код 24432974);

-інших документів, що свідчать про надання допуску на територію ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ» (код 24432974) стороннім (вищевказаним) підприємствам та організаціям, які перебувають у володінні ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ» (код 24432974).

У випадку об'єктивних причин не видачі оригіналів вищевказаних документів, зобов'язати посадових осіб ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ» (код 24432974) надати належно засвідчені копії вищевказаних документів та документів, що підтверджують об'єктивні причини відсутності оригіналів документів.

Строк дії ухвали - до 28.04.2017 року.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко