Ухвала суду № 66844547, 24.01.2017, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/1109/17

Провадження № 1-кс/201/1032/2017

УХВАЛА

24 січня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ходаківського М.П., розглянувши клопотання слідчого в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу процесуального керівництва прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області перебувають матеріали досудового розслідування №42016040000000859 від 04.10.2016 за фактом зловживання службовим становищем посадовими особами Лівобережної ОДПІ, якими в порушення вимог ст. 54, ст. 86 Податкового кодексу України, під час реалізації матеріалів документальної перевірки ПП «Обрій» (код ЄДРПОУ 31045607), складено акт від 07.07.2015 №1303/2205/31045607, проте не визначено платнику податкові зобовязання з ПДВ на суму 1 416 779, 03 грн.

Так, посадовими особами Лівобережної ОДПІ, зокрема начальником відділу перевірок платників податків ризикових категорій управління податкового аудиту Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ОСОБА_3 проведено документальну позапланову перевірку ПП «Обрій» по взаємовідносинам із ПП фірма «Вуглемашкомплект» за період з 01.01.2011 по 30.09.2014, та складено Акт №1303/2205/31045607 від 07.07.2015 та відповідно до матеріалів документальної перевірки встановлено відсутність обєктів оподаткування та неможливість реального здійснення ПП «Обрій» операцій по ланцюгу постачання ПП фірма «Вуглемашкомплект» на загальну суму 1 416 779, 03 грн. ПДВ.

Однак, в порушення вимог ст. ст. 54, 86 Податкового кодексу України, ОСОБА_3 під час реалізації матеріалів документальної перевірки податкові зобовязання з ПДВ на суму 1 416 779, 03 грн. ПП «Обрій» не визначив.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 використовує для власних потреб банківський картковий рахунок № 4149 4996 7012 1530, відкритий у ПАТ КБ «ПриватБанк» (код ЄДРПОУ - 14360570), розташованого за адресою: м. Дніпро вул. Набережна Перемоги, 50.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до усіх без виключення документів банківського карткового рахунку № 4149 4996 7012 1530, відкритого на імя ОСОБА_3, що знаходяться ПАТ КБ «ПриватБанк» (код ЄДРПОУ 14360570, МФО - 305299), розташованого за адресою: м. Дніпро вул. Набережна Перемоги, 50 (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх копії у паперовому вигляді з метою запобігання їх можливого знищення).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 42016040000000859, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до усіх без виключення документів банківського карткового рахунку № 4149 4996 7012 1530, відкритого на імя ОСОБА_3, що знаходяться ПАТ КБ «ПриватБанк» (код ЄДРПОУ 14360570, МФО - 305299), розташованого за адресою: м. Дніпро вул. Набережна Перемоги, 50 (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх копії у паперовому вигляді з метою запобігання їх можливого знищення), а саме:

- справи, в тому числі установчих та реєстраційних документів, заяв на відкриття (закриття) рахунків в національній та іноземній валютах, заяв та інших документів на видачу пластикових карт, карток із зразками підписів і відбитками печаток, договорів на розрахунково-касове обслуговування, договорів на обслуговування в системі «Клієнт-банк», актів прийому-передачі програмного продукту, копій документів особистості засновників та посадових осіб фірми, довіреностей на право керування рахунком і розпорядження грошовими коштами, що знаходяться на ньому;

- роздруківок реєстрів платіжних документів, що відображають рух грошових коштів за період з 01.01.2016 до теперішнього часу, з відображенням наступних відомостей: дата надходження (перерахування), МФО, номер рахунку, номер платіжного документа, найменування підприємства, код ОКПО, сума, призначення платежу по рахунку № 4149 4996 7012 1530 на паперовому та магнітному носіях;

- документів, що стали підставою для видачі готівкових грошових коштів з рахунку № 4149 4996 7012 1530 (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів тощо) з 01.01.2016 по дату закриття по даний час, що знаходяться в ПАТ КБ «ПриватБанк» (код ЄДРПОУ 14360570, МФО - 305299), розташованого за адресою: м. Дніпро вул. Набережна Перемоги, 50 та можливість їх вилучення.

Крім того, надати доступ до усієї наявної інформації про те, які особи здійснювали поповнення зазначених рахунків, отримання грошових коштів з вказаних рахунків, перелік терміналів та кас, де здійснювалось зняття, фото та відеоматеріали з камер відеоспостереження на яких зафіксовано вказаних осіб за період з 01.01.2016 по сьогодні.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим та прокурорам слідчої групи у кримінальному провадженні № 42016040000000859, а також оперативним працівникам відповідного підрозділу за дорученням слідчого, прокурора у порядку ст. ст. 36, 40, 41 КПК України .

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: М.П. Ходаківський