Ухвала суду № 66844231, 04.08.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/12954/15-к

провадження № 1кс/201/8076/2015

УХВАЛА

04 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ходаківський М.П., розглянувши клопотання старшого слідчого в СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:

04 серпня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого відділу ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014040040000023 від 23.05.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Торгівельний дім «Інтертранскомплект» (ЄДРПОУ 32405583), ТОВ «Інвест-Проект» (ЄДРПОУ 35608491), ПП «Фірма Олбі» (ЄДРПОУ 32083863), в період з 2013 по 2014 роки, з метою особистого збагачення, в порушення податкового законодавства, розроблено та реалізовано злочинну схему, спрямовану на надання послуг підприємствам реального сектору економіки щодо мінімізації податків та розкрадання бюджетних коштів, з подальшою їх легалізації шляхом перевезень безготівкових коштів в готівку, та, в той же час, шляхом мінімізації податкових зобовязань, безпідставного завищення субєктами підприємницької діяльності податкового кредиту з ПДВ та переведення грошових коштів в готівку, умисно ухилились від сплати податків на загальну суму понад 3404000 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, 11.03.2013 ОСОБА_3 створив та здійснив державну реєстрацію юридичної особи ТОВ «ОСОБА_4 Інвест» (ЄДРПОУ 38599443) за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, буд. 156, з метою прикриття незаконної діяльності повязаної з наданням послуг підприємствам реального сектору економіки з безпідставного формування складу податкового кредиту з ПДВ шляхом документального оформлення неіснуючих фінансово-господарських операцій.

Одночасно з викладеним, в ході досудового розслідування та за результатами проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що ОСОБА_3 підконтрольні ряд підприємств, що входили до складу «конвертаційного» центру та використовувалися у злочинній схемі, у тому числі ПНВП «Вега-Сінтез» (ЄДРПОУ 30465305), ПП «Фірма «ОСОБА_2» (ЄДРПОУ 32083863), ПП «НВФ «Оптимальні технології» (ЄДРПОУ 36699731), ТОВ «Інвест Проект» (ЄДРПОУ 35608491), де засновником, директором та бухгалтером є ОСОБА_3, а також ТОВ «ОСОБА_4 Інвест» (ЄДРПОУ 38599443), де засновником є ОСОБА_3Є та директором є ОСОБА_5, та ТОВ «Торгівельний дім «Інтертранскомплект» (ЄДРПОУ 32405583), де бухгалтером є ОСОБА_6, та інші субєкти господарювання.

Проведеним аналізом податкової звітності підприємств, підконтрольних ОСОБА_3 встановлено, що протягом 2013 2014 років ПП «Фірма «ОСОБА_5» (ЄДРПОУ 32083863), ПП «НВФ «Оптимальні технології» (ЄДРПОУ 36699731), ТОВ «Інвест Проект» (ЄДРПОУ 35608491), ТОВ «ОСОБА_4 Інвест» (ЄДРПОУ 38599443) відображено придбання товарів та послуг від підприємств з ознаками фіктивності та від підприємств реального сектору економіки. У тому числі серед постачальників вказаних підприємств відображено ТОВ «АТЗТ Єврометал» (ЄДРПОУ 30260811).

Згідно із даними АІС «Податковий блок», ТОВ «АТЗТ Єврометал» (ЄДРПОУ 30260811) перебуває на обліку в Дніпропетровській обєднаній ДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області Синельниківське відділення.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та дозвіл на їх вилучення (виїмку), що знаходяться в розпорядженні Дніпропетровської обєднаної ДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області Синельниківського відділення, тобто можливість ознайомитися та вилучити у службових осіб зазначеного закладу документи податкової звітності ТОВ «АТЗТ Єврометал» (ЄДРПОУ 30260811) по всіх податках, про облік та сплату яких звітувало вказане підприємство, та актів, довідок та інших документів проведених перевірок з додатками, за період з 01.01.2013 дотепер, на паперовому або електронному носіях, у повному обсязі.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 32014040040000023, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, що знаходяться в розпорядженні Дніпропетровської обєднаної ДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області Синельниківського відділення, тобто можливість ознайомитися та вилучити у службових осіб зазначеного закладу документи податкової звітності ТОВ «АТЗТ Єврометал» (ЄДРПОУ 30260811) по всіх податках, про облік та сплату яких звітувало вказане підприємство, та актів, довідок та інших документів проведених перевірок з додатками, за період з 01.01.2013 дотепер, на паперовому або електронному носіях, у повному обсязі.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32014040040000023.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: М.П. Ходаківський