Ухвала суду № 66844177, 15.09.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/14883/15-к

провадження № 1кс/201/8902/2015

УХВАЛА

15 вересня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ходаківський М.П., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

15 вересня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що службові особи ТОВ ВТК «Алькор» ( ЄДРПОУ 37274527) при здійсненні фінансово-господарської діяльності з ТОВ «АВ Метал Груп» (ЄДРПОУ 36441934) за період з травня по серпень 2014 року в порушення вимог Податкового кодексу України безпідставно включили суму у розмірі 3 644 301,26 грн., в податковий кредит, тим самим завищили податковий кредит на вищевказану суму, чим навмисно ухилились від сплати податку на додану вартість за вищевказаний період на суму 3 644 301,26 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 28.11.2014 року було зареєстровано кримінальне провадження № 32014040000000158 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Група осіб перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період 2013-2014р.р. і по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб ряд субєктів підприємницької діяльності в тому числі ТОВ «Маестро Груп» (ЄДРПОУ 39084774) та інші, реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягало і полягає у безпідставному переведенні безготівкових грошових коштів у готівку.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження № 32014040000000159 від 10.12.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Група осіб перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період 2013-2014р.р. і по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб ряд субєктів підприємницької діяльності в тому числі ТОВ «Маестро Груп» (ЄДРПОУ 39084774) та інші, реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягало і полягає у безпідставному переведенні безготівкових грошових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванню сум у складі податкового кредиту по податку на додану вартість реально діючим субєктам підприємницької діяльності шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження № 32014040000000160 від 10.12.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст. 212 КК України.

Матеріали кримінального провадження №32014040000000158 від 28.11.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, матеріали кримінального провадження № 32014040000000159 від 10.12.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, та матеріали кримінального провадження № 32014040000000160 від 10.12.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст. 212 КК України обєднано в одне провадження за єдиним реєстраційним № 32014040000000158.

Проведеними оперативними заходами у рамках кримінального провадження встановлено, що ряд осіб для здійснення конвертації безготівкових коштів у готівкову форму, легалізації фінансово-господарських операції шляхом відображення даних у бухгалтерському та податковому обліку на підставі підроблених документів, спілкуються засобами телефонного звязку за номерами:

380673686925 380674051703 380674374989 380674778888 380674835407 380674868886 380675222197 380675223123 380675282162 380675399609 380675400050 380675443457 380675589900 380675600820 380675602669 380675607780 380675607999 380675617149 380675621551 380675625338 380675627075 380675630490 380675631486 380675634773 380675635197 380675635373 380675637257 380675653067 380675654753 380675654870 380675655403 380675659991 380675669986 380675670651 380675674339 380675679229 380675679454 380675770911 380675773563 380675782992 380676113333 380676119001 380676180888 380676277331 380676305095 380676306642 380676309702 380676313007 про що свідчить рапорт оперативного підрозділу.

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять охоронювану законом таємницю, в ПрАТ «Київстар», розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, пр-т Гагаріна №103-а, а саме: про зв'язок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових зєднань), їх тривалість, із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв'язок абоненти, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, за абонентськими телефонними номерами:

380673686925 380674051703 380674374989 380674778888 380674835407 380674868886 380675222197 380675223123 380675282162 380675399609 380675400050 380675443457 380675589900 380675600820 380675602669 380675607780 380675607999 380675617149 380675621551 380675625338 380675627075 380675630490 380675631486 380675634773 380675635197 380675635373 380675637257 380675653067 380675654753 380675654870 380675655403 380675659991 380675669986 380675670651 380675674339 380675679229 380675679454 380675770911 380675773563 380675782992 380676113333 380676119001 380676180888 380676277331 380676305095 380676306642 380676309702 380676313007

за період з 01.01.2013 року по дату виконання ухвали; інформацію щодо абонентів мобільного зв'язку «Київстар» за даними номерами з наданням укладених договорів на контрактній основі за період з 01.01.2013 року по дату виконання ухвали.

Вивчивши матеріали кримінального провадження №32014040000000158, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163165, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.П. Ходаківський