Ухвала суду № 66844155, 09.11.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/16632/15-к

провадження № 1-кс/201/9698/2015

УХВАЛА

09 листопада 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ходаківський М.П., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

09 листопада 2015 року прокурор звернувся з клопотанням, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що слідчим відділом фінансових розслідувань Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області розслідується кримінальне провадження №32015040040000032 від 20.03.2015 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

Встановлено, що службові особи ПНВП «Ергомера» (код ЄДРПОУ 24234435), розташованого за податковою адресою: АДРЕСА_1, та фактичною адресою: - м. Дніпропетровськ, вул. Кленовая, 52, в період 2013 2014 рр. в порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010 No 2755-VІ (з наступними змінами) ухилились від сплати податку на додану вартість шляхом завищення податкового кредиту при придбанні товарно матеріальних цінностей, робіт та послуг від контрагентів постачальників ТОВ «Тітан протекшн» (ЄДРПОУ 39241467), ТОВ «Дарлан груп» (ЄДРПОУ 39296846), ТОВ «Вантер плюс» (ЄДРПОУ 39232955) та інш., що спричинило фактичне ненадходження до бюджету податку на додану вартість у сумі 3 218 696 грн., що в 5000 і більше разів перевищує встановлений чинним законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є особливо великим розміром.

За вказаним фактом слідчим відділом фінансових розслідувань Лівобережної ОДПІ м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області 20.03.2015 до ЄРДР за №32015040040000032 внесено відомості про вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування було встановлено, що в частині формування податкового кредиту ПНВП «Ергомера» основну суму податкового кредиту формує від сумнівних постачальників, тобто з метою формування фіктивного податкового кредиту службові особи ПНВП «Ергомера» проводять безтоварні операції з рядом підприємств з ознаками транзитності, зокрема ТОВ «Тітан протекшн» (ЄДРПОУ 39241467), ТОВ «Дарлан груп» (ЄДРПОУ 39296846), ТОВ «Вантер плюс» (ЄДРПОУ 39232955) , ТОВ «Прогрес Солюшен» (ЄДРПОУ 39082405), ТОВ «Каре груп» (ЄДРПОУ 39242413), ТОВ «Ганаб» (ЄДРПОУ 39126075).

Зазначена сумнівна господарська діяльність здійснювалася на підставі відповідних договорів, розрахунки між субєктами господарювання були на основі розрахункових документів шляхом перерахування з рахунку платника на рахунок кредитора у банках без використання грошових купюр (безготівкова форма).

Згідно інформаційної бази, ПНВП «Ергомера» (код ЄДРПОУ 24234435) має розрахункові рахунки у Філії "Дніпропетровське регіональне управління" ПАТ "Банк" Фінанси та Кредит" (код МФО 307231) а саме: №260433728901, №260543728901, №260093728901-(код валюти 980 - українська гривня).

На підставі викладеного прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів ПНВП «Ергомера» (код ЄДРПОУ 24234435), що містять банківську таємницю за №260433728901, №260543728901, №260093728901-(код валюти 980 - українська гривня) відкритими в Філії "Дніпропетровське регіональне управління" ПАТ "Банк" Фінанси та Кредит" (код МФО 307231) а саме: юридичної справи, в тому числі установчих та реєстраційних документів, заяв на відкриття (закриття) рахунків в національній та іноземній валютах, карток із зразками підписів та відбитками печаток, договорів по зарплатним проектам, договорів на розрахунково-касове обслуговування, договорів на обслуговування в системі «Клієнт-банк», актів прийому-передачі програмного продукту, копій документів особистості засновників та посадових осіб фірми, довіреностей на право керування рахунком та розпорядження грошовими коштами, що знаходяться на ньому; роздруківок на паперових носіях (виписок) по операціям з розрахункових рахунків за період часу починаючи з 01.01.2013 по 12.12.2014, які було відкрито в Філії "Дніпропетровське регіональне управління" ПАТ "Банк" Фінанси та Кредит" (код МФО 307231), з розшифровкою платежів, із зазначенням дати, часу, суми, номеру платіжного доручення, призначення платежу з розшифровкою назви, коду ЄДРПОУ, МФО банку і рахунку підприємства контрагента, документів, що послугували для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) з метою їх вивчення, надання правової оцінки та долучення у якості доказів до кримінального провадження № 32015040040000032.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали кримінального провадження №32015040040000032, вважаю клопотання прокурора обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні прокурора мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів ПНВП «Ергомера» (код ЄДРПОУ 24234435), що містять банківську таємницю за №260433728901, №260543728901, №260093728901-(код валюти 980 - українська гривня) відкритими в Філії "Дніпропетровське регіональне управління" ПАТ "Банк" Фінанси та Кредит" (код МФО 307231) а саме: юридичної справи, в тому числі установчих та реєстраційних документів, заяв на відкриття (закриття) рахунків в національній та іноземній валютах, карток із зразками підписів та відбитками печаток, договорів по зарплатним проектам, договорів на розрахунково-касове обслуговування, договорів на обслуговування в системі «Клієнт-банк», актів прийому-передачі програмного продукту, копій документів особистості засновників та посадових осіб фірми, довіреностей на право керування рахунком та розпорядження грошовими коштами, що знаходяться на ньому; роздруківок на паперових носіях (виписок) по операціям з розрахункових рахунків за період часу починаючи з 01.01.2013 по 12.12.2014, які було відкрито в Філії "Дніпропетровське регіональне управління" ПАТ "Банк" Фінанси та Кредит" (код МФО 307231), з розшифровкою платежів, із зазначенням дати, часу, суми, номеру платіжного доручення, призначення платежу з розшифровкою назви, коду ЄДРПОУ, МФО банку і рахунку підприємства контрагента, документів, що послугували для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) з метою їх вивчення, надання правової оцінки та долучення у якості доказів до кримінального провадження № 32015040040000032.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040040000032.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.П. Ходаківський