Ухвала суду № 66843707, 06.02.2017, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 200/1716/17

Провадження №1-кс/200/994/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 лютого 2017 року м.Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпро клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 12015040000001179, внесеного 16.12.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України про проведення позапланової перевірки, -

В С Т А Н О В И В:

Службові особи Департаменту житлово-комунального господарства та будівництва Дніпропетровської обласної державної адміністрації (ЄДРПОУ № 38598277), діючи як розпорядники бюджетних коштів, протягом 2015 року, перерахували бюджетні грошові кошти у сумі 9288219, 36 грн. підприємству ТОВ «Єживан» (ЄДРПОУ № 38593169) за поточний ремонт доріг на території населених пунктів Томаківського, Петриківського, Верхньодніпровського, Софіївського, Царичанського та Апостоловського районів Дніпропетровської області, однак будівельні роботи ТОВ «Єживан» виконано лише частково і до офіційних документів - актів приймання виконаних будівельних робіт (форми КБ-2в), внесли завідомо неправдиві відомості, а отримані бюджетні грошові кошти перерахували на підприємства з ознаками фіктивності.

Під час досудового розслідування, аналізом отриманих в ході проведення тимчасових доступів до речей і документів (інформації) встановлено, що бюджетні грошові кошти отриманні ТОВ «Єживан» (ЄДРПОУ № 38593169) від Департаменту житлово-комунального господарства та будівництва Дніпропетровської ОДА, в подальшому були перераховані наступним підприємствам:

- ТОВ «Крафт Компані» (ЄДРПОУ № 39796452), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, офіс № 617;

- ТОВ «Ференс» (ЄДРПОУ № 39952644), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, офіс № 317;

- ТОВ «Бренді-Вуд» (ЄДРПОУ № 39363880), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3.

З метою підтвердження факту взаємовідносин ТОВ «Єживан» (ЄДРПОУ № 38593169) з вищевказаним підприємством та належного використання бюджетних коштів, отриманих ТОВ «Єживан» від Департаменту ЖКГ та Б Дніпропетровської ОДА, згідно укладених договорів, встановлення їх суми, відслідковування використання перерахованих коштів, встановлення усіх обставин по справі, кола осіб які причетні до скоєння правопорушення, належного використання бюджетних коштів, підтвердження або спростування фактів взаємовідносин між підприємствами, рахунків підприємства та джерел надходження грошових коштів та інших доказів по справі під час досудового розслідування, виникла необхідність в призначенні позапланової виїзної документальної перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Єживан» (ЄДРПОУ № 38593169), з питань правильності нарахування податкових зобов'язань, дотримання вимог валютного, податкового законодавства щодо взаємовідносин з ТОВ «Крафт Компані» (ЄДРПОУ № 39796452), ТОВ «Бренді-Вуд» (ЄДРПОУ № 39363880), ТОВ «Ференс» (ЄДРПОУ № 39952644) та іншими підприємствами.

На підставі вищевикладеного, у ході досудового розслідування по кримінальному провадженню № 12015040000001179 виникла необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Єживан» (ЄДРПОУ № 38593169), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4. у зв"язку із чим слідчий за погодженням із прокурором звернувся із відповідним клопотанням.

Вивчивши матеріали справи, вислухавши пояснення слідчого приходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст. ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Призначити по кримінальному провадженню № 12015040000001179 позапланову документальну виїзну перевірку фінансово-господарської діяльності ТОВ «Єживан» (ЄДРПОУ № 38593169), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4; з наступних питань:

1) дотримання ТОВ «Єживан» (ЄДРПОУ № 38593169) вимог Податкового законодавства України щодо фінансово-господарських взаємовідносин, за період часу з 01.01.2015 по теперішній час, з наступними підприємствами:

- ТОВ «Крафт Компані» (ЄДРПОУ № 39796452), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, офіс № 617;

- ТОВ «Ференс» (ЄДРПОУ № 39952644), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, офіс № 317;

- ТОВ «Бренді-Вуд» (ЄДРПОУ № 39363880), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3;

2) чи підтверджується документально за бухгалтерським обліком та за документами податкової звітності ТОВ «Єживан» (ЄДРПОУ № 38593169) фінансово-господарські взаємовідносини, за період часу з 01.01.2015 по теперішній час, з наступними підприємствами:

- ТОВ «Крафт Компані» (ЄДРПОУ № 39796452), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, офіс № 617;

- ТОВ «Ференс» (ЄДРПОУ № 39952644), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, офіс № 317;

- ТОВ «Бренді-Вуд» (ЄДРПОУ № 39363880), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3;

3) дотримання ТОВ «Єживан» (ЄДРПОУ № 38593169) вимог Податкового законодавства України при здійсненні ним фінансово-господарських взаємовідносин зі всіма субєктами підприємницької діяльності (контрагентами) за період з 01.01.2015 по теперішній час, а також встановленні ознак фіктивності у ТОВ «Єживан» (ЄДРПОУ № 38593169) та субєктів підприємницької діяльності (контрагентів), з якими мало взаємовідносини ТОВ «Єживан».

Проведення документальної позапланової перевірки доручити співробітникам Запорізької ОДПІ (відділення у Шевченківському районі м. Запоріжжя) ГУ ДФС у Запорізькій області, яку необхідно виконати в строк 10 робочих днів.

Службовим особам та представникам ТОВ «Єживан» (ЄДРПОУ № 38593169) надати співробітникам Запорізької ОДПІ (відділення у Шевченківському районі м. Запоріжжя) ГУ ДФС у Запорізькій області доступ до документів фінансово-господарської діяльності підприємства.

Акт позапланової документальної перевірки оформити у відповідності з вимогами діючих норм чинного законодавства та направити до СУ ГУНП в Дніпропетровській області, за адресою: м. Дніпро, пр. Слобожанський, 40.

Визначити термін проведення позапланової ревізії у 10 робочих днів, без урахування вихідних днів починаючи з дня фактичного початку проведення перевірки.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю. Г. Сліщенко