Ухвала суду № 66843679, 06.02.2017, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 200/1717/17

Провадження №1-кс/200/995/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 лютого 2017 року м.Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпро клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 12015040000001179, внесеного 16.12.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України про проведення позапланової перевірки, -

В С Т А Н О В И В:

Службові особи Департаменту житлово-комунального господарства та будівництва Дніпропетровської обласної державної адміністрації (ЄДРПОУ № 38598277), діючи як розпорядники бюджетних коштів, протягом 2015 року, перерахували бюджетні грошові кошти у сумі 9288219, 36 грн. підприємству ТОВ «Єживан» (ЄДРПОУ № 38593169) за поточний ремонт доріг на території населених пунктів Томаківського, Петриківського, Верхньодніпровського, Софіївського, Царичанського та Апостоловського районів Дніпропетровської області, однак будівельні роботи ТОВ «Єживан» виконано лише частково і до офіційних документів - актів приймання виконаних будівельних робіт (форми КБ-2в), внесли завідомо неправдиві відомості, а отримані бюджетні грошові кошти перерахували на підприємства з ознаками фіктивності.

Під час досудового розслідування, аналізом отриманих в ході проведення тимчасових доступів до речей і документів (інформації) встановлено, що бюджетні грошові кошти отриманні ТОВ «Єживан» (ЄДРПОУ № 38593169) від Департаменту житлово-комунального господарства та будівництва Дніпропетровської ОДА було перераховано:

- ТОВ «Крафт Компані» (ЄДРПОУ № 39796452), - ТОВ «Ференс» (ЄДРПОУ № 39952644), - ТОВ «Бренді-Вуд» (ЄДРПОУ № 39363880), які у свою чергу перераховували грошові кошти підприємствам, що мають ознаки фіктивності.

З метою підтвердження факту взаємовідносин ТОВ «Єживан» (ЄДРПОУ № 38593169) з вищевказаним підприємством та належного використання бюджетних коштів, отриманих ТОВ «Єживан» від Департаменту ЖКГ та Б Дніпропетровської ОДА, згідно укладених договорів, встановлення їх суми, відслідковування використання перерахованих коштів, встановлення усіх обставин по справі, кола осіб які причетні до скоєння правопорушення, належного використання бюджетних коштів, підтвердження або спростування фактів взаємовідносин між підприємствами, рахунків підприємства та джерел надходження грошових коштів та інших доказів по справі під час досудового розслідування, виникла необхідність в призначенні позапланової виїзної документальної перевірки фінансово-господарської діяльності вищевказаних підприємств, з питань правильності нарахування податкових зобов'язань, дотримання вимог валютного, податкового законодавства щодо взаємовідносин з ТОВ «Крафт Компані» (ЄДРПОУ № 39796452), ТОВ «Бренді-Вуд» (ЄДРПОУ № 39363880), ТОВ «Ференс» (ЄДРПОУ № 39952644) та іншими підприємствами.

На підставі вищевикладеного, у ході досудового розслідування по кримінальному провадженню № 12015040000001179 виникла необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки фінансово-господарської діяльності підприємств зазначених у клопотанні.

Вивчивши матеріали справи, вислухавши пояснення слідчого приходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст. ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Доручити співробітникам ДПІ у Соломянському районі ГУ ДФС у м. Києві, по кримінальному провадженню № 12015040000001179 позапланову документальну виїзну перевірку фінансово-господарської діяльності наступних підприємств:

- ТОВ «Київ-Опт-Торг» (ЄДРПОУ № 39797147), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1;

- ТОВ «Інтеграл-Груп» (ЄДРПОУ № 39320936), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1;

- ТОВ «Крісфін» (ЄДРПОУ № 39948706), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1;

- ТОВ «Діонміг» (ЄДРПОУ № 40098455), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1;

- ТОВ «Буд-Гуд-Майстер» (ЄДРПОУ № 40138534), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1;

- ТОВ «Опт Прод Юкрейн» (ЄДРПОУ № 40057487), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1;

- ТОВ «Ультра Груп» (ЄДРПОУ № 39710438), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, офіс № 617;

- ТОВ «Забава Еко» (ЄДРПОУ № 38076909), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, офіс № 617;

- ТОВ «Ейстар» (ЄДРПОУ № 39823758), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, офіс № 619;

- ТОВ «Левко Груп» (ЄДРПОУ № 39828033), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, офіс № 617;

- ТОВ «Профт Сервіс» (ЄДРПОУ № 39931357), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3;

- ТОВ «Рігард Груп» (ЄДРПОУ № 40001963), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3;

- ТОВ «Алей-Пром» (ЄДРПОУ № 40055156), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4, офіс № 317;

з наступних питань:

1) дотримання вищевказаними підприємствами вимог Податкового законодавства України щодо фінансово-господарських взаємовідносин, за період з 01.01.2015 по теперішній час, з наступними підприємствами:

- ТОВ «Крафт Компані» (ЄДРПОУ № 39796452), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_5, офіс № 617;

- ТОВ «Ференс» (ЄДРПОУ № 39952644), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4, офіс № 317;

- ТОВ «Бренді-Вуд» (ЄДРПОУ № 39363880), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_6;

2) чи підтверджується документально за бухгалтерським обліком та за документами податкової звітності вищевказаних підприємств фінансово-господарські взаємовідносини, за період часу з 01.01.2015 по теперішній час, з наступними підприємствами:

- ТОВ «Крафт Компані» (ЄДРПОУ № 39796452), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_5, офіс № 617;

ТОВ «Ференс» (ЄДРПОУ № 39952644), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4, офіс № 317;

- ТОВ «Бренді-Вуд» (ЄДРПОУ № 39363880), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_6;

3) дотримання вимог Податкового законодавства України наступними підприємствами:

- ТОВ «Київ-Опт-Торг» (ЄДРПОУ № 39797147),

- ТОВ «Ультра Груп» (ЄДРПОУ № 39710438),

- ТОВ «Забава Еко» (ЄДРПОУ № 38076909),

- ТОВ «Алей-Пром» (ЄДРПОУ № 40055156),

- ТОВ «Ейстар» (ЄДРПОУ № 39823758),

- ТОВ «Левко Груп» (ЄДРПОУ № 39828033),

- ТОВ «Інтеграл-Груп» (ЄДРПОУ № 39320936),

- ТОВ «Крісфін» (ЄДРПОУ № 39948706),

- ТОВ «Діонміг» (ЄДРПОУ № 40098455),

- ТОВ «Буд-Гуд-Майстер» (ЄДРПОУ № 40138534),

- ТОВ «Опт Прод Юкрейн» (ЄДРПОУ № 40057487),

- ТОВ «Профт Сервіс» (ЄДРПОУ № 39931357),

- ТОВ «Рігард Груп» (ЄДРПОУ № 40001963);

при здійсненні ним фінансово-господарських взаємовідносин зі всіма субєктами підприємницької діяльності (контрагентами) за період з 01.01.2015 по теперішній час, а також встановленні ознак фіктивності у вказаних підприємств та субєктів підприємницької діяльності (контрагентів), з якими вони мали взаємовідносини.

2. Службовим особам та представникам наступних підприємств: ТОВ «Київ-Опт-Торг» (ЄДРПОУ № 39797147), ТОВ «Ультра Груп» (ЄДРПОУ № 39710438), ТОВ «Забава Еко» (ЄДРПОУ № 38076909), ТОВ «Алей-Пром» (ЄДРПОУ № 40055156), ТОВ «Ейстар» (ЄДРПОУ № 39823758), ТОВ «Левко Груп» (ЄДРПОУ № 39828033), ТОВ «Інтеграл-Груп» (ЄДРПОУ № 39320936), ТОВ «Крісфін» (ЄДРПОУ № 39948706), ТОВ «Діонміг» (ЄДРПОУ № 40098455), ТОВ «Буд-Гуд-Майстер» (ЄДРПОУ № 40138534), ТОВ «Опт Прод Юкрейн» (ЄДРПОУ № 40057487), ТОВ «Профт Сервіс» (ЄДРПОУ № 39931357) та ТОВ «Рігард Груп» (ЄДРПОУ № 40001963); надати співробітникам ДПІ у Соломянському районі ГУ ДФС у м. Києві доступ до документів фінансово-господарської діяльності підприємств.

Акт позапланової документальної перевірки оформити у відповідності з вимогами діючих норм чинного законодавства та направити до СУ ГУНП в Дніпропетровській області, за адресою: м. Дніпро, пр. Слобожанський, 40.

Визначити термін проведення позапланової ревізії у 10 робочих днів, без урахування вихідних днів починаючи з дня фактичного початку перевірки.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю. Г. Сліщенко