Ухвала суду № 66820255, 25.05.2017, Оболонський районний суд міста Києва

25.05.2017 Справа № 756/6568/17

№ 756/ 6568/17

№ 1-кс/756/929/17

У Х В А Л А

Іменем України

25 травня 2017 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Жежера О.В., при секретарі Чепис О.В., за участю прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 Батрина Ю.М.,

розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 Батрина Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 5 Батрин Ю.М. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що в провадженні в провадженні СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017101050000054 від 12.04.2017 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Обґрунтовуючи клопотання прокурор вказує про те, що службовими особами ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) згідно акту перевірки ГУ ДФС у м. Києві від 09.09.2016р. №379/26-15-14-02-01-14/30659728, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку операцій з ПП «Пром-Тех- Снаб» (код ЄДРПОУ 38007002), ТОВ «Про Сервіс» (код ЄДРПОУ 331536611), ТОВ «Атрибут Компані» (код ЄДРПОУ 39651100), ТОВ «Укрбуд-Альянс» (код ЄДРПОУ 39542623) за період 01.01.2014 по 30.06.2016 занизили податок на прибуток у розмірі 1 003 190 грн., податок на додану вартість на суму 562 137 грн., податок на доходи фізичних осіб на суму 213 589 грн., військовий збір в розмірі 7 092 грн., на загальну суму 1 786 008 грн., що є значним розміром.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами: ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) відкрито та використовувалися для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності наступні рахунки відкриті в:

-ПАТ "ДIАМАНТБАНК" (МФО 320854) за адресою: м. Київ, Контрактова площа 10, №26107313868 (українська гривня), №26000313868 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль).

-Печерській філії ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 300711) за адресою: м. Київ вул. Предславинська, 19, №26100000568975 (українська гривня), №26005000254027 (українська гривня), №26002000494017 (українська гривня), №26109000157495 (українська гривня), №26000001958231 (українська гривня), №26005000677455 (українська гривня), №26104000857842 (українська гривня), №26103000283008 (українська гривня), №26103000807729 (українська гривня), №26103000696071 (українська гривня), №26102000256025 (українська гривня), №26000000723735 (українська гривня), №26003000988146 (українська гривня), №26000000131769 (українська гривня), №26103000838259 (українська гривня), №26101000098734 (українська гривня), №26104000890821 (українська гривня), №26005000290650 (українська гривня), №26104000223421 (українська гривня), №26109000315196 (українська гривня), №26007000064022 (українська гривня), №26046052704669 (українська гривня), №26001052740862 (українська гривня), №26008052625708 (українська гривня), №26009000578594 (українська гривня), №26053052736017 (українська гривня).

-ПАТ "КБ "ХРЕЩАТИК" (МФО 300670) за адресою: м. Київ, вул. Прорізна 8, №26042000110628 (українська гривня), №26008000110628 (українська гривня, євро, долар США), №26053000110628 (українська гривня).

-АТ "ПРОКРЕДИТ БАНК" (МФО 320984) за адресою: м. Київ проспект Перемоги, 107-А, №26001220309027 (українська гривня), №26000210309027 (українська гривня, євро, долар США), №26055210309027 (українська гривня).

Обґрунтовуючи клопотання прокурор вказує про те, що необхідний доступ до зазначених у клопотанні документів та отриманні дозволу на розкриття банківської таємниці для встановлення факту та об'єму розрахунків ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728).

У судовому засіданні прокурор підтримав дане клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими він обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 12 квітня 2017 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Документи, до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, зберігаються в ПАТ "ДIАМАНТБАНК" , Печерській філії ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", ПАТ "КБ "ХРЕЩАТИК", АТ "ПРОКРЕДИТ БАНК".

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159, 160, 162, 163, 164, 166, п.10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 Батрина Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати процесуальному керівнику у кримінальному провадженні №4201710105000005 4прокурору Київської місцевої прокуратури №5 Батрину Ю.М. та слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Галці М.А., заст. нач. СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Бовкуну Є.А., ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Люліну І.В., ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Р.В., слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Латенку О.В., ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ст. лейтенанту податкової міліції Сауляк Л.В., слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Горохівській Д.В., або за його/їх письмовим дорученням в порядку ст. 41 КПК України оперуповноваженим ОУ ГУ ДФС у м. Києві та в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України співробітникам відповідного територіального підрозділу ДФС України, тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення завірених належним чином їх копій, які містять банківську таємницю, а саме:

1)про розкриття в ПАТ "ДIАМАНТБАНК" (МФО 320854) за адресою: м. Київ, Контрактова площа 10 банківської таємниці клієнта банку - ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) щодо відкриття та функціонування рахунків №26107313868 (українська гривня), №26000313868 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) №26107313868 (українська гривня), №26000313868 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль) картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єктів господарювання ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахункам ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) №26107313868 (українська гривня), №26000313868 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль) в період з 01.01.2014 по 01.01.2017, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) №26107313868 (українська гривня), №26000313868 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль) суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

2)про розкриття в Печерській філії ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 300711) за адресою: м. Київ вул. Предславинська, 19 банківської таємниці клієнта банку - ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) щодо відкриття та функціонування рахунків №26100000568975 (українська гривня), №26005000254027 (українська гривня), №26002000494017 (українська гривня), №26109000157495 (українська гривня), №26000001958231 (українська гривня), №26005000677455 (українська гривня), №26104000857842 (українська гривня), №26103000283008 (українська гривня), №26103000807729 (українська гривня), №26103000696071 (українська гривня), №26102000256025 (українська гривня), №26000000723735 (українська гривня), №26003000988146 (українська гривня), №26000000131769 (українська гривня), №26103000838259 (українська гривня), №26101000098734 (українська гривня), №26104000890821 (українська гривня), №26005000290650 (українська гривня), №26104000223421 (українська гривня), №26109000315196 (українська гривня), №26007000064022 (українська гривня), №26046052704669 (українська гривня), №26001052740862 (українська гривня), №26008052625708 (українська гривня), №26009000578594 (українська гривня), №26053052736017 (українська гривня), а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) №26100000568975 (українська гривня), №26005000254027 (українська гривня), №26002000494017 (українська гривня), №26109000157495 (українська гривня), №26000001958231 (українська гривня), №26005000677455 (українська гривня), №26104000857842 (українська гривня), №26103000283008 (українська гривня), №26103000807729 (українська гривня), №26103000696071 (українська гривня), №26102000256025 (українська гривня), №26000000723735 (українська гривня), №26003000988146 (українська гривня), №26000000131769 (українська гривня), №26103000838259 (українська гривня), №26101000098734 (українська гривня), №26104000890821 (українська гривня), №26005000290650 (українська гривня), №26104000223421 (українська гривня), №26109000315196 (українська гривня), №26007000064022 (українська гривня), №26046052704669 (українська гривня), №26001052740862 (українська гривня), №26008052625708 (українська гривня), №26009000578594 (українська гривня), №26053052736017 (українська гривня) картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єктів господарювання ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахункам ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) №26100000568975 (українська гривня), №26005000254027 (українська гривня), №26002000494017 (українська гривня), №26109000157495 (українська гривня), №26000001958231 (українська гривня), №26005000677455 (українська гривня), №26104000857842 (українська гривня), №26103000283008 (українська гривня), №26103000807729 (українська гривня), №26103000696071 (українська гривня), №26102000256025 (українська гривня), №26000000723735 (українська гривня), №26003000988146 (українська гривня), №26000000131769 (українська гривня), №26103000838259 (українська гривня), №26101000098734 (українська гривня), №26104000890821 (українська гривня), №26005000290650 (українська гривня), №26104000223421 (українська гривня), №26109000315196 (українська гривня), №26007000064022 (українська гривня), №26046052704669 (українська гривня), №26001052740862 (українська гривня), №26008052625708 (українська гривня), №26009000578594 (українська гривня), №26053052736017 (українська гривня) в період з 01.01.2014 по 01.01.2017, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) №26100000568975 (українська гривня), №26005000254027 (українська гривня), №26002000494017 (українська гривня), №26109000157495 (українська гривня), №26000001958231 (українська гривня), №26005000677455 (українська гривня), №26104000857842 (українська гривня), №26103000283008 (українська гривня), №26103000807729 (українська гривня), №26103000696071 (українська гривня), №26102000256025 (українська гривня), №26000000723735 (українська гривня), №26003000988146 (українська гривня), №26000000131769 (українська гривня), №26103000838259 (українська гривня), №26101000098734 (українська гривня), №26104000890821 (українська гривня), №26005000290650 (українська гривня), №26104000223421 (українська гривня), №26109000315196 (українська гривня), №26007000064022 (українська гривня), №26046052704669 (українська гривня), №26001052740862 (українська гривня), №26008052625708 (українська гривня), №26009000578594 (українська гривня), №26053052736017 (українська гривня) суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

3)про розкриття в ПАТ "КБ "ХРЕЩАТИК" (МФО 300670) за адресою: м. Київ, вул. Прорізна 8 банківської таємниці клієнта банку - ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) щодо відкриття та функціонування рахунків №26042000110628 (українська гривня), №26008000110628 (українська гривня, євро, долар США), №26053000110628 (українська гривня), а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) №26042000110628 (українська гривня), №26008000110628 (українська гривня, євро, долар США), №26053000110628 (українська гривня) картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єктів господарювання ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахункам ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) №26042000110628 (українська гривня), №26008000110628 (українська гривня, євро, долар США), №26053000110628 (українська гривня) в період з 01.01.2014 по 01.01.2017, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) №26042000110628 (українська гривня), №26008000110628 (українська гривня, євро, долар США), №26053000110628 (українська гривня) суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

4)про розкриття в АТ "ПРОКРЕДИТ БАНК" (МФО 320984) за адресою: м. Київ проспект Перемоги, 107-А банківської таємниці клієнта банку - ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) щодо відкриття та функціонування рахунків №26001220309027 (українська гривня), №26000210309027 (українська гривня, євро, долар США), №26055210309027 (українська гривня), а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) №26001220309027 (українська гривня), №26000210309027 (українська гривня, євро, долар США), №26055210309027 (українська гривня) картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єктів господарювання ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахункам ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) №26001220309027 (українська гривня), №26000210309027 (українська гривня, євро, долар США), №26055210309027 (українська гривня) в період з 01.01.2014 по 01.01.2017, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) №26001220309027 (українська гривня), №26000210309027 (українська гривня, євро, долар США), №26055210309027 (українська гривня) суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів.

Строк дії ухвали становить тридцять днів з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя О.В. Жежера