Ухвала суду № 66776926, 26.05.2017, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/3422/17

Провадження № 1-кс/202/1032/2017

УХВАЛА

26 травня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Бєльченко Л.А.,

за участю секретаря Скляр А.І.,

слідчого слідчої групи слідчого відділу ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковника податкової міліції Левченка В.Л.,

розглянувши клопотання слідчого слідчої групи слідчого відділу ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковника податкової міліції Левченка В.Л., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Борисовим К.А. про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого слідчої групи слідчого відділу ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковника податкової міліції Левченка В.Л. про тимчасовий доступ до документів.

Згідно клопотання в провадженні слідчого відділу ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016040040000020 від 11.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Нафто-Трейд» (код ЄДРПОУ 32812383), якими є директор: ОСОБА_3 та головний бухгалтер: ОСОБА_4, при здійсненні фінансово-господарської діяльності, в період 2013-2016 років, з метою ухилення від сплати податків, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, по взаємовідносинам з ТОВ «Газукраїна 2020» (код ЄДРПОУ 37428778), ТОВ «Пеко Трейд» (код ЄДРПОУ 39464053), ТОВ «Прем'єр Мармур» (код ЄДРПОУ 34577101), ТОВ «Фінанспромгаз Ойл» (код ЄДРПОУ 39166537), які мають ознаки «фіктивності», ухилилися від сплати податку на додану вартість у розмірі 3,5 млн. грн., що призвело до ненадходження в бюджет держави коштів в особливо великих розмірах.

У зв'язку з цим, для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження та доказування протиправної діяльності ТОВ «Фінанспромгаз Ойл» (код ЄДРПОУ 39166537), важливе значення мають документи ТОВ «Фінанспромгаз Ойл» (код ЄДРПОУ 39166537) з юридичного оформлення (відкриття) рахунків, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках зазначеного підприємства в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки коштів з рахунків.

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «Фінанспромгаз Ойл» (код ЄДРПОУ 39166537) для здійснення фінансово-господарської діяльності було відкрито рахунок № 26005001308231 в АТ «БМ БАНК» (МФО 380913), за адресою: м. Київ, б-р. Т. Шевченка, 37/122.

Слідчий зазначив, що виникла необхідність у доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які мали доступ до розпорядження рахунку, крім того, дані документи знаходяться у безпосередньому володінні співробітників відповідної банківської установи, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов'язана пред'явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов'язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з'ясування всіх обставин кримінального провадження, необхідний тимчасовий доступ до речей і документів, а саме ознайомлення та вилучення оригіналів документів ТОВ «Фінанспромгаз Ойл» (код ЄДРПОУ 39166537), які перебувають у володінні АТ «БМ БАНК» (МФО 380913), за адресою: м. Київ, б-р. Тараса Шевченка, 37/122.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання слідчого слідчої групи слідчого відділу ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковника податкової міліції Левченка В.Л., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Борисовим К.А. про тимчасовий доступ до документів задовольнити.

Надати слідчому слідчої групи слідчого відділу ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковнику податкової міліції Левченку Віктору Леонідовичу або іншим співробітникам податкової міліції за дорученням слідчого дозвіл на тимчасовий доступ (ознайомлення) до речей і документів ТОВ «Фінанспромгаз Ойл» (код ЄДРПОУ 39166537) з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні АТ «БМ БАНК» (МФО 380913), за адресою: м. Київ, б-р. Тараса Шевченка, 37/122, а саме:

документів по юридичному оформленню (відкриттю) в АТ «БМ БАНК» (МФО 380913) рахунку ТОВ «Фінанспромгаз Ойл» (код ЄДРПОУ 39166537) № 26005001308231, а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;

документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам в АТ «БМ БАНК» (МФО 380913) у прибутковій і видатковій частинах із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по 26.05.2017 року;

документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку в АТ «БМ БАНК» (МФО 380913) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по 26.05.2017 року.

Строк виконання ухвали до 24 червня 2017 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бєльченко Л.А.