Ухвала суду № 66731605, 25.05.2017, Оболонський районний суд міста Києва

25.05.2017 Справа № 756/6881/17

1-кс/756/984/17

756/6881/17-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 травня 2017 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Родіонова С.О.

при секретарі: Ніжегородцевій О.О.

за участю прокурора Київської

місцевої прокуратури № 5 Батрина Ю.М.

розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 Батрина Ю.М. про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100050000026 від 03.03.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 5 Батрин Ю.М. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання прокурор вказує, що Київською місцевою прокуратурою №5 здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №32017100050000026 від 03.03.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України.

Шляхом аналізу баз даних ДФС України та ЄРПН встановлено, що ТОВ «КУРЕНІ» (код ЄДРПОУ 21548624) здає в оренду ТОВ «УКРАЇНСЬКА ІНОВАЩЙНО-ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ» приміщення за адресою: м. Київ, вул. Маршала Малиновського, буд. 12 А (торгівельно-розважальний центр «Метрополіс») загальною площею 33 000 м.кв., за ціною 80 грн/м2, яка в кілька разів нижча, порівняно з діючими на ринку, відповідно встановивши фіксовану плату в розмірі 800 000 грн. місяць.

В подальшому встановлено, що ТОВ «УКРАЇНСЬКА ІНОВАЩЙНО- ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ» вищезазначені приміщення здає в суборенду кінцевим споживачам за ціною 400-500 грн/м2.

Виходячи з вищевикладеного встановлено, що ТОВ «УКРАЇНСЬКА ІНОВАЩЙНО-ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ» є посередником та здає це ж майно в суборенду, вартість якої перевищує вартість оренди приблизно у 7 разів.

Також в ході аналізу баз даних ДФС України та ЄРПН встановлено, що ТОВ «Місто слави» (код ЄДРПОУ 31360882) здає в оренду ТОВ «УКРАЇНСЬКА ІНОВАЩЙНО-ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ» приміщення за адресою: м. Київ, Бессарабська площа, буд. 1 (торгівельно-виставковий комплекс «Метроград») загальною площею 17 000 м.кв., відповідно встановивши фіксовану плату в розмірі 400 000 гри., в місяць, а також ТОВ «УКРАЇНСЬКА ІНОВАЩЙНО-ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ» орендує приміщення за цією ж адресу у ТОВ «Камаз Транс Сервіс» (код ЄДРПОУ 03567150) загальною площею 17 356 м.кв., яка належить ТОВ «Місто Слави» (код ЄДРПОУ 21548624). Дана операція є «транзитною» оскільки фактично ТОВ «Камаз-Транс-Сервіс» знаходиться за адресою: Рівненська область м. Рівне, вул. Київська, 64А та перебуває на податковому обліку у ГУ ДФС у Рівненські області, основний вид діяльності вантажні перевезення, шляхом використання псевдо операцій по оренді нерухомого майна у ТОВ «Місто Слави» та передачу його в суборенду ТОВ «УКРАЇНСЬКА ІНОВАЩЙНО-ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ», з метою мінімізації податкових зобов'язань з податку на прибуток підприємств та ухиленню від сплати податків.

Шляхом аналізу ЄРПН встановлено, що ТОВ «УКРАЇНСЬКА ІНОВАЩЙНО- ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ» в подальшому здає в суборенду кінцевим споживачам приміщення ТВК «Метроград» за ціною 2 млн. грн. в місяць.

З вищевикладеного встановлено, що ТОВ «УКРАЇНСЬКА ІНОВАЩЙНО- ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ» виступає посередником та здає це ж майно в суборенду, вартість якої перевищує вартість оренди приблизно у 5 разів.

Під час досудового розслідування встановлено, що документи щодо фінансово- господарської діяльності ТОВ «Камаз Транс Сервіс» (код ЄДРПОУ 03567150) по проведеним взаємовідносинам з ТОВ «КУРЕНІ» (код ЄДРПОУ 21548624), ТОВ «Місто слави» (код ЄДРПОУ 31360882), ТОВ «УКРАЇНСЬКА ІНОВАЩЙНО-ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ» (код ЄДРОПУ 24096743), а також документи по фінансово- господарським взаємовідносинам ТОВ «Камаз Транс Сервіс» (код ЄДРПОУ 03567150) з підприємствами постачальниками за період 01.01.2016 по 31.12.2016 готуються та зберігаються за місцем фактичного знаходження товариства, а саме за адресою: Рівненська область м. Рівне вул. Київська, 64 А.

28.03.2017 службовим особам ТОВ «Камаз Транс Сервіс» (код ЄДРПОУ 03567150) вручено запит в порядку ст. 93 КПК України з метою отримання копій документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Камаз Транс Сервіс» (код ЄДРПОУ 03567150) по взаємовідносинам з ТОВ «КУРЕНІ» (код ЄДРПОУ 21548624), ТОВ «Місто слави» (код ЄДРПОУ 31360882), ТОВ «УКРАЇНСЬКА ІНОВАЩЙНО- ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 24096743), а також документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «Камаз Транс Сервіс» (код ЄДРПОУ 03567150) з підприємствами постачальниками за період 01.01.2016 по 31.12.2016.

Однак, на адресу СУ ФР Д1І1 в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві від ТОВ «Камаз Транс Сервіс» (код ЄДРПОУ 03567150) надійшла відповідь вих. № 130, згідно якої документи надано не в повному обсязі.

Також в порядку ст. 135 КПК України неодноразово викликався директор ТОВ «Камаз Транс Сервіс» (код ЄДРПОУ 03567150) ОСОБА_3, але для проведення слідчих дій не з'явився.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи ТОВ «Камаз Транс Сервіс» (код ЄДРПОУ 03567150) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, в зв'язку із чим прокурор просить суд надати тимчасовий доступ до документів їз можливістю їх вилучення.

Прокурор вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація необхідна для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши пояснення прокурора, який підтримав клопотання, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання:перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім того, відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Так, відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення може самостійно витребувати та отримати від підприємств, установ та організацій документи, відомості та провести інші процесуальні дії передбачені КПК України.

Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що з метою встановлення обставин кримінального провадження, те, що особи у володінні, яких знаходяться документи відмовили прокурору в отриманні документів без ухвали слідчого судді, вважаю, що необхідно надати тимчасовий доступ до матеріалів, які перебувають у ТОВ «Камаз Транс Сервіс» та зберігаються за місцем фактичного знаходження товариства, а саме за адресою: Рівненська область м. Рівне вул. Київська, 64 А, тому клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 Батрина Ю.М. про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100050000026 від 03.03.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №5 Батрину Юрію Михайловичу та слідчим слідчої групи СУ ФР ДІЙ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві у кримінальному провадженні №32017100050000026, а саме капітану податкової міліції Латенку Олександру Володимировичу, старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДІЛ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Сауляк Людмилі Віталіївні, слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДІЙ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Галці Максиму Анатолійовичу, старшому слідчому СУ ФР ДНІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Руслану Васильовичу, старшому слідчому СУ ФР ДІЛ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Люліну Івану Віталійовичу, старшому слідчому СУ ФР Д111 в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Бовкуну Євгену Андрійовичу дозволу на проведення в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню № 32017100050000026 тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ «Камаз Транс Сервіс» (код ЄДРПОУ 03567150), юридична адреса: Рівненська область м. Рівне вул. Київська, 64 А, по взаємовідносинам з ТОВ «КУРЕНІ» (код ЄДРПОУ 21548624), ТОВ «Місто слави» (код ЄДРПОУ 31360882), ТОВ «УКРАЇНСЬКА ІНОВАЦІЙНО-ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 24096743), а також підприємствами постачальниками за період 01.01.2016 по 31.12.2016, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно- сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

Надати розпорядження про можливість вилучення вказаних документів, оскільки оригінали вказаних документів містять підписи осіб та відбитки печаток підприємств, які будуть в наступному надані відповідним експертам з метою проведення почеркознавчої експертизи вказаних у клопотанні документів.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 25.05.2017 року по 25.06.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: С.О. Родіонов