Ухвала суду № 66659333, 18.05.2017, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/3058/17

пр.№ 1-кс/464/824/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

18 травня 2017 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., за участю секретаря судового засідання Гаврилишин О.Б., старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,-

встановив:

старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32017100080000036 від 13.04.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, що перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ «Агроном Центр» (ЄДРПОУ 38738473), що знаходиться за адресою: м.Львів, вул. Стороженка, 12.

В обґрунтування покликається на те, що управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017140000000036, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.04.2017, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань, слугував узагальнений матеріал Держаної служби фінансового моніторингу України, скерований 13.04.2017 в СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи з числа фізичних та юридичних осіб, серед яких: ТОВ «Агроном Центр» (код ЄДРПОУ 38738473), ОСОБА_3 на території Львівської області в період 2013-2015 років, здійснювали незаконну діяльність спрямовану на ухилення від сплати податків.

Згідно узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України, встановлено, що засновником ТОВ «Агроном Центр» - ОСОБА_3 в період 2013-2015 років, внесено грошові кошти через каси банків в статутний фонд ТОВ «Агроном Центр» на загальну суму 15,48 млн. грн., які вподальшому в день їх поповнення перераховано на підприємства ТОВ «Лізингфінанс» (ЄДРПОУ 35466779), ТОВ «ТД Електро-Захід» (ЄДРПОУ 35867550), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1), ТОВ «Агропродсервіс Вест» (ЄДРПОУ 38364705), ПП «Малько» (ЄДРПОУ НОМЕР_2), ТОВ «Анком-Транс» (ЄДРПОУ 32801696), ТОВ «ВП Надія» (ЄДРПОУ 38613284), ТОВ «Агроком Центр» (ЄДРПОУ 38141600), ТОВ «Самбірська птахофабрика» (ЄДРПОУ 31447233), ПП «ЕВТ Захід» (ЄДРПОУ 33420204), ТОВ «Полівер» (ЄДРПОУ 37330434), ТОВ «Адванс Захід» (ЄДРПОУ 38767420), ТОВ «Укрполь-2005» (ЄДРПОУ 32147167), СФГ «Крупецьагроптиця» (ЄДРПОУ 30563755), ТОВ «Галицька Птиця» (ЄДРПОУ 33811803), ТОВ «Подільський Край-2012» (ЄДРПОУ 38188848), ТОВ «Вірлів Агро» (ЄДРПОУ 38364679), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_3) як оплата за товар по договорах оперативного лізингу. Згідно відомостей Державного реєстру фізичних осіб ДФС України ОСОБА_3, за період 2013-2015 років, отримала доходи на загальну суму 25250, 63 грн., що не співрозмірні з внесками здійсненими в статутний фонд ТОВ «Агроном Центр».

Крім того, досудовим розслідування встановлено, що ТОВ «Агроном Центр» (код ЄДРПОУ 38738473) перебуває на податковому обліку в Залізничній ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області та зареєстроване за юридичною адресою: м. Львів, вул. Стороженка, 12.

Таким чином, в приміщенні ТОВ «Агроном Центр» (код ЄДРПОУ 38738473), що розташоване за адресою: м. Львів, вул. Стороженка, 12, знаходяться оригінали фінансово-господарських документів по взаєморозрахунках з ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_4) за період 2013 року по даний час.

Враховуючи, що вказані первинні документи підтверджують здійснення правочинів ТОВ «Агроном Центр», ОСОБА_3 з метою заниження податкового зобовязання та ухилення від сплати податків і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, в тому числі, необхідні для проведення бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення, іншим способом їх отримати неможливо, старший слідчий просить клопотання задоволити.

У суді старший слідчий Артиш В.Д. клопотання підтримав.

Клопотання розглянуто за відсутності представника ТОВ «Агроном Центр» у володінні якого знаходяться вищевказані оригінали документів, оскільки виклик такого може призвести до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у звязку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Заслухавши думку старшого слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи вищенаведене, слідчий суддя вважає, що внесене старшим слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані оригінали документів, які можуть перебувати у володінні ТОВ «Агроном Центр» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому, з доводів, викладених старшим слідчим у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч. 5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до оригіналів вищевказаних документів, шляхом ознайомлення з ними та вилучення їх копій.

На підставі викладеного та керуючись статтями 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

ухвалив:

клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до інформації, щодо операцій проведених між ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_4) та ТОВ «Агроном Центр» (код ЄДРПОУ 38738473) з внесення, перерахування, отримання грошових коштів за період з 01.01.2013 по 18.05.2017 та оригіналів фінансово-господарських документів тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, які свідчать про фінансово господарські операції ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_4) з ТОВ «Агроном Центр» (код ЄДРПОУ 38738473) за період з 01.01.2013 по 18.05.2017, а саме: договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги, позики та інших договорів, актів звірки взаєморозрахунків, рахунків, платіжних документів, векселів, документів листування, претензійної роботи, та інших документів, що перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ «Агроном Центр» (код ЄДРПОУ 38738473), за адресою: м. Львів, вул. Стороженка, 12.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити представнику ТОВ «Агроном Центр» (код ЄДРПОУ 38738473), що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Борачок М.В.